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新员工入职考试题库之一单选题
1.信用社在开展业务过程中,违反有关法律、行政法规,从事不正当竞争,损害反洗钱的履行的,依照()的有关规定进行处罚,并对直接责任人进行纪律处分C(苍信联
[2007]37号)A、《刑法》B、《反洗钱法》C、《金融违法行为处罚办法》D、《民法通则》2现金管理中心要控制各信用社凭证领用量,信用社一次领用数量原则上不得超过()个月的用量C(苍信联〔2007〕76号)A、1B、2C、3D、43除定(活)期储蓄存款转账开户使用存款凭条外,其他个人转帐业务(个人转个人、个人转单位、卡折对转等业务)的记帐信息均打印在()上(需加盖转讫章)B(苍信联
[2007]203号)A、存款凭条B、取款凭条C、业务凭条D、单位存款凭条
9.()收费需打印收费凭证,作该业务的收入凭证,如客户需要回单的,可增加一联复写套打D(苍信联
[2007]203号)A、工本费B、邮电费C、手续费D、手续费、邮电费、工本费10.“OCR”扫描采取()相结合的模式D(苍信联
[2007]203号)A、点和面B、集中C、分散D、分散与集中
11.支票签发应写当天日期,有效期()天,遇节假日顺延C(苍信联
[2007]261号)A、5B、15C、10D、
2012.ATM机清机打印的现金调拨单()作柜员现金调入的贷方凭证A苍信联
[2007]203号A、第二联B、第一联C、第三联D、全部
13.营业网点临柜人员应遵循()的原则,切实履行对客户的尽职调查,确保客户身份的真实性和业务办理的合规性B苍信联
[2007]37号A、“了解大部份客户”B、“了解你的客户”C、熟悉本网点客户D、不熟悉客户不办理
14.对于通过身份鉴别器核实客户提供的身份证件为虚假证件的,信用社人员应()相关业务,并将有关情况向联社有关科室报告D(苍信联
[2007]159号)A、继续办理B、向客户询问原因后,视情况办理C、本地客户继续办理,外地客户停办D、立即停办
15.各信用社于次月()个工作日内按月汇总可疑交易笔数并填制《人民币可疑交易月汇总表》上报县联社财务科技科A(苍信联
[2007]37号)A、1B、2C、3D、
416、尚有信贷关系的信贷档案作永久保存;全部信贷业务结清后的企业客户归档资料须于次年1月1日起保存(),个人客户信贷档案保存三年A(苍南县农村信用社信贷档案管理办法) A、五年 B、三年 C、十年 D、永久保存
17、营业时间,临柜人员应在监控范围内上班,脱离监控范围超过(),除合理原因外,一律按脱离岗处理D(苍南县农村信用社行风建设实施细则与考核办法)A 30分钟 B 60分钟 C 5分钟 D 15分钟
18、对贷款发放业务凭证的整理顺序为借款借据第三联→借款申请书、借款合同等→存款凭条→借据贷方凭证()C(苍南农村信用合作联社会计凭证规范管理细则)A、借款借据借方凭证 B、借款审批书 C、借据贷方凭证(加盖附件章)D、取款凭条
19、星级柜员共设为()个级别A(苍南县农村信用合作联社星级柜员管理办理)A、5B、4C、3D、6
20、信用社各网点交换机或路由器及电视监控电源必须使用UPS不间断电源,并确保()小时保持开启状态AA、24B、12C、8D、偶尔
21、内勤员工聘用时,网点主管在信用社范围内每两年交流50%;临柜员工,每年以网点为单位,跨网点交流面不得低于20%,三年内交流完毕,并实行()D(苍南县农村信用合作联社重要岗位轮换和员工强制休假暂行规定)A、星级评比B、亲属回避C、竞聘上岗D、强制休假制度
22、营业期间实行不间断录像、录音,录像资料的保存期不应少于()D(苍南县农村信用合作联社安全保卫工作暂行规定)A、10天B、6个月C、一年D、30天
23、资产负债率=()A(苍南县农村信用社客户授信管理办法)A、(期末负债总额÷期末有效资产总额)×100%B、(速动资产÷流动负债)×100%C、(利润总额÷年销售收入)×100%D、[利润总额÷(成本+费用)×100%
