还剩26页未读,继续阅读
本资源只提供10页预览,全部文档请下载后查看!喜欢就下载吧,查找使用更方便
文本内容:
财务部门内控管理相关制度财务部门内控管理相关制度范本通过制定符合国家财经和单位实际情况的财务内控制度并加以严格实施,可以提高科研事业单位财务管理水平,使财务管理工作更加规范化、制度化和科学化下面爱汇的财务部门内控管理相关制度,供你参考第一章第一条总则为了加强财务内部控制,有效规避和防范公司经营风险,促进公司的可持续发展,根据公司相关财务管理规定制定本制度第二条本制度适用于公司各级机构公司各级机构财务人员均应当遵守本制度第三条财务部是公司财务内控管理制度的主管部门,负责财务系列具体内控管理工作第二章财务内控管理的总体目标和要求第四条财务内控管理的总体目标
1.确保公司日常财务运作符合国家有关法律、法规和行政规章制度的要求;
2.保证公司稳健经营、持续发展的方针能够贯彻执行;
3.识别、计量、控制各项经营风险、资金风险和财务风险,确保公司稳健的运行;
4.保证公司资产的安全,各项报告、统计数字的真实和完整;
5.提高工作效率和服务质量,保质保量完成公司下达的各项工作任务第五条公司内部控制建设的基本要求
1.符合国家有关法律、法规和行政规章的规定;
2.从公司实际出发,切实可行,行之有效;
3.覆盖财务管理各个环节和流程;
4.保持各项制度之间的协调和衔接,避免产生矛盾和冲突;
5.具有良好的预防性,能够有效避免、防范或减少公司经营风险;
6.符合相互制衡的原则,任何人、任何岗位、任何环节都必须按照相互监督、相互制约的既定程序或要求规范运作第三章财务内控管理内容第一节财务架构及岗位设置第六条财务部架构及岗位设置,应当符合规范、合理、精简、高效的原则财务部制定财务部基本职能规范,制定所属岗位人员的具体工作制度、标准和管理要求,并实行目标考核管理第七条财务部在设置岗位时应充分考虑不相容岗位分离原则,建立完善的财务内部岗位监督机制第八条财务部应实行亲属回避制度和重要岗位轮岗制度,各级机构出纳岗、资金管理岗的持续任职时间原则上不得超过两年第二节第九条财务管理控制财务部根据公司整体发展规划及财务内控要求,制定公司各项财务管理制度及实施细则第十条公司实行全预算管理制度各级机构的年度预算编制、执行、修正必须在公司标准的年度整体预算框架范围内第十一条财务部对...。