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2018年财务审计员工作总结与2018年财务工作个人工作总结汇编2018年财务审计员工作总结对20xx年度本级预算执行和其他财政收支审计查出的问题,市____高度重视今年8月,市__召开了审计整改专题会议,研究部署整改工作,要求各部门、各单位建立整改工作责任制,认真研究审计反映的普遍性、倾向性问题,及时修订和完善制度,不断提高部门预算执行和财务管理水平市__各分管__对多项审计结果做出批示,牵头召开了由相关部门参加的整改工作协调会议,要求各部门、各单位重视审计意见和建议,强化落实整改市审计局认真贯彻市人大__会审议意见,并按照市__有关要求,采取“跨前一步促整改、跟踪回访促整改、公开结果促整改”等多种方式,督促被审计单位认真整改审计查出的问题同时,为了贯彻落实市__印发的《关于进一步加强审计整改工作意见》,切实加强本市审计整改工作,加大跟踪检查工作力度,市审计局制定了审计整改检查办法,规范了审计整改工作要求、检查内容和方式等有关部门和单位认真执行审计决定,积极研究审计意见和建议,及时制订整改方案,切实采取各项有效措施,不断加强审计整改工作一是注重加强____,明确整改责任如市安全___成立了审计整改工作__小组,明确整改工作责任人,并制订审计整改工作方案,将各项整改内容进行分解,确定责任部门、责任人和整改时间二是注重加强协调联动,形成整改合力如市__召开节能减排工作专题会议,研究节能减排审计整改方案,落实各项整改措施,市发展__委、市经济信息化委、市财政局等19个部门参加会议又如市__召开吴泾工业区环境综合整治现场推进会,研究制定了吴泾工业区环境综合整治部分工作的协调意见,市发展__委、市经济信息化委、闵行区__、华谊集团等13个部门和单位参加会议三是注重加强分析研究,建立长效机制相关部门在抓整改的同时,全面、深入地分析问题产生的原因,既加强内部制度建设,建立和完善了财务管理、资产管理、采购管理等内控制度,也加强财经法规政策宣传,通过__培训、召开研讨会等活动,提高人员的业务素质如市卫生局对报告中的各项问题逐条__剖析,在局属系统内,对所有的预算单位,结合此次审计发现的问题,开展全面培训,对预算管理、财务核算、__采购政策进行解读,在进一步建立健全内部控制制度等方面提出了严格要求此外,对审计发现的严重违规问题,有关部门进行了严肃查处,移送线索的3件案件中,__已完成开庭审理1件,正进入判决阶段,有关部门对其余2件案件的2名责任人分别给予行政降级和行政记大过处分
一、市财政局__执行市级预算和市地税局税收征管审计整改情况一对部分专项资金未充分发挥资金使用效率的问题,市财政局已将
0.97亿元排污费、水资源费收入,在第四轮环保三年行动计划中予以统筹安排,并将根据有关专项资金管理办法和规定程序,督促相关部门做好项目落实工作,加快项目实施进度,在确保财政资金使用规范、安全和有效的前提下,加强预算执行管理,及时拨付专项资金二对个别专项资金拨付方式不规范的问题,市财政局要求市民政局将3000万元剩余款项交还国库,待其支出时按照国库集中支付管理规定,将资金直接支付至相关区县三对部分园区管委会预算管理不规范的问题,市财政局已要求临港产业区管委会报送XX年项目执行情况,并进一步加强和规范预算管理,及时编制报送专项资金年度预算同时,市财政局将根据虹桥商务区管委会、市规划国土资源局的职能定位和虹桥商务区专项规划编制工作要求,对经费预算进行严格审核把关四对部分专项资金投资形成的园区资产未制定管理办法的问题,市财政局督促临港产业区管委会制定专项资金核销管理办法,建立已核销基础设施等资产的管理机制,加快推进竣工决算,__产权移交五对部分税款征收管理不规范的问题,市地税局已督促相关税务分局予以纠正,有关税款已如实申报、足额征收入库六对未按上调后的税额及时补征耕地占用税的问题,崇明县税务分局已对8户单位补征耕地占用税,目前已征收入库
二、部门预算执行和其他财政财务收支审计整改情况对审计发现的问题,市经济信息化委、市公安局、市民政局、市水务局、市卫生局、市质量技监局、市体育局、市住房保障房屋管理局、市安全___、市__机管局、市口岸办、市食品药品___、市现代管理研究中心、市社联、市文化市场行政执法总队、市科协、市检测中心等17个主管预算部门及其下属单位高度重视,积极进行整改截至20xx年10月末,有关部门及其下属单位已整改问题涉及金额
