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文本内容:
财务部门内控管理制度条款制定财务内控在通过制定符合国家财经制度和单位实际情况的财务内控管理制度并加以严格实施,以提高事业单位财务管理水平下面爱汇的财务部门内控管理制度条款,供你参考
一、分管财务的领导和财务人员,要模范执行《会计法》和财经纪律严格按财政局的规定从严控制经费的开支核算要准确,帐目要清楚,必须做到帐帐、帐表、帐实相符对不符合财经纪律和报销规定的有权抵制和不予报销
二、根据会计制度规定健全必要的帐目,出纳要记好现金帐和银行帐,月末与会计对帐,做到帐实相符
三、严格财务管理制度,遵守会计工作规范,建立岗位责任制,出纳员和会计责任分明,做到“钱账分离,不准一人监管”及时完成各项财务工作
四、预算经费公务支出坚持“统一审核,一支笔审核”,任何开支包括现金、支票、报销差费等由镇长审批
五、凡报销的各项费用的原始凭证,必须有经手人的签字,并送乡长审批未经乡批准的费用,财会人员不得付款
六、购买办公用品及其他用品,由办公室统一安排购买,自行购买的不予报销
七、财务人员要尽职尽责,做到帐目清楚,月终后五日内将经费收支情况按项目详细列表,送领导审阅
八、负责管理和使用好固定资产、低值易耗品等财产,防止国有资产的流失
九、严格现金的管理使用现金的开支,必须按规定的范围支付
十、因公要严格遵守财政局规定,住宿费、市内交通费、伙食补助费均按规定执行,超过标准部分由本人自理,非特殊情况不能乘坐飞机
十一、因公出差或购买办公用品等需借款时,须经局长签字同意,否则财会人员有权拒付
十二、对违犯财经纪律的财务人员的处罚,按《会计法》的规定办理一条为加强公司财务管理和内部控制,规范企业财务行为,提高经营管理水平和效益,适应企业发展的需要,根据有关的规定,结合本公司实际情况,特制定本制度第二条本公司财务内部控制制度由财务部负责,其基本任务和方法是做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和等内部控制工作,以达到合理筹集资金、参与经营投资决算、有效利用公司各项资产,努力提高公司的经济效益第三条建立和健全公司的内部控制制度第四条本公司内部控制的基本原则
1.权力分隔,每一项经济业务的处理程序,不能由一个部门和一个人全部包办,以防止出现差错和弊端
2.合理分管,...。