24、营业场、办公场所环境卫生实行个人卫生责任制和()负责制A(苍南县农村信用社行风建设实施细则与考核办法)A.网点主管B、综合柜员C、主任D、主办会计
25、各网点在接受查询投诉时,应根据计算机所提供的数据记录,据实以告,必须按()的原则,热情接待客户,不得相互推诿A(浙江省农村信用社自动柜员机(ATM)管理暂行办法)A.首问责任制B.网点主管负责制C领导责任制D、分社主任责任制
26、提取法定盈余公积金,提取比例不得低于税后利润(扣除第一项后)的10%;法定盈余公积累计达到注册资本的()时可不再提取Da、10% b、20% c、30% d、50%
27、临柜发生抹帐(或取消)等业务,须由在抹帐(或取消)等凭证上签字确认Ca、柜员本人b、其他柜员c、客户d、网点主管
28、联社统筹的经费审批权限单笔使用以上的报理事长审批Ca、3000元b、5000元c、10000元d、20000元
29、员工福利费按照本联社员工工资总额的()提取,主要用于员工的医药费及员工集体福利方面的开支Ca、8%b、10%c、14%d、15%
30、员工教育经费按照本联社员工工资总额的提取用于员工教育方面的开支Aa、
1.5%b、2%c、10%d、15%
31、工会经费按照本联社员工工资总额的计提,用于工会开支Ba、
1.5%b、2%c、3%d、5%
32、对外出具验资证明每笔收取手续费元,其收入在手续费科目核算手续费收入-代理业务手续费收入Ca、50元b、100元c、200元d、500元
33、其他应收款单笔金额元以下含,由信用社自行审批Ca、3000元b、5000元c、10000元d、20000元
34、系统管理和操作人员离开主机或者终端时没有按操作规程退出系统的,给予经济处罚元Ca、50元b、100元c、200元d、500元
35、按省联社规范化文件精神,柜员钱箱实行一日()盘库Da、只要晚上1次盘库b、中午、晚上2次盘库c、早上、晚上2次盘库d、早上、中午、晚上3次盘库
36、本联社发生的年度亏损,可以用下一年度的利润在税前弥补,下一年度弥补不足的,可以在内延续弥补Da、1年b、2年c、3年d、5年
37、ATM机吞没卡在管理网点存放后,仍无人认领者,应剪角处理交专人保管并登记《废卡登记簿》并于吞卡后次日起4个工作日内对他行的吞没卡填写“吞没卡作废清单”Ca、1天b、2天c、3天d、5天
38、无故拒绝受理本网点已开办的相关业务的,给予有关责任人员经济处罚Da、50元b、100元c、500元d、200元
39、会计人员(包括出纳、储蓄人员)之间未按规定办理交接,给予有关责任人元经济处罚Ba、50元b、100元c、200元d、500元
40、印章停止使用时,由()收缴、封存或销毁,并留存印模《盖章申请(审批)表》入档永久保管Ba、分社b、制发单位c、信用社d、刻单人
41、固定资产是指使用年限在以上,单位价值在2000元(不含2000元)以上,并在使用过程中保持原有物质形态的资产,包括房屋及建筑物、电子设备、运输设备、机器设备、工具器具等Ca、三个月b、半年c、一年d、二年
42、信用社要定期或不定期地对固定资产进行全面的盘点、清查,每年不得少于Aa、一次b、二次c、三次d、四次
43、信用社使用的经费审批权限单笔()必须报送业务拓展科核准后方可按规定列支Da、2000元以上b、3000元以上c、4000元以上d、5000元以上
44、本联社的固定资产净值与在建工程之和占所有者权益(不含未分配的利润)比例最高不得超过Ca、30%b、35%c、50%d、75%
45、验资账户在验资期间Ba、不收不付b、只收不付c、不收可付d、可收可付
46、代办储蓄手续费按代办储蓄存款年平均余额的(D)之内控制使用,主要用于支付代办储蓄劳务费、对代办人员的表彰、奖励以及按规定支付的其他费用(A)2‰(B)4‰(C)6‰(D)8‰
2、代办收贷手续费代办收贷手续费(不含呆帐贷款)按实收利息(C)%以内计付;(A)6(B)8(C)10(D)
125、各项挂失手续费均为(A)元(A)10(B)15(C)20(D)
