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公司企业内部审计制度公司企业内部审计制度 是个社会的游戏规则,更规范的讲,它们是为人们的相互关系而人为设定的一些制约为此,我们一般要求大家共同遵守办事规程或行动准则来提高办事效率,才设定一些制度下面是我们提供的制度文章供您参考 第一条为了规范本**集团股份有限公司以下简称公司内部审计工作,加强现代企业制度建设,根据《公司法》、《审计法》、《企业内部控制基本规范》和___《关于内部审计工的的规定》结合公司具体情况,特制定本制度 第二条内部审计是依法对全公司的财务收支及其经济活动的真实性、合法性和效益性进行的系统审计和监督,以严肃财经纪律,促进廉政建设,维护单位合法权益,改善经营管理,降低生产经营成本,提高经济效益为目的 第三条公司所属各事业部、全资、控股子公司、分公司及办事处均应按照本制度规定,接受内部审计监督 第四条审计工作的任务是 确保国家有关财经政策、法规制度以及财经纪律在企业的正确执行,强化企业管理,为提高经济效益服务 第五条内部审计的范围 一年度财务计划或单位预算的执行和决算; 二财务收支、经济往来的真实性、合法性; 三对全资、控股子公司、分公司及办事处的经济效益审计年度审计每年进行一次,半年进行监督检查; 四经济责任审计包括中层干部正职或负责人进行离任审计; 五内部控制制度包括管理控制制度和内部会计控制制度的严密程度和执行情况审查; 六与对境内外经济组织进行合资、合作经营企业及合作项目的合同执行情况;长短期投资、财产的经营状况及其效益性进行审查; 七检查国家财经法规和企业财务规章制度的执行情况; 八对公司直属具有财务、金融、经济活动的职能部门进行年度预算指标或承包指标执行情况进行审计以审计结果为最终考核依据; 九对公司经营管理中的重要问题开展专项审计调查; 十对国家税款的缴纳的合理性、合法性及税收政策掌握和执行的完整性进行审计; 十一对企业财务风险预警制度的执行情况进行跟踪检查; 十二公司领导和上级审计机构交办的审计事宜 第六条内部审计依据 一国家法律、法规、政策 二公司规章制度,董事会决议...。