3.82亿元,已整改问题涉及金额占审计查出问题总金额的
70.2%;其余问题已由相关部门承诺整改,主要是预算编制、__采购等方面的问题由于当年预算已经执行,采购资金已经支出,相关部门承诺将制定并完善相关办法,进一步强化预算管理,严格执行__采购程序,在今后编报预算和执行__采购程序中不再发生此类问题具体整改情况一预算编制和执行中存在的问题整改情况对9个部门预算单位多申报预算或预算编报不完整的问题,有关部门已结合编报XX年部门预算进行落实整改,通过建章立制进一步加强财政财务管理,提高预算编制的科学性和准确性市安全___已对市安全生产科学研究所负责人进行责任追究,分别给予行政降级、行政记大过处分,118万元违规资金已归还市财政局市经济信息化委加强预算编制工作的监督管理,督促下属单位将有关收支纳入XX年部门预算申报
2.对9个部门预算单位无预算、超预算支出的问题,有关部门通过进一步细化预算编制,加强预算管理,杜绝类似问题再次发生市体育局认真分析无预算支出的原因,撤销了后勤服务中心,从源头上解决无预算支出的问题市民政局下属市第三精神卫生中心承诺今后将根据用工的实际情况申请预算经费
3.对10个部门预算单位改变预算支出用途的问题,有关部门积极追回资金,完善相关制度,承诺今后严格按照预算规定的支出用途使用资金市卫生局责成市健康教育所将在“健康教育基础和规范化建设”专项列支的50周年所庆活动经费全部追回,对该笔资金作为专项结余资金管理市现代管理研究中心按照规定编制租赁费预算,根据预算批准的范围和内容列支专项经费
4.对3个部门预算单位违规将未执行完毕的专项资金转入其他账户的问题,有关部门已在今年将未实施的项目预算执行完毕,并进一步完善国库集中支付__下的财务制度,规范财政性资金的使用和管理市社联经与财政部门沟通,已将转入其他账户的资金纳入预算管理二财经制度执行中存在的问题整改情况对6个部门预算单位未严格执行收费管理制度的问题,有关部门对各类收费项目进行清理,进一步规范收费行为,并积极上缴延迟缴纳的行政事业性收费市水务局下属供水调度中心已停止收取水质检测费,已收取的181万元拟纳入部门预算管理对4个部门收费未及时缴纳的问题,涉及问题资金已全额上缴市质量技监局下属崇明县特种设备监督检验所和崇明县计量质量检测所及时进行整改,已将207万元行政事业性收费全额上缴县财政局
2.对4个部门预算单位部分收入未纳入规定账户管理的问题,有关部门督促相关单位建立完善国有资产管理制度,将各项收入纳入单位预算,进一步加强规范管理市住房保障房屋管理局督促市房__学校撤消1家下属单位、变更其余4家民营机构的投资主体和单位性质为国有,并将收入全部纳入该校总收入管理范围
3.对9个部门预算单位未严格执行__采购制度的问题,有关部门积极完善相关制度,加强业务培训,强化对__采购的审核和监管市科协聘请市__采购办公室专家对所属单位财务人员和资产管理人员进行专题培训,并__财务人员学___采购有关规定,规范__采购行为,提高__采购工作管理水平市__机管局承诺在今后的采购工作中,将按照有关规定完善报批手续三资产资金管理机制中存在的问题整改情况对行政事业单位资产管理机制尚不健全的问题,20xx年9月末,市财政局拟定了《__市市级行政单位国有资产管理暂行办法》,经市__常务会议审议通过,已印发实施市财政局还制订印发了事业单位国有资产管理的相关办法,完善事业单位国有资产管理体制,明确财政部门、事业单位主管部门和事业单位对国有资产的管理职能,规范资产配置、使用、处置、产权登记等事项的审批程序同时,明确对利用国有资产对外投资收益、出租、出借和处置收入按照__非税收入管理规定,实行“收支两条线”管理
2.对机关事业单位办公及业务用房维修管理不完善的问题,随着本市行政事业单位国有资产管理体制的逐步健全,有关单位承诺今后严格按照《关于加强市级机关办公用房管理意见的实施细则》和《__市本级项目支出预算管理暂行办法》的规定,规范办公用房维修项目实施程序市__机管局、市财政局等部门将进一步完善行政事业单位办公及业务用房维修管理制度,加强立项审批、支出标准、维修费用的监督管理
