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企业资金管理规章制度条则企业资金是财务工作的一项重要内容对于企业的经营管理有着重要的影响但是目前有很多企业的财务人员对资金管理不到位出现很多问题导致企业资金管理效率低下下面爱汇的企业资金管理规章,供你参考
1、为加强集团资金管理,合理调度资金,减少资金浪费,在确保集团公司经营活动正常进行的前提下,最大限度的提高资金使用效率和效益,特制定本制度
2、集团资金实行“集中管理、统一调度、有偿使用”原则,以确保资金供需平衡
2.
1、“集中管理”是由集团财务中心资金运营部统一管理资金的收入、支出
2.
2、“统一调度”是由集团财务中心资金运营部根据各公司资金收支计划及集团资金总体平衡计划,实行资金审批原则,对资金需求进行总体、时间上平衡,协调公司各方面,保证公司经营资金的需要
2.
3、“有偿使用”是指集团下属公司、控股公司使用集团资金,需要支付资金使用费
3、集团公司、集团子公司及控股公司在资金管理上必须遵守本制度,同时对本制度的制定、修改和解释由集团财务中心负责资金运营部职责
1、保证集团资金安全和资金充足供应
2、适时进行低成本融资
3、对集团及所属各单位的资金收、支、存情况、贷款还款情况,做到日清日结
4、每月对集团公司的资金运作情况、资金占用情况、现金流量情况进行分析并报告
5、对各所属单位的资金运用情况进行监督、管理和
6、合理进行资本运作,提高资金运用效率库存现金管理
1、库存现金是指库存的人民币及外币,现金由公司财务部指派专人保管
2、现金收入除从银行提取现金外,所有的现金收入都必须由出纳开具收据销售回款在高达开具收款单后收款,超过库存备用金额度必须当日送存银行
3、公司“收据”由各公司会计主管保管,并进行编号;出纳领用,开具收据后,将收据存根联交会计保管集团总部由财务经理保管
4、现金支出必须以手续齐全的合法凭证为依据,从备用金中支付出纳付款时应审查手续是否齐全完整,对手续不齐全的,不得付款
5、现金收入、付出后,须在有关单据上加盖“现金收讫”、“现金付讫“章
6、现金日记帐由出纳逐日逐笔记载,并编制“资金日报表”;出纳应对每日的库存现金进行自盘,会计定期或不定期实行监盘,保证帐款相符
7、现金必须放入保险柜存放,不得以白条抵库,挪用公款每日余额不得超过30000元的备用金定额
8、一切现金往来...。