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文本内容:
凭证模板名称借贷外购入库(赊购)原材料应交税费应付账款外购入库(现购)原材料应交税费银行存款采购__—直运采购主营业务成本应交税费应付账款销售收入—直运应收账款应交税费主营业务收入外购入库暂估入账(赊购)原材料应付暂估款产品入库产成品生产成本盘盈入库原材料待处理财产损益盘亏/毁损待处理财产损益原材料委外__入库单(有票)半成品/库存商品应交税费委托__物资应付账款委外__入库单(无票)半成品/库存商品委托__物资应付暂估款委外__发出委托__物资原材料生产领用生产成本原材料其它出库管理费用原材料/半成品其他入库产成品管理费用入库成本调整管理费用原材料销售出库—现销主营业务成本原材料销售收入—现销库存现金主营业务收入应交税费销售出库—赊销主营业务成本产成品/库存商品销售收入—赊销应收账款应交税费主营业务收入销售出库—分期收款发出商品产成品/库存商品销售收入—分期收款发出应收账款主营业务成本应交税费主营业务收入发出商品销售出库—委托代销发出商品产成品/库存商品销售收入—委托代销应收账款主营业务成本应交税费主营业务收入发出商品销售出库—受托代销主营业务成本原材料销售收入—受托代销应收账款主营业务收入应交税费仓库调拨存货科目(调入)减少(管理费用)存货科目(调出)增加(营业外收入)总结
1、各类__必须录入往来科目,并且要钩稽,再做出库核算,凭证处理
2、现销——__先到赊销——__最后到
1、采购管理
1.1采购标准业务流程注意
1、采购合同审核必须换用户;
2、单据可以下推、上提、新增;
3、外购入库序时簿中的编辑可以“拆分单据”
4、采购__必须钩稽,录入往来科目;
5、费用__必须和采购__、外购入库单钩稽,钩稽后费用(运费、人工费等)才能分摊(在采购__序时簿里钩稽)
6、暂估入库单必须录入往来科目(应付暂估款)
1.2采购暂估业务方式暂估入账期末__到期末__未到月初一次冲回手工生成暂估凭证自动生成冲回凭证(红字)手工生成暂估凭证单到冲回手工生成暂估凭证手工生成暂估冲回凭证,再手工生成外购入库凭证(根据__生成)继续用之前的暂估凭证
1.3采购退货
1.4赠品业务(不同物料时——其他入库单,需要录入单价,不生成采购__)
1.5委外__注意
1、如果没有新增BOM单,核销方式为手工核销;增加了BOM单必须使用
2、委外订单要多级审核
3、委外__出库单和入库单要核销
4、核算时,先材料出库核算,再产品入库核算
5、采购__用来确认__费
1.6委外__费暂估业务只有单到冲回
1.7受托代销注意
1、当代销的产品全部入虚仓(代管仓)时,外购入库的只是代销的部分,即代销多少外购入库多少,其余的全部放在虚仓里,退货的时候直接新增一张退料通知单(不需要下推),把虚仓里的退回即可
2、销售__上的往来科目
2、销售管理
2.1销售标准业务流程注意
1.模拟报价时,新增的BOM完成后选择“返回”
2.销售合同下推时应该选择产品明细(过滤)
3.销售出库单中的批次需要引入,并且手工修改,数量与发货通知单一致
4.销售__需要录入往来科目
5.出现负库存不能保存,需要修改仓库属性——允许负库存
2.2销售赠品业务
2.3销售退货注意
1、没有开具__,将需要退回的__拆单,关联生成红字销售出库单,对等核销
2、开具__但未钩稽,拆分单据,对等核销
2.3委托代销3张单据的销售方式委托代销
2.3分期收款类型3张单据的销售方式分期收款销售
2.3直运业务报表分析销售毛利润、委托代销清单
3、仓存管理
3.1生产领料部门核算项目生产成本
3.2产品入库注意
1、自制入库核算;
2、无单价维护(更新最新入库单)
3.3仓库调拨注意
1、调拨类型成本调拨、异价调拨
2、只有异价调拨才生成凭证
3、调入价调出价,营业外收入调入价调出价,管理费用,财务费用等
3.4受托__注意
1、受托材料入库——虚仓(代管仓)
3.5组装作业流程先材料出库核算,再其他入库核算
3.6盘点自制入库核算——盘盈入库
4、存货核算
4.1入库核算
1、外购入库核算—核算/分配(数量和金额)
2、存货估价入账—__未到
3、自制入库核算—产品入库单、盘盈入库单
4、其他入库核算——非组装单核算/组装核算,先进行材料出库核算
5、委外__入库核算——先材料出库核算,再核销;委外__发出
6、无单价单据更新
7、期初金额调整——余额调整——出单——成本调整单(入库类型),只调整金额
4.2出库核算
1、材料出库核算——结转本期所有物料,写成本计算表,写错误日志
2、产成品出库核算——非外购物料
3、红字出库核算——无单价维护KIS:采购订单—采购入库单—采购__K3采购申请单—采购合同—采购订单—收料通知单—外购入库单—采购__—费用__退料通知单—红字外购入库单—红字采购__(科目)外购入库单—采购__—虚仓入库单采购申请单—委外订单—委外__出库单—委外__入库—采购__委外订单—委外__出库单—委外__入库—委外__入库暂估—期末结账—采购__入实仓采购订单—外购入库单—采购__—销售出库单—销售__入虚仓收料通知单—外购入库单—采购__—销售出库单—销售__—退料通知单-模拟报价单—销售合同—销售订单—发货通知单—销售出库单—销售__-同种物料虚仓出库单;不同物料其他出库单-退货通知单—红字销售出库单—红字销售__-销售订单—委托代销类型的销售出库单—销售__-销售订单—销售出库单—销售__-销售订单—销售__—采购订单—采购__(供应商——客户)-受托__材料入库单—受托__领料单—生产领料单—产品入库单—销售出库单——销售__-组__OM单—组装单—其他出(入)库单—(系统自动生成)-新建盘点方案—打印盘点表—盘点数据录入—编制盘点报告—盘盈盘亏处理-。