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文本内容:
出纳管理主要包括些工作内容出纳管理主要包括哪些工作内容一般公司出纳的工作
一、办理银行存款和现金领取
二、负责支票、汇票、发票、收据
三、做银行账和现金账,并负责保管财务章
四、负责报销差旅费的工作
1、分借支和不可借支,若需要借支就必须填写借支单,然后交总经理审批签名,交由财务审核,确认无误后,由出纳发款
2、员工出差回来后,据实填写支付证明单,并在单后面贴上收据或发票,先交由证明人签名,然后给总经理签名,进行实报实销,再经会计审核后,由出纳给予报销
五、员工工资的发放A现金收付
1、现金收付的,要当面点清金额并注意票面的真伪若收到假-币予以没收,由责任人负责
2、现金一经付清,应在原单据上加盖现金付讫章.多付或少付金额,由责任人负责
3、把每日收到的现金送到银行,不得坐支.
4、每日做好日常的现金盘存工作,做到账实相符做好现金结报单,防止现金盈亏下班后现金与等价物交还总经理处
5、一般不办理大面额现金的支付业务,支付用转账或汇兑手续特殊情况需审批
6、员工外出借款无论金额多少,都须总经理签字,批准并用借支单借款若无批准借款,引起纠纷,由责任人自负B银行账处理
1、登记银行日记账时先分清账户,避免张冠李戴开汇兑手续
2、每日结出各账户存款余额,以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况,以调度资金每日下班之前填制结报单
3、保管好各种空白支票,不得随意乱放
4、公司账务章平时由出纳保管C报销审核
1、在支付证明单上经办人是否签字,证明人是否签字若无,应补
2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改若有,问明原因或不予报销
3、正规发票是否与收据混贴,若有,应分开贴(原则上除印有财政监制章的财政票据外,其余收据不得报销,也不得税前扣除,钟书补充)
4、支付证明单上填写的项目是否超过3项若超过,应重填
5、大、小金额是否相符若不相符,应更正重填
6、报销内容是否属合理的报销若不属,应拒绝报销,有特殊原因,应经审批
7、支付证明单上是否有总经理签字若无,不予报销出纳工作内容
1.货币资金核算日常工作内容有(1)办理现金收付,审核审批有据严格按照国家有关现金管理的规定,根据稽核人员审核签章的收付款凭证,进行复核,办理款项收付对于重大的开支项目,必须经过会计主管人...。