文本内容:
餐厅现金管理制度
一、目的为了规范本餐厅的现金管理,特制定本办法
二、适应范围适用于本餐厅营业款、备用金、费用扣销等各项现金业务
三、管理规定一营业额的管理
1.对所收到的营业额作认真核对和检查收银下线单与实际金额相符,收银员签名2.认真填写当班所收的实际营业额,并如实填写收银误差、退酒水、退菜品、兑奖(发票)、少票抹零等3.收银员当班小会对本餐厅营业额的存缴负责
4.餐厅于每日早上10:00前将营业额存入指定银行或存入指定的银行卡
5.为明确责任缴款后必须在营业收缴情况表上签注姓名和时间6.如有特殊情况需动用营业款的,餐厅应向总经理申请,同意后方可使用,不得擅自主张,从营业额中抵扣7.餐厅财务及值班经理须每日对营业额的存缴情况检查和签字确认8.餐厅的收入、棋牌室收入、小卖部收入、农副产品收入应分开记账分别存入
二、备用金的使用及管理
1、备用金是用在营运中支付本餐厅零星支出及收银机收款备用的不可作私人用途或转借他人
2、备用金是实行定额管理的,要明确记录使用用途及支出情况
3、定额数量应保持不变,不可挪作他用
4、餐厅值班经理及财务将不定期地对备用金的数额进行抽检
5、采购员和吧台收银员实行定额备用金制度,采购员备用金定额为2000元,收银员备用金定额为2000元
6、借款实行定额控制,前账不清、后账不借的原则
7、采购人员应根据批准后的申购单采购货物,当货物金额超出其定额备用金时,应正确填写借款单,经财务会计审定、总经理签字批准后在出纳处借支
8、其他人员因公借款时,应填写借款单,经部门经理签字,财务会计审核,总经理签字批准,出纳付款
9、因公办事或出差人员凡在财务室有借款的,不得逾期报账或公款私用,事完三天内应清算自已的账务,三天后财务室将催促报销,否则财务室有权在发工资时抵扣借款
10、庄园原则上不办理员工私人借款,特殊情况可在员工月工资标准内办理,但应控制人数、时间,且部门负责人负连带责任;员工私人借款应在30日内归还
11、借款程序填写借款单--部门负责人--财务会计审核--总经理批准--出纳处领款
(三)费用的报销程序
1、餐厅经理对所支出的原始票据(凭证)的真实性、合理性负直接...。