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文本内容:
2018审计工作计划书与2018审计机关工作计划汇编2018审计工作计划书XX审计工作计划书【一】为进一步规范财务管理,提高经费使用效益,防止国有资产流失,根据上级主管部门的要求和学院实际,从今年开始将开展内部审计工作现制定我院年内部审计工作计划
一、年度审计工作目标年的内部审计工作,以“____”重要思想为指导,以国家财经法规、财务管理制度为依据,以财务收支行为的真实性、合法性、效益性为重点,结合我院年工作要点、学院党风廉政建设和___工作的主要任务,把促进管理,防范资金风险,提高资金使用效益,增进服务,作为审计工作的出发点,针对合理科学利用教育资源,防止铺张浪费等内容开展审计对被审单位的财务收支行为做出客观评价,并针对审计发现的问题提出审计意见和建议,帮助和督促被审计单位及时整改
二、审计的内容
1、根据内部审计的规定要求,有计划地对教学系的教师津贴发放,学生奖学金、助学金发放,班费、实习费等使用情况进行内审;
2、根据内部审计的规定要求,有计划地对电大工作部的学费、教材费等收缴情况进行内审;
3、根据内部审计的规定要求,有计划地对附属中学的学费、教材费等财务收支情况进行内审;
4、根据内部审计的规定要求,有计划地对_____的学费、教材费等收缴情况进行内审;
5、根据内部审计的规定要求,有计划地____的财务收支进行审计;
6、根据内部审计的规定要求,有计划地对学院招待费使用情况进行内审;通过开展财务周期审计,使审计工作规范化、制度化,及时评价部门财经管理状况,加强事前防范,促进部门管理自律
三、审计的方法及范围审计的方法是首先各单位自查,并形成自查报告;其次内审人员采取审查资料、个别访谈、审计调查等方法进行审计的范围是教学系及相关单位07年以来的财务收支情况,其中教学系学生奖学金等项抽查一个年级
四、时间安排
1、上半年对教学系进行内审;
2、下半年对电大工作部、附属中学、_____、____育苑公司等部门进行审计
五、有关资料的提供
1、学生奖学金、助学金发放,评定办法、评定程序、评定结果;班费、实习费的使用情况等资料
2、院、系两级教师津贴发放及津贴分配与二次分配办法
3、电大工作部、附属中学、_____各类生源的收费依据;____育苑公司各类收费的依据
4、学院有关接待、招待的文件、审批表、月汇总表等
六、其它相关工作学院内部审计工作,由院监察审计室牵头,抽调相关人员,组成年学院内部审计工作组,工作组依据国家、省、市相关文件和___《教育系统内部审计工作规定》开展工作,院属各单位要积极配合,搞好内部审计,使我院的各项事业又好又快地发展XX审计工作计划书【二】为落实《北京市教育委员会关于做好XX年教育审计工作___》的文件精神和我院XX年工作的总体要求,高质量完成国家示范性高职学院建设任务,进一步建立健全内部审计制度,强化内部审计职能,发挥内部审计的“免疫系统”功能,实现“为规范财务会计工作服务、为提高教育资金使用效益服务、为教育__与发展服务”的内部审计工作目标,特制定XX年审计工作计划具体内容如下
一、继续深入开展预算执行审计坚持“揭露问题、规范管理、促进__、提高绩效”的审计思路,进一步落实《北京市属高等学校预算执行和决算内部审计实施办法试行》,深入开展预算执行审计今年重点对各个项目的经费预算执行情况实施全过程审计,加强对项目资金使用效益、效果分析和审计,努力实现预算执行审计与绩效审计的有机结合积极发挥内部审计的监督作用,促进各部门进一步加强财务预算管理,严格执行各项财务制度,提高预算资金使用效益和效果,确保学院各项事业任务和工作目标的实现
二、进一步加强__干部经济责任审计审计处积极与__、纪检、监察部门配合,做好干部任期经济责任审计,进一步深化经济责任审计的内容,坚持以__干部履行经济责任为主线,重点____干部任职期间贯彻执行法律法规、政策部署,重大经济决策制定和执行,以及遵守廉政规定等情况,促进__干部树立正确政绩观和科学发展观,提高__干部的经济责任意识加大对__干部任期内经济决策及效果、内部控制制度的健全及执行情况等方面的审计力度,促使__干部行使权力与履行经济责任紧密衔接,进一步发挥经济责任审计在促进科学决策,推进依法治教,完善监督机制,防范廉政风险等方面的重要作用根据学院__部的委托,今年将对6名副处级__干部进行任期经济责任审计
三、继续做好基建修缮工程项目审计结合我院实际和管理要求,继续做好基建修缮工程项目审计,积极落实___《关于加强和规范建设工程项目全过程审计___》的精神,继续加强对基建修缮工程项目管理过程与工程项目造价的内部审计,不断改进和加强对各类工程项目的立项、勘察、设计、招标、施工、竣工以及相关工程设备材料采购、变更洽商、工程款结算等各个环节的运行状况和相关经济管理活动的审计监督,促进各类工程项目规范管理,节约工程成本,规范工程管理,防范基建修缮投资管理风险,维护合法利益,保障工程建设的顺利实施,提高资金使用效益