3.对公务卡管理制度__执行不到位的问题,目前,2个部门已启用公务卡报销系统,4个部门修订相关管理办法,将公务活动中零星__支出全部纳入公务卡报销范围,加强公务支出现金报销管理
三、投资建设项目审计整改情况一对10个项目基本建设程序不规范的问题,有关单位积极进行整改如__第二医科大学附属第九人民医院针对口腔、整复、__工程综合楼工程项目,未就概算调整申请报批及未__竣工验收手续等问题,已上报有关主管部门申请补办相关手续,目前正在批复过程中二对24个项目成本列支不规范的问题,有关单位对其中
5.51亿元已整改到位其余
0.4亿元已上报有关主管部门申请调整概算,待批复后予以纠正如__机场快速公交系统工程项目多计项目动迁成本4844万元和__轨道交通6号线工程项目将带征地费用9374万元列入工程成本的问题,已冲减工程成本三对21个项目招投标和承发包管理不到位的问题,有关单位积极__相关人员开展培训学习,表示将在今后的项目建设中加强管理,严格执行工程招投标及承发包等有关法律法规,杜绝类似问题再次发生四对6个项目的部分设备或设施闲置的问题,有关单位积极进行整改如__自来水市北有限公司针对杨树浦水厂7#生产系统改造工程项目中污泥处置系统未使用的问题,积极会同市环保局等有关部门就启用污泥脱水设备、达到环保和初步设计中的要求等事项召开了专题会议,并于20xx年6月起正常运行污泥脱水设备,每日出水的水质通过实时监控设备传输至市环保局,待设备正常运行一段时间后,市环保局将对该设备进行环保验收
四、专项资金审计和审计调查整改情况一住房公积金归集使用管理审计整改情况对部分住房公积金个人贷款发放不符合规定的问题,市公积金管理中心将严格执行个人贷款发放政策,加强个人贷款发放审核,加强对受托银行和受托单位的管理、考核,提高贷款发放管理水平
2.对部分装修贷款发放不符合规定的问题,市公积金管理中心目前已停止发放住房公积金装修贷款
3.对部分住房公积金形成的资产未进行处置的问题,市公积金管理中心将对330平方米安居房和1057平方米工业用厂房进行评估后出售,出售款纳入住房公积金管理二商品__维修资金归集使用管理审计整改情况对部分房产__企业__欠缴商品__维修资金的问题,市住房保障房屋管理局承诺将通过调研形成方案,提请市、区相关部门讨论研究,逐步解决资金欠缴问题
2.对部分商品__维修资金持股未予以处置的问题,市住房保障房屋管理局承诺将妥善做好剩余股票变现等后续工作,确保资金安全截至20xx年10月21日,已减持股票数占原持有股票总数的
53.54%,变现资金
4.01亿元三吴泾工业区环境综合整治专项资金使用管理及环境整治效果审计整改情况对部分治理项目未达到预期整治目标的问题,市建设交通委、市水务局、市吴泾办等部门和单位已明确和落实了整改措施,抓紧__推进合流污水南线东段过江管等工程项目,计划将已具备纳管条件的企业污水全部纳管此外,闵行区环保局__开展了对码头、堆场整治扬尘污染防治联合执法行动,确保整治项目达到预期目标
2.对部分整治措施未按计划进度实施的问题,其中集中供热工程扩初方案已获批,正在抓紧编制设计施工图,并同时做好施工招投标等相关工作;未按计划关停的污染企业年内坚决关停,闵行区已发文要求企业停止生产;2条未按计划完成的河道整治项目中,闵行区对其中1条河道的整治工作已完成施工招投标,计划20xx年末完工,对另一条河道将重点做好河道保洁和养护,解决入河污染源问题
3.对部分专项资金被使用单位出借的问题,目前出借资金均已归还市财政局和市吴泾办承诺将进一步加强对下拨资金的监管,对资金使用情况适时进行抽查四贷款道路建设车辆通行费征收使用审计调查整改情况对部分支出超规定范围的问题,相关部门表示,在今后的车辆通行费使用管理中,将严格按照规定用途支出
2.对车辆通行费使用单位未对资金实行专户管理的问题,市城市建设投资__总公司将从明年起对车辆通行费严格执行专户管理、单独核算;市建设交通委也将进一步加强对车辆通行费的专账管理、专账核算五市级彩票公益金筹集使用管理审计调查整改情况对部分福利彩票公益金项目进展缓慢、资金沉淀较多的问题,市民政局将进一步加强项目的立项调研工作,科学合理地安排项目,提高项目的可操作性;对未按计划执行的项目,市民政局要求__项目实施的单位加快项目的执行进度,项目若未执行完毕,不得另行申请新的项目