256、开户单位的预留印鉴中不得盖有(A),不得盖有篆体字的印章(A)原子印章(B)金属印章(C)牛角印章(D)玉石印章
7、临柜发生抹帐(或取消)等业务,须由(C)在抹帐(或取消)等凭证上签字确认(A)网点主管(B)经办柜员(C)客户(D)主办会计
8、分社汇兑网络系统在平时操作过程中,如果出现不知的错误,(B)一般情况下出现错误记录是不能生效的最后提醒,柜员操作结束请务必安全退出(A)请重新登录(B)请重新登录,查看相关清单确认记录是否生效(C)不予理会(D)和营业部电话联系
9、因报销手续不全暂时挂账处理的费用及资本性支出挂账超过规定时间无法销账,不按规定逐级向上详细汇报情况的,给予有关责任人员经济处罚C元其他应收、应付款及应解汇款挂账清理不及时的,给予有关责任人经济处罚C元(A)100100(B)50100(C)10050(D)
505010、违反会计结算规章制度,对票据、凭证、密押、证明文件等审查不严,应当发现而未发现问题,造成透支、挪用、冒领、被骗的,给予有关责任人员经济处罚(A)元(A)200(B)300(C)100(D)
5011、违反规定保管、使用压数机、会计印章、电子密押器、IC卡、口令、密码或柜面业务各种级别的操作员磁卡、账卡等的,给予有关责任人员经济处罚C元(A)50(B)100(C)200(D)
30012、违反规定开立、变更、撤销账户,或者为借用、盗用、出租、转让账户提供方便的,给予有关责任人员经济处罚D元(A)10-100(B)100-300(C)100-200(D)50-
20013、有下列违规行为之一的,给予有关责任人员经济处罚B元
(一)违反规定办理票据的承兑、贴现、付款、保证及其他票据业务有关手续的;
(二)违反规定压单、压票或者退票的;
(三)提出、提入的票据未经清算员换人清点复核的(A)100(B)300(C)200(D)
5014、综合系统中,对于未启用但有余额的支票户、专户(除临时验资户)帐户因不得购买支票,因而未启用但有余额的支票户、专户可使用(D)进行销户(A)转帐支票(B)现金支票(C)普通支票(D)9999其它凭证
15、固定资产是指使用年限在(A),单位价值在2000元(不含2000元)以上,并在使用过程中保持原有物质形态的资产,包括房屋及建筑物、电子设备、运输设备、机器设备、工具器具等(A)1年(不含1年)以上(B)2年(不含2年)以上(C)1年(不含1年)以下(D)2年(不含2年)以下
16、不符合固定资产条件的物品,为低值易耗品低值易耗品可一次或分期摊入成本采用分期摊入成本的,摊销期限最长不超过(B)年(A)1(B)2(C)3(D)
417、信贷资产转让业务中各信用社含联社营业部,下同财务人员和信贷经办人必须在卖出资产当日建立手工资产转让台账,以原贷款分户账格式进行登记,利率为原合同利率,并在摘要栏注明卖出贷款利率收回季度利息时,手工填制贷款收息凭证信用社会计分录(B)(A)
①借1011现金或2011活期存款贷2622贷款利息收回暂挂
②借2622贷款利息收回暂挂贷1391卖出日贷款应收利息 XX信用社(B)
①借1011现金或2011活期存款贷2622贷款利息收回暂挂
②借2622贷款利息收回暂挂贷1391卖出日贷款应收利息 XX信用社贷5111卖出日至结息日贷款利差(贷款利率与协议利率利息差额)贷2622按协议利率卖出日至结息日利息XX信用社(C)
①借1011现金或2011活期存款贷2622贷款利息收回暂挂贷2622按协议利率卖出日至结息日利息XX信用社(D)
①借1011现金或2011活期存款贷2622贷款利息收回暂挂
②借2622贷款利息收回暂挂贷1391卖出日贷款应收利息 XX信用社贷5111卖出日至结息日贷款利差(贷款利率与协议利率利息差额)
18、本联社发放的抵押、质押贷款,其抵押物、质押物以双方协商议定或权威注册评估机构确认的价值为准,评估部门的评估费用不得由贷款人(本联社)承担抵押物、质押物的价值一般不得低于贷款本金的(B)倍(A)1(B)
1.5(C)2(D)
2.
