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文本内容:
集团公司财务分析报告
一、实现利润分析
1.利润总额 20XX年12月实现利润为
80.62万元,与20XX年11月的
89.48万元相比有所下降,下降
9.90%实现利润主要来自于内部经营业务,公司盈利基础比较可靠
2.主营业务的盈利能力 20XX年12月主营业务收入净额为
973.41万元,与20XX年11月的
864.37万元相比有较大增长,增长
12.61%从主营业务收入和成本的变化情况来看,20XX年12月的主营业务收入净额为
973.41万元,比20XX年11月的
864.37万元有所增长,增长
12.61%,主营业务成本为
838.41万元,比20XX年11月的
740.15万元有所增加,增加
13.27%,主营业务收入和主营业务成本同时增长,但主营业务成本增长幅度大于主营业务收入,表明公司主营业务盈利能力下降 实现利润增减情况表 20XX年12月20XX年11月20XX年10月 项目名称数值万元增长率%数值万元增长率%数值万元增长率% 销售收入
973.
4112.
61864.
3710.
14784.
790.00 实现利润
80.62-
9.
9089.
4841.
5363.
220.00 营业利润
80.62-
9.
9089.
4841.
5363.
220.00 投资收益
0.
000.
000.
000.
000.
000.00 营业外利润
0.
000.
000.
000.
000.
000.00 补贴收入
0.
000.
000.
000.
000.
000.00
3.利润真实性判断 从报表数据来看,公司销售收入主要是现金收入,收入质量是可靠的公司的实现利润主要来自于营业利润 在市场份额迅速扩大的情况下,营业利润却有所下降,公司应注意在市场销售业绩迅速上升背后所隐藏的经营压力和风险
二、成本费用分析
1.成本构成情况 20XX年12月上海XX集团成本费用总额为
893.55万元,其中主营业务成本为
838.41万元,占成本总额的
93.83%;销售费用为
22.50万元,占成本总额的
2.52%;管理费用为
29.31万元,占成本总额的
3.28%;财务费用为
3....。