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文本内容:
公司财务管理制度为了加强公司的财务财产管理工作,统一各部门的报销程序及规定,现结合公司的具体情况,特制定本制度
一、公司财产的范围
1.公司固定资产机器设备、动力设备、运输设备、工具仪器、管理用具、房屋建筑物等,同时具备单项价值在2000元以上和耐用年限在一年以上的列为固定资产
2.公司项目购入或自制的机器设备、动力设备、运输设备、工具仪器、管理用具、房屋建筑物等,同时具备单项价值在2000元以上和耐用年限在一年以上的列为固定资产;
3.凡单项价值在2000元以下或价值在2000元以上但耐用年限不足一年的用品用具均属低值易耗品
二、公司财产管理及核算
1.公司本部使用的所有固定资产及公司所有办公用品用具由办公室各部门归口管理;
2.公司使用的所以机器设备、动力设备、工具仪器等由使用部门归口管理;
3.办公室各部门应指定专人负责公司财产的业务核算,应设立台账,登记公司财产的购入、使用及库存情况,负责组织公司财产的保管、维修并制定相应的措施、办法
三、公司固定资产、低值易耗品的管理财务设财产(固定资产、低值易耗品)账,对这些资产按部门管理,于9月进行一次清查建账,由各部门经理签字确认后,由其对资产的安全性进行管理部门之间资产调拨,调拨方要开具出库单经调入方签字确认,并将确认单据传递给财务进行转账处理,年底财务核实一次部门财产
四、现金管理制度
1.现金借款或预支工资需由经手人填写“借据”并报财务部报备后,经资管中心审批后到出纳支取
2.凡借现金1000元以上的必须提前与财务约定,以便提前准备
3.人力资源部每月25日提交绩效表、考勤表、社保增减情况至财务部,由财务制表交人事及各分管部门审核出纳定于每月30号至次月1号发放劳务工资以卡转方式发放
4.每天所收现金要严格执行现金管理制度,于当天下班之前交资源与资产管理中心统一管理,不准挪用
五、支票管理制度
1.支票必须符合以下要求方能收取
①不能撕毁,破损或涂改
②签发的支票是以墨汁或炭素墨水笔填写;签发单位印签完整清楚;支票右上部应有交换行号
③支票有效期为十天,对于已填好的支票,必须检查大小写金额是否相符,收款单位、日期、用途填写是否正确
2.使用支票需由经手人填...。