出纳工作内容范文

出纳工作内容范文出纳工作内容是什么？为大家用心搜集了资料，大家快来阅读参考吧!出纳的最基本职能是收付职能企业经营活动少不了货物价款的收付、往来款项的收付，也少不了各种有价证券以及金融业务往来的办理这些业务往来的现金、票据和金融证券的收付和办理，以及银行存款收付业务的办理，都必须经过出纳人员之手出纳要利用统一的货币计量单位，通过其特有的现金与银行存款日记账、有价证券的各种明细分类账，对本单位的货币资金和有价证券进行详细地记录与核算，以便为经济管理和投资决策提供所需的完整、系统的经济信息因此，反映职能是出纳工作的主要职能之一出纳要对企业的各种经济业务，特别是货币资金收付业务的合法性、合理性和有效性进行全过程的监督出纳还有一个重要的职能是管理职能对货币资金与有价证券进行保管，对银行存款和各种票据进行管理，对企业资金使用效益进行分析研究，为企业投资决策提供金融信息，甚至直接参与企业的方案评估、投资效益预测分析等都是出纳的职责所在

①办理现金收付，严格按规定收付款项

②办理银行结算，规范使用支票，严格控制签发空白支票

③登记日记账，保证日清月结根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额

④保管库存现金，保管有价证券对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺

⑤保管有关印章，登记注销支票

⑥复核收入凭证，办理销售结算

①办理往来结算，建立清算制度

②核算其他往来款项，防止坏账损失

①执行工资计划，监督工资使用

②审核工资单据，发放工资奖金

③负责工资核算，提供工资数据按照工资总额的组成和工资的领取对象，进行明细核算根据管理部门的要求，编制有关工资总额报表

一、办理银行存款和现金领取

二、负责支票、汇票、发票、收据管理

三、做银行帐和现金帐，并负责保管财务章

四、负责报销差旅费的工作

1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款

2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销

五、员工工资的发放出纳工作细则工作事项及审验等程序失误防范及纠正程序现金收付

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