519、复点业务,柜员要做到“(B)”,移交时监交人必须全程监控,严禁逆操作A“只需清点现金”B“双人四眼”C“单人复点”D“现金卡大把”
20、若借款人/出质人需要通过被抵押的质物(系统内)来归还贷款,则先由信贷部门认定,出具质押存单还款通知书,先解付,再取款后还本还息,然后注销押质,在这过程中,信贷人员或想关业务人员至少(B)人全程陪同(A)1(B)2(C)3(D)
021、除口挂外,挂失期满,客户可持经银行认证的挂失申请书到开户社办理挂失补开、销户等业务,如未办理的话,挂失将(C)(A)在7天后失效(B)在10开后失效(C)永久保留(D)1个月后失效
22、通知存款最低起存金额(B)(A)个人5万、单位50万元(B)个人10万、单位50万元(C)个人5万、单位10万元(D)个人10万、单位20万元
23、存款人需一次存入,可分多次支取,最低取款金额(A)(A)个人5万、单位10万元(B)个人5万、单位20万元(C)个人5万、单位30万元(D)个人5万、单位40万元
24、书挂期限为(D)天、口挂期限为()天、印挂期限为()天(A)
7、
7、7(B)
7、
7、10(C)
7、
5、7(D)
7、
5、
1025、卡被呑没后,持卡人可于次日起(B)天内持本人有效身份证件到ATM机所属网点办理取卡手续(A)2(B)3(C)5(D)
726、多人授权最多人数为(C)人(A)4(B)5(C)6(D)
727、下列业务不需客户签名确认D(A)支取方式修改(B)内码重置交易(C)借记卡主档信息维护(D)实名维护
28、以下有关冻结的说法错误的是(B)(A)冻结的时间最长不得超过半年;(B)起冻时间为2007年5月9日,冻结期为半年,如未另外注明,则止冻日期为为2007年11月8日;(C)已冻结的帐户只收不付;(D)超过止冻日期后自动解冻;
29、办理挂失业务时,下列说法错误的是(A)(A)密码挂失到期到修改密码可由代理人持身份证前来办理;(B)存单补发业务需客户本人持有效身份证件前来办理;(C)存折挂失到期后补发时可改变账号,也可不改变账号;(D)丰收卡补发只能改变卡号
30、有关远程授权的业务,以下说法错误的是(D)(A)柜员签退业务无需另一人授权即可提交远程授权;(B)大额业务需另一人授权时才能提交远程授权;(C)主办会计在远程授权时需通过6613审查后才能进行授权;(D)远程授权无需登记
31、下列不属有效身份证件的是(C)(A)身份证(B)户口簿(C)户籍证明(D)护照
32、以下说法错误的是(A)柜员临时离岗40秒以下的,可不用退出登录状态(B)柜员早盘点时需
33、联社和信用社至少要确定(B)信息报告员、反洗钱临柜监督员(专职或兼职)及排查责任人专职或兼职(A)0(B)一个(C)二个(D)三个
34、下列有关支票的说法错误的是(D)(A)转账支票可办理转帐,但不能取现;(B)转账支票可以背书;(C)现金支票只能取现,不能转账;(D)现金支票可以背书;
35、下列有关印鉴卡的说法错误的是(D)(A)印鉴卡要按规定登记相关登记簿(B)营业终了印鉴卡要入保险箱(柜)保管;(C)印鉴卡移交时需清点并登记移交份数;(D)新增柜员时可重新增加一套印鉴卡,但不必登记
36、下列有关办理移交的说法错误的是(D)(A)监交人需全程监交(B)移交人与接交人需当面清点(C)移交业务需在监控可视范围内办理;(D)柜员移交时监交人不必全程监控,只要移交人与接交人在场就可办理
