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文本内容:
【财务内控管理制度】财务内控制度范文财务内控管理制度
1、目的
1.1为加强公司内部管理,规范公司财务报销及款项支付行为倡导一切以业务为重的指导思想,合理控制成本费用支出,特制定本制度
1.2本制度根据国家相关财经制度及公司的实际情况,将公司财务内控管理制度分为用款制度、U盾印章管理制度、费用报销制度、项目成本支付管理制度
2、范围本制度适用于公司全体员工
3、用款界定
3.1每月25日至30日期间,公司财务部将谭总审核、唐总审批、徐董事长审定后的下月资金计划报送至********限公司****总经理(以下简称**)会签;
3.2各用款部门在审定后的资金计划内用款未计划报批审定款项不能使用特殊情况确需计划外使用资金的,须另追加资金计划,并报**审核、**审批、**事长审定后再报送至**会签方可用款
4、U盾印章管理制度
4.1公司出纳保管支票、支付密码器、录入U盾;
4.2公司财务负责人保管法人私章、发票专用章;
4.3陈总公司财务人员保管财务专用章,审核U盾(审核U盾保管人员需在出纳发起审核后2小时内进行数据审核,特殊情况除外);
5、费用报销相关规定及流程
5.1公司费用主要包括工资及福利费、日常办公费、其他业务费三大类;
5.2公司费用实行按项目产值的10%(暂定)实行总额控制,在总额控制和资金计划范围内的费用均可报销;
5.3费用报销审批流程经办人填制报销单→主管部门经理复核→会计复核→财务经理审核→**审核→**审批→**事长审定
6、项目成本支付规定及流程;
6.1项目成本主要包括安置房建设工程成本、复垦工程成本、编制成本、过渡安置成本、工作经费、农户补偿费、调地成本等;
6.2项目成本支付前需签订相关合同和协议(特殊情况除外);
6.3合同及协议签订流程经办人填制合同审批表→部门经理复核→财务经理审核→**审核→**审批→**事长审定→**会签;
6.4项目成本支付按照资金计划用款制度和合同相关付款规定进行支付;
6.5项目成本支付审批流程经办人填制付款单→主管部门经理复核→会计复核→财务经理审核→**审核→**审批→**审定7附则
7.1本办法由*****公司财务部负责解释**新蒲众通土地有限公司xx年5月17日/模板内容仅供参考。