四、继续搞好专项审计和审计调查按照__要求,今年继续做好饮食中心的财务管理和学院会议中心经营效益的专项审计工作,对学院各部门的收费情况进行审计调查,以加强部门内部控制,规范各类财务行为,防范经济管理风险,防止出现违反“收支两条线”政策和私设“小金库”等违法违纪行为
五、加强审计结果利用和审计整改按照市教委《关于进一步加强教育系统内部审计结果利用工作___》的要求,切实抓好审计结果的利用和审计整改工作制定审计结果利用工作制度,明确各部门的职责,建立部门联动机制,对内部审计发现的各类财务违规问题要认真进行整改,对严重违法违纪的行为要及时向有关__和纪检、___门汇报,并建议进行责任追究,同时把内部审计结果作为内部相关考核评价的重要依据,以加强审计整改,遏制“屡审屡犯”现象,进一步增强审计在促进各部门加强和改进内部管理中的作用
六、进一步加强审计的自身建设加强业务学习,积极参加审计和财务业务培训,提高审计业务能力完善审计制度,提高审计质量积极开展跟踪问效,做到内管理,外监督,在原有制度、规定的基础上进一步完善各项制度,结合《审计法》认真抓好审计质量控制工作,把好审计质量关,降低审计风险,并积极开展计算机审计和效益审计,不断提升内部审计能力2018审计机关工作计划今年以来,我局在县委、__以及上级审计机关的正确__下,高举________伟大旗帜,坚持以___理论和“____”重要思想为指针,以科学发展观为统领,认真贯彻___精神,紧紧围绕县委、县__中心工作,积极开展审计服务和审计监督按照全国、全省、全市审计工作会议精神,加强“人、法、技”建设,业务求精、执法求严、工作求实、方法求新、质量求高,坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的__审计方针,认真履行审计监督职能进一步加大了对重点领域、重点资金、重大违法违规问题和经济案件的查处力度,为构建“小康**、和谐**”作出了巨大的努力现将一年来的工作情况如下
一、党建工作今年以来,审计局始终把党建工作列入局党组重要议事日程,认真研究,精心安排,充分发挥党支部的战斗堡垒作用和___员先锋模范作用,狠抓党建工作各项任务的落实一抓好党员、干部学习教育为了深入贯彻___精神,抓好党的思想建设和党员、干部学习教育,我支部年初特别制定了__理论学习计划,并明确专人抓此项工作的落实,主要是认真学__的___精神以及各类关于党的建设的资料;抓好党员干部思想教育,__全体党员到九渡赤水纪念馆,进行__传统教育,通过学习教育,使党员干部思想稳定,始终保持着良好的精神状态,为开展审计工作提供思想保证二抓支部建设审计局党支部严格按照上级党委的要求,及时传达__和上级党__的指示、决定、文件和会议精神,引导和发动党员积极主动地去实践,以党员的模范行为来体现党的先进性,不断增强党性修养支部认真听取党员的思想汇报,检查党员的工作、思想、学习情况和__交办的工作任务完成情况,认真开展批评与自我批评;党建目标管理工作做到按季考评;认真做好党费收缴管理和党内基本情况的统计工作;三开展好党的基层__建设年活动及时召开动员部署会议,充分认识开展“党的基层__建设年”活动的重大现实意义我局采取集中学习、自学、交流发言等方式,加强对___报告、《__》、科学发展观、__九个长效机制和省委“1+9”等文件和会议精神的学习扎实开展主题实践活动,充分发挥党__的桥梁和纽带作用我局将教育活动融入各项实践活动中,参加抗雪凝活动、抗震救灾活动等以开展党的基层__建设年活动为契机,认真开展党建帮扶活动审计局结合自身和挂帮乡镇实际情况,召开全局干部职工大会,制定帮扶活动方案在办公经费紧张的情况下,局里面拔出1800元,加上全局党员干部自发捐款2200元,共计4000元全部用作帮扶经费10月10日在局长余贡泽同志的带领下,我局一行九人带着审计局全体干部职工的深情厚意深入坭坝乡开展帮扶活动
二、审计业务工作完成情况截止十月__日,我局完成审计及专项审计调查项目共11个,__审计中介机构配合开展的审计项目19个查出违纪违规和管理不规范资金3000多万元,审计依法处理后为财政增收节支近千万元通过各项审计业务工作的开展,使我局在维护地方经济秩序,严肃财经法纪,促进科学发展,构建和谐社会等方面发挥了重要作用,具体开展了以下几个方面的审计工作
