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文本内容:
《院系内部控制制度调查表》
1、财务基础管理
1、根据国家和学校有关规章制度,结合本单位实际情况制定实施细则
2、重大经济决策方式单位领导决定、党政联席会议决定、办公会议讨论决定
3、是否实行财务一支笔审批制度,财务负责人姓名___________、职务___________
4、单位会计、出纳岗位(兼职)是否相分离,现任会计姓名__________、职务____________,出纳姓名__________、职务___________
5、单位财务是否定期进行自查,自查方式办公会议审议、党政联席会议审议、其他(请注明具体方式)__________________,是否组成自查小组,自查小组成员(请注明职务)__________________________________________________________
6、采取何种民主理财的方式,_____________________,是否有教职工参加,是否定期公布财务收支状况
7、固定资产采购是否有严格的计划、请购、审批程序
8、大宗物品采购、修缮项目是否按学校规定实行招投标;修缮工程决算是否报学校审计处审计后付款
9、单位固定资产是否有专人保管,现任管理人员姓名_________、职务__________
10、单位固定资产是否定期盘点并与学校装备处账目核对;固定资产清理、报废的残值变价收入是否上交学校财务处;是否建立固定资产内部借用手续
2、收费管理
1、是否认真执行学校的有关收费规定
2、各项收入是否及时、全额上交学校财务部门,是否做到不截留、不私分、不坐支、不存放在其他单位或公款私存、不设置小金库
3、收取的现金,当日或次日送交财务处(结算中心)、一段时间后集中送交财务处、现金存放银行储蓄所、一本收据用完后集中送交财务处
4、是否有自购小收据行为、是否有收费不开收据行为
5、从学校财务处领回的收费票据其保管、领用、注销是否专设登记簿进行记录
5、收费情况表序号项目名称收费标准收费依据票据种类注收费依据请注明批准单位和批准文号;票据种类请注明是税务发票、财政收据、南大收据、自制自购收据
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