2.对部分福利彩票公益招投标和创投项目基础管理工作不完善的问题,市民政局已草拟了《20xx年度公益项目分类立项和招标办法》等五个管理办法和操作细则,并正研究制定《项目预算及执行财务管理办法》和《项目绩效评估标准》,以进一步夯实公益招投标和创投项目的基础工作同时,为进一步完善公益招投标和创投项目的跟踪和监管,市民政局正引入注册会计师审计制度,对招投标项目和创投项目进行逐项审计和绩效评估,目前正拟对XX年186个公益招投标和创投项目实施审计
3.对部分体育彩票公益金项目供应商入选程序不规范的问题,市体育局表示将在今后的项目采购中严格执行__采购和公开招投标规定
4.对部分体育彩票公益金支出超范围的问题,市体育局将在今后安排体育彩票公益金预算时,严格执行公益金使用范围的规定,杜绝将彩票公益金用于体育项目外的修缮支出六节能减排专项资金使用管理审计调查整改情况对专项补贴政策执行不够规范的问题,市经济信息化委等相关部门通过现场调研等方式逐项深入研究分析,分别制定了整改措施对33个项目的专项补贴与政策规定不相符和18个项目节能量上报不规范的问题,有关部门和单位有针对性地进行了__分析,并根据实际情况,对有缺陷的政策予以修订和完善;对拨付不规范的补贴资金退还市财政,上述措施正在落实之中同时,加紧制订《节能技术改造及合同能源管理项目节能量审核通则》等9个相关标准,进一步规范合同能源管理项目的节能量审核工作
2.对节能减排机制不够健全的问题,市发展__委会同市经济信息化委、市财政局抓紧研究相关政策,加大了合同能源管理工作推进力度一是加快制定本市相关鼓励政策今年本市先后__了《关于本市贯彻___办公厅通知精神加快推行合同能源管理促进节能服务产业发展实施意见___》、《__市节能量审核机构管理办法》、《__市节能服务机构备案管理办法》等政策文件,还将发布《__市合同能源管理财政奖励办法》等一批配套政策和办法二是建立合同能源管理信息发布平台市经济信息化委已于6月末通过__节能网等相关__公布了两批共50个合同能源管理项目的需求信息三是加大节能服务公司的培育力度市经济信息化委今年分别向国家工业和信息化部、国家发展__委推荐了一批节能服务公司,目前__注册资金在100万元以上的节能服务公司扩大到近百家此外,对能源审计工作开展不平衡的问题,市发展__委会同市财政局、市建设交通委、市__机管局、市卫生局、市旅游局、市商务委等部门,多次研究推进非工业领域重点用能单位能源审计工作,在20xx年资金预算中安排了能源审计的相关经费,并通过公开招标方式确定提供能源审计服务的实施单位,目前已分批启动机关办公建筑、医疗卫生、旅游饭店、商场等领域重点用能单位的能源审计招标工作
3.对节能减排相关政策不够完善的问题,市发展__委、市财政局已修订__《__市循环经济发展和资源综合利用专项扶持办法修订》,对申请扶持项目的申报条件进行了调整完善,如不再要求申报项目必须在获批后1年内竣工验收才能获得专项资金补贴七农村水利专项资金使用管理及效益审计调查整改情况对河道黑臭整治立项审核机制不完善的问题,市水务局与市财政局于20xx年7月联合印发了《__市小型农田水利工程项目和资金管理暂行办法》和《__市小型农田水利重点项目建设管理暂行办法》等规定,通过建立本市小型农田水利工程项目市级项目储备库,按程序从项目库中选择项目,进一步规范农田水利工程立项行为,健全农田水利工程的审核机制同时,市水务局将加强对项目建设的监管和对区县项目决算审批的监管,并建立项目重大变更的备案制度及对擅自变更项目影响建设效果的问责制度,强化审核监管机制
2.对河道黑臭整治缺乏协同推进机制,相关措施不到位,影响河道整治效果的问题,市水务局已会同市农委、市环保局和区县相关部门共同研究,以环保三年行动计划联席会议制度为平台,建立农村水环境治理协同推进机制,在编制规划时充分听取相关部门意见同时,加强日常工作沟通,定期研究合力推进,力求整治重点、整治进程相同步,提高河道整治综合效果对18条未达到预期整治效果的河道,有关单位采取了水系沟通、截污纳管等措施,积极进行整治2018年财务工作个人工作总结转眼之间一年又将要过去,回顾一年来的工作,本人在市__和办公室的正确__下,在各兄弟处室和同志们的大力支持和积极配合下,我与本科室人员团结奋进,开拓创新,为__的后勤财务工作提供了__的服务,较好地完成了各项工作任务现将本人一年来的工作情况简要总结
