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文本内容:
出纳的日常工作流程1上班第一时间,列明昨日未办完事项,检查现金库存,查询银行存款余额2请示领导或财务主管对当日资金的收支安排,在当日工作安排簿上一一列明3根据领导批示办理付款手续,付款依据必须真实、完整、合理,超越权限范围的付款要求应当报送相应的领导审批4办理各种收款事项,应当注意收入计算的准确性,明确收入5对收、付款单证进行检查,补齐手续并分类6根据收、付款单据,编制记帐凭证7根据记帐凭证,逐日逐笔按顺序登记现金日记帐和银行存款日记帐,并每日结出余额8逐笔注销工作安排簿中已完成事项9下班前进行库存现金盘点,做到帐实相符10对银行支票进行清点,核实当日银行收支金额11对发票、收据等进行清点,合适当日相关业务12对未完成的经济也列明待处理13编制出纳日报表,反映单日资金收支情况14临下班前,检查保险柜、抽屉是否锁好,资料凭证是否收好
2、出纳工作每周流程对于收支业务频繁的大中型企业,为了提高工作效率和便于资金安排,通常以每周为一个出纳工作周期出纳工作的每周流程大致是星期一各部门及结算单位报送付款申请或付款通知书星期二领导审批付款申请或付款通知书后,财会部门通知付款星期三财会部门审核付款单证后安排付款星期四根据审批单据,办理资金收付,登记出纳日记帐星期五根据出纳日记帐,编制出纳报告
1.这个流程反映了出纳的主要业务但不够全面如配合对账配合嵇核等;
2.出纳工作实质上的首先是保证货币资金安全所以必须按照的要求履行职责;
3.形式上的就是记好现金和银行存款日记账逐日逐笔顺序登记不光要日清还要月结.
4.资产清查是会计工作的重要方面作为出纳每日都要核对现金余额每月至少核对一次银行存款余额有差额的还要编制银行存款余额调节表.
5.另外还有正常的银行本票汇票\___存款等的管理和核算.还有外币资金管理.【出纳的日常工作流程】相关文章
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