(一)本级财政预算执行情况审计为认真贯彻落实全国全省全市审计工作会议精神,做好同级财政预算执行情况审计我局“以促进规范预算管理,提高财政资金使用效益,建立____公共财政制度为目标,以预算执行审计为重点,逐步实现由收支并重向以支出审计为主转变,积极探索财政资金效益审计的新路子”为总体目标,按照工作方案要求,对县财政局、地方税务局、县国库、县物价局进行了审计一共查出了财政管理不规范资金
452.5万元,预算单位违纪违规行为资金
65.8万元,并提出了有效的整改意见和建议审计表明度县级预算执行的情况是好的,较好地完成了县人大批准的年度预算任务“乡财县管乡用”财政体制__稳步推进,财经纪律、依法治税和税收征管不断加强,部门预算、国库集中支付、__采购、集中管理非税收入等制度进一步健全,财政依法聚财理财的水平进一步提高预算执行单位也在不断加强和完善内部管理,规范财政财务收支行为,执行国家财经法规的自觉性进一步增强但仍存在一些不容忽视的问题如支出调整后未先报县人大批准后实施等
(二)加大涉及民生的专项资金审计调查和专项资金跟踪审计,促进社会和谐一是度抗凝冻救灾资金和社会捐赠款物的审计调查根据上级审计机关的工作安排,我局__了对全县度抗凝救灾资金和捐赠款物的分配、使用和管理进行了专项审计调查从调查的情况看,截止7月31日,全县收到抗凝救灾资金合计9,981,390元,上级调拨物资棉衣、棉被5000件和社会捐赠若干物资本次雪凝灾害给我县造成了极大损失面对灾情,县委、县__全力以赴开展救灾工作,采取各种切实有效的措施,加强救灾资金和物资的管理使用,确保救济粮、款和物资及时发放到困难群众和受灾群众手中,为保障受灾群众基本生活、维护社会稳定、推进灾后重建和构建和谐社会发挥了重要作用审计调查也发现存在一些问题如应急救灾资金安排和拨付操作规程未能体现便捷,存在资金、物资安排不及时、甚至不合理现象二是抗震救灾款物审计汶川___发生后,我局根据上级审计机关安排,认真开展抗震救灾款物的跟踪审计工作,截止6月底,全县共筹集抗震救灾资金合计
3554997.47元,已全额上划市民政局
3、加大固定资产投资审计力度,提高__投资效益随着__的深入和建设力度加大,投资审计越来越成为__节省财政资金、减少损失浪费的重要关口,为此,我局围绕工程招投标、合同签订、工程造价的真实性以及财务管理、资金使用等情况,因地制宜,加大了对__投资项目的跟踪审计和竣工决算审计力度,成效较为明显今年,我局__开展和__审计中介机构配合实施的建设工程审计项目19个,共核减工程投资600多万元,有效控制了工程建设中的高估冒算、偷工减料、损失浪费等现象,其中长东公路建设工程、体育馆建设工程、疾控中心办公大楼、卫生局办公大楼、交警二中队办公大楼等审计项目,通过审计,进一步规范了建设单位基本建设程序,促进了__相关政策的__,保证了建设资金真实、合法、有效的使用,受到了县委、__的好评继续开展对公安局刑侦大楼和大溪公路工程建设项目跟踪审计,对工程建设过程中存在的问题和矛盾都力争解决在萌芽状态,确保了工程建设的顺利开展
三、工作措施一是深化财政预算执行审计紧紧围绕县委、__的中心工作,以政策为导向、以预算为中心、以资金为主线、以支出为重点、以项目为基础、以效益为目标实施审计,不断提高财政预决算审计水平,促进建立科学的预算定额和支出标准,规范预算分配行为二是加强对重点部门、重点资金的审计,确保财政公共服务投入的安全、效益;三是深化对重大投资项目的审计加强对农业、水利、交通、生态、环境、基本公共服务体系建设等重点投资项目的审计扩大审计范围,揭露重大损失浪费问题,推进资源节约型、生态友好型社会的建设,提高财政资金使用效益同时充分发挥审计社会中介__和审计力量的积极作用;四是进一步完善经济责任审计评价体系,拓宽对干部监督、考核的渠道,为客观公正评价干部提供重要依据,也为县委、__选拔、任用干部提供决策服务;五是进一步扩大开展工程项目跟踪审计的范围,通过审计杜绝工程项目建设过程中的各种跑、冒、滴、漏等行为,实现投资控制、质量控制和进度控制目标的实现,最大限度地发挥资金的投入效率六是按照“积极探索,提高,稳妥推进,逐步规范”的原则,有计划、有步骤地逐步推行审计结果公告制度,增加审计工作的透明度,扩大审计影响,增强审计执法能力;七是加强对审计业务人员的培训力度,特别是对《审计法》、《财政违法行为处罚处分条例》等法律法规的学习,不断提高__业务素质和行政执法水平;八是加强审计机关基础设施和技术装备建设,特别是开展工程建设项目审计所需的一些设备,以适应现代信息化工作的需要;九是加强审计机关内部控制制度建设,严格执行审计项目质量控制办法,切实提高审计质量控制水平,确保审计工作质量稳步提高建立错案追究责任制,增强审计人员的责任意识,促进依法审计,防范审计风险;十是加强廉政建设,经常开展党风廉政教育,提高审计人员执行廉政规定和“审计九不准”的自觉性,为建立廉洁高效的审计机关、审计队伍提供__保障第PAGE页共NUMPAGES页。