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第三章 财资管理服务提供商
3.2 金融机构的职能与服务
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2.1 全球(非美国)金融机构 C2主要业务存款账户、交易服务、借贷、外汇、信息报告、投行其他服务贸易服务、代理及信托服务、风险管理、咨询服务
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2.2 美国商业银行 C2服务种类1.存款账户保额――联邦存款保险公司(FDIC)25万,存款账户登记服务证明(CDARS)5000万
(1)活期存款账户DDA-支票账户附息(个人、独资企业、政府机构、非营利组织),不附息(大型政府机构非营利组织、大型企业、公司账户)、可转让提款单账户NOW(可开支票利率不受监管)
(2)定期存款账户TDA大额定期存单(10万)、可转让存单(100万)、储蓄账户(个人和非营利组织持有)、货币市场存款账户MMDA2.信贷服务;
3.投资银行服务(商业票据和市政债券市场,贷款销售和贷款私下配售)4.支付与收款服务5.贸易服务(用证/履约保函、跟单托收、银行承兑汇票)6.外汇服务7.风险管理服务(衍生产品-远期合约、期货、互换、期权) 8.信托服务(养老金计划、受托保管债券或发行优先股、监控债券协议合规性、过户代理人、注册管理人、支付代理人、托管) 9.咨询服务 10.其他
3.3 金融服务供应商(FSP)的选择提供商选择原因◆对新产品或服务的需求◆企业再造项目一部分◆产品和服务定期审核一部分◆降低成本◆更新现有技术◆反映银行业变化◆符合法规监管要求
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3.1 选择标准 C2◆地理位置◆满足需求的能力◆人员专业性◆特定行业或业务的投入或了解程度◆定制和开发服务、技术更新、满足未来需求的能力◆内部控制、系统备份及灾后恢复能力◆定价、现有客户反馈◆财务实力和生存能力◆是否能提供灵活且在利率上具有竞争力的贷款
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3.2 从金融服务提供商处获得信息 C3从潜在提供商获得信息的3个常见方法◆信息询征RFI确认当前提供商是否合适、缩小潜在提供商选择范围、寻求解决问题的建议、更好制定提案询征和报价询征◆提案询征RFP概述公司的目标、需求和对服务的要求◆报价询征RFQ旨在邀请提供商参与特定产品或报务的竞标,尤其适合标准化或商品化产品或服务
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3.3 选择决定 C2加权打分、提供商在选择过程中的反应及书面提案询征或报价询征的质量、对模拟账户分析表准确评估和对比
3.4 银行关系管理
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4.1 银行关系的数量 C
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4.2 文件-构成金融机构关系的重要文件 C2▲服务协议或合同(内容收费政策、责任条款、其他条款) ▲服务等级协议(运营政策与程序、确立满足既定水平的服务业绩和质量标准)▲账户决议书(董事会制定的授权书) ▲印鉴卡与账户条款(详细说明银行与账户持有人在维护账户时的责任)
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4.3 纯净评估与评价 C2常用方法报告卡(银行计分卡)、关系考核(正式、非正式)
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4.4 银行收费方式 C2▲补偿性余额法(应获收益-服务费) ▲直接付费
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4.5 公司支付方式直接付费与补偿性余额法 C2▲公司角度◢直接支付外部投资中收益应获收益◢应获收益支付•可有效利用非预期存款或预防性交易余额盈余;•贷款或其他服务的优惠定价;•预算时的“掩饰”效果;•应获收益无须纳税,而短期投资或流动账户的所得利息则需要纳税;•应获收益率可能投资收益率▲银行角度◢公司直接支付•降低资产负债表的债务项压力、•存款业务所得的收益通常较低◢应获收益支付•公司存款可为其放贷和投资提供资金,而贷款利率或收益率往往应获收益率
3.5 全球账户管理
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5.1 主权风险与政治风险 C3–主权风险广义概念,涵盖政治风险,央行货币改革政策影响、外汇政策对币值和国际贸易合同的影响、某国拒绝履行协定–政治风险国有化及赎买、外汇管制、强制再投资、本地控股