一、爱岗敬业、坚持原则,树立良好的职业道德在工作中,自己按照发展要有新思路,__要有新突破,开放要有新局面,各项工作要有新举措的要求,在工作中要能够坚持原则、秉公办事、顾全大局,以新会计法为依据,遵纪守法,遵守财经纪律认真履行会计岗位职责,一丝不苟,忠于职守,尽职尽责的工作,工作上踏实肯干,服从__安排,努力钻研业务,提高业务技能,尽管平时工作繁忙,不管怎样都能保质、保量按时完成岗位任务,主动利用会计的优势和特长,给__当好参谋,合理合法处理好一切财会业务,对办公室所有需要报销的单据进行认真审核,为__审批把好第一关,对不合理的__一律不予报销,发现问题及时向__汇报,认真做好会计基础工作,认真审核原始凭证,会计凭证手续齐全、装订整洁符合要求,科目设置准确、帐目清楚,会计报表准确、及时、完整,定期向__汇报财会业务执行情况,并能协调好会计中心与各单位之间的关系,除按时完成本职工作之外还能完成一些临时性工作任务
二、加强__业务学习,努力提高自身素质我深知作为财务工作人员,肩负的任务繁重,责任重大为了不辜负__的重托和大家的信任,更好的履行好职责,就必须不断的学习因此我始终把学习放在重要位置本人认真学习马列主义、毛__思想、邓--理论、江--“七一”讲话和“____”的重要思想,自己无论是在__思想上,还是业务水平方面,都有了较大提高工作中,能够认真执行有关财务管理规定,履行节约、勤俭办社;处处率先垂范,廉洁勤政,务实开拓
三、重视日常财务收支管理收支管理是一个单位财务管理工作的重中之重,加强收支管理,既是缓解资金供需矛盾,发展事业的需要,也是贯彻执行勤俭办一切事业方针的体现为了加强这一管理,我们建立健全了各项财务制度,这样财务日常工作就可以做到有法可依,有章可循,实现管理的规范化、制度化对一切开支严格按财务制度__,对一些创收积极进行催收,使得__办能够集中财力办事业通过财务科认真落实执行,收效非常明显,在经费相当吃紧的形势下,既保证了__办一系列正常业务活动和财务收支健康顺利地开展,又使各项收支的安排使用符合事业发展计划和财政政策的要求,极大地提高了资金的使用效益,达到了增收节支的目的
四、合理安排收支预算,严格预算管理单位预算是机关完成各项工作任务,实现计划的重要保证,也是单位财务工作的基本依据因此,认真做好__办的收支预算具有十分重要的意义为搞好这项工作,根据__办的发展实际,既要总结分析上年度预算执行情况,找出影响本期预算的各种因素,又要客观分析本年度国家有关政策对预算的影响,还要广泛征求各部门意见,并多次向__汇报,在现有条件下,在国家政策允许范围内,挖掘潜力,多渠道积极筹措资金,本着“以收定支,量入为出,保证重点,兼顾一般”的原则,使预算更加切合实际,利于操作,发挥其在财务管理中的积极作用充分发挥了资金的使用效益,确保了__办各项工作的顺利完成
五、认真做好年终决算工作年终决算是一项比较复杂和繁重的工作任务,主要是进行结清旧账,年终转账和记入新账,编制会计报表等财务报表是反映单位财务状况和收支情况的书面文件,是财政部门和单位__了解情况,掌握政策,指导本单位预算执行工作的重要资料,也是编制下年度__办财务收支计划的基础所以我们非常重视这项工作,放弃周末和元旦假期的休息时间,加班加点,认真细致地搞好年终决算和编制各种会计报表同时针对报表又撰写出了详尽的财务分析报告,对一年来的收支活动进行分析和研究,做出正确的评价,通过分析,总结出管理中的经验,揭示出存在的问题,以便改进财务管理工作,提高管理水平,也为__的决策提供了依据
六、修订完善各项财务管理制度针对财务管理出现的新情况、新问题,也为了使我们__办的财务管理工作更加规范化、制度化、科学化如为了加强对财务工作的安全防范管理,我们制定完善了《安全管理制度》,增强了安全防范意识,做到了防火、防盗,确保了财务安全通过对财务制度的修订完善,无疑将对__办的财务管理工作上水平、__阶起到强有力的保障作用第PAGE页共NUMPAGES页。