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文本内容:
精选2015工程项目审计实施方案范文汇编为了进一步巩固xx的成果,提高xx项目严格规范水平,根据xx安排,结合xx要求,审计部门组成审计组,对xx项目进行专项审计,具体安排如下
一、实施目的通过此项审计的开展,梳理相关资料,增强项目开展的规范、节约力度,达到控制造价的目的
二、审计对象xxxx
三、审计期间及审计范围xxxx
四、审计依据xxxx
五、人员安排审计组长xx审计组员xx
四、时间安排检查工作时间xxx
五、检查内容
1、xx项目开工至今的所有项目实施管理情况,重点关注以下内容
(1)项目管理的各项流程是否符合xx制度要求
(2)达到公开招标标准的项目(包括暂估价项目和暂估价材料http://www.gkstk.com/article/shijicailiao.htm\o材料)是否进行了公开招标
(3)合同条款是否与招标文件及投标承诺一致,合同是否经过xx部门的审核,签字是否齐备
(4)合同条款中预付款、进度款、结算款的支付进度和方式是否实际执行到位
(5)项目各参建方是否按合同约定的工作内容、工作方法进行工作
(6)如有违反合同约定的情况,是否已按照合同约定的违约责任处理方式执行
2、xx开工至今的所有变更、签证的管理情况重点关注以下内容
(1)设计变更和现场签证的程序是否符合合同条款的约定;
(2)签证是否有拆分从而规避审批流程的;
(3)是否有书面约定计价方式的,约定是否合理;
(4)变更签证是否经过监理、跟踪审计、xxx审核,是否对变更签证的过程造价进行了测算;
(5)变更、签证是否有重复申报的;
(6)变更、签证是否真实有效
3、xx项目投资控制情况重点关注以下内容
(1)各单项项目合同金额的支付情况,占合同金额比率;
(2)所有项目发生费用占批复投资额比率,是否有超概算情况
4、xx项目会计核算的账务处理情况,重点关注成本项目分类的合理性及入账金额的准确性
5、xx项目资料归档是否及时、完整
六、审计方式现场审计与抽样审计结合
七、检查要求审计组将依照各项相关制度和规定,依照本方案独立的开展本次专项检查工作,并在检查过程中加强沟通协调,征求各方意见,保证http:/...。