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5.2 起息日方法 C2后起息日/前起息日――银行一般利用起息日方法作为向客户提供服务的收费方式
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5.3 银行收费与费用结构 C
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5.4 法律与道德事项 C2商业贿赂/《反海外贿赂法》/海外资产控制办公室(OFAC)
3.6 美国商业银行体系的账户分析 C1EC=CB*1-RR*ECRD/365EC:应获收益,CB平均账户余额、RR法定准备金率,ECR应获收益率、D月份中的实际天数
3.7 美国金融服务供应商的风险监控
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7.1 监控金融机构风险 C2
1. 管理保密信息以及处理利益冲突
2. 评估金融机构的金融风险-《统一银行绩效报告》(三类数据银行数据、同等规模和经济环境下的同行数据、百分位排序)
3. 评估金融机构的经营风险–SAS70AICPA通过进行I类或II类审计,SAS70I类审计被称为“经营控制报告”,而SAS70II类审计包括I类规定的报告以及“经营效益测试”
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7.2 骆驼评级系统与金融机构风险 C
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7.3 巴塞尔资本协议I和II C2◆巴赛尔协议I1988规定了国际统一的最低资本金标准;专注于信贷风险上;银行资产按信贷风险进行分类,风险等级权重从0到100%不等已过时◆巴赛尔协议II2009协议指南允许银行使用内部评级方法或标准评级方法决定其风险资本提高金融系统稳定性的“三大支柱”-最低资本要求、监管部门的监督检查、市场约束
3.8 服务提供商管理的其他事项 C
13.9 中国商业银行的财资管理业务
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9.1中国商业银行面向企业的财资管理的发展 C
21、我国商业银行财资管理业务的发展概况◢20世纪90年代起步,发展迅猛◢从前期的账户管理、流动性管理和收付款管理,逐步扩大到包括投融资、风险管理,甚至供应链金融、电子商务支持在内的全方位复合型内容
2、我国商业银行财资管理业务的重要事件–花旗银行的财资管理导入(1999年)–通用电气财资业务招标(2002年)–在2003年至2007年的其他重要事件•网上银行 •支付系统 •政策变化 •管制放松–信息技术的应用使得财资管理深化(2007至今)
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9.2 中外资银行财资管理业务 C
21、外资商业银行的财资管理业务分析主要功能综合收款、综合付款、流动性管理、投资管理、综合客户服务特点业务系统高度整合、目标客户全球化、产品功能多样化、服务设计差异化、服务方案标准化
2、我国商业银行财资管理业务分析优势金融创新的后发优势、服务费用和产品升级优势、网点和客户优势、关系营销能力强、劣势认识和理解不足、缺少完整的产品线和财资管理部门、产品功能不完善品种少
3.
9.3 中国银企关系概述 C
31、银企关系的重要性确保企业获得充足融资、实现高效收付款、获得全面服务
2、选择合作银行原则历史合作关系、财资管理服务能力、授信支持、服务费用、网点分布、电子渠道水平服务内容选择金融服务包括账户交易查询、电子对账、收/付款管理、集中管理、短期和长期投融资管理、外汇风险管理、利率风险管理和供应链金融等多项业务
3、银行关系管理交易银行只为企业提供资金结算服务,不提供融资和投资的服务关系银行是企业主要的资金往来银行,企业全面业务的合作伙伴集中银行关系-减少合作银行数量优势▲获取优惠价格和利率▲有助于提供更有针对性的服务▲业务流程尤其是收付款流程标准化▲财资管理系统技术性整合优化▲减少管理银行接口节约IT资源投入▲降低财务数据整合的难度,便于账务处理和后期财务分析
4、银企关系的维护评估财资部门应制定相关标准对关系银行所提供的金融服务(定价、产品、服务、创新和执行)进行测试和评估,并将评测结果作为调整关系银行业务份额的依据答案12345678910BCDCDCCDAD11121314151617181920BDCCDDCDAA21222324252627282930DABCCDBBC。