37、下列有关帐户开立的说法错误的是(D)(A)一般户开立单位除提供相关资料外还需提供基本结算帐户的开户许可证及开户证明;(B)一般户开立后,开户单位应自开立之日起3个工作日内书面通知基本户开户银行,并取得回执;(C)存款人开立单位银行结算账户,自正式开立之日起3个工作日后,方可办理付款业务,但注册验资的临时存款账户转为基本账户和因借款转存开立的一般存款账户除外;(D)存款人只要开立结算账户,开户银行就可向其出售支票
38、银行对一年未发生收付活动(季度计息除外)且未欠开户银行债务的单位银行结算账户,应通知自发出通知之日起(B)日内办理销户手续,逾期视同自愿销户,未划转款项列入久悬未取专户管理(A)10(B)30(C)60(D)
9039、下列有关个人账户的说法错误的是(D)(A)储蓄账户仅限于办理现金存取业务,不得办理转账结算;(B)个人结算账户可办理现金存取业务,也可办理转账结算;(C)银行为个人开立银行结算账户时,根据需要还可要求申请人出具有效身份证件(D)银行为个人开立银行结算账户时,必须由申请人亲自到场
40、下列单位不能出具扣划通知的是(D)(A)法院(B)税务机关(C)海关(D)县(或以上)纪委1.整存整取定期存款的起存金额为(C)元A.1B.10C.50D.1004.现金管理中心要控制各信用社凭证领用量信用社一次领用数量原则上不得超过B个月的用量A.2B.3C.4D.56.开户单位签发了一份支票,票面金额5000元,该单位存款余额为4000元,信用社按规定计收的罚金为(D)A.100元B.250元C.200元D.1000元7.支票的出票日期必须使用中文大写,2月15日的正确写法是(C)零贰月拾伍日B.贰月拾伍日C.零贰月壹拾伍日9.个人结算户、卡业务申请资料至少每半年集中(A)次由信用社账户管理员保管A.1B.2C.3D.411.经办现金出纳业务,必须坚持的“四双”制不包括(D)A.双人临柜B双人管库C双人守库D双人收款12.只能办理现金缴存,而不能办理现金支取的存款帐户是(B)A.基本存款帐户B.一般存款帐户C.临时存款帐户D.专用存款帐户13.下列属于储蓄特定凭证的有(c)A.特种转帐借方传票B.表外科目传票C.活期储蓄存款凭条14.下列整存整取定期储蓄存款部分提前支取的表述中,正确的是(B)A.不允许部分提前支取B.部分提前支取只限一次C.对部分提前支取不设次数上的限制15.我国于(C)起实行存款实名制A.2000年7月1日B.2000年10月1日C.2000年4月1日D.2000年1月1日16.下列属于基本凭证的有(A)A.现金贷方凭证、表外科目收入凭证B.支票、现金借方凭证C.特种转帐贷方凭证、信汇凭证D.支票、信汇凭证17.信用社发生财产损失在1000元(含)以上的,按规定应该由(D)审批A.分社B.营业社C.县联社D.省联社18提取法定公益金,提取比例原则上按税后利润(扣除第一次后)的()%.A.5B.10C.15D.2019.按照有关规定,结合县联社实际,联社对柜员的权限设置采取标准化系统参数设置其中电子汇兑业务授权额度为(A)万以上A.5B.10C.20D.2520.客户首次开户,应摘录存款客户的(D)A.姓名B.证件种类C.证件号码D.证件种类和号码22.临时冻结不得超过(B)小时A.24B.48C.72D.12023.信用社再监督时每月抽查不少于(C)天A.2B.3C.5D.724.联社的固定资产净值与在建工程之和占所有者权益(不含未分配的利润)比例最高不得超过(D)%A.15B.25C.30D.5025.单位活期存款的计算时间一般是(C)A.每月末B.每年6月20日C.每季末月二十日D.每年6月30日26.下列固定资产应提取折旧有:A季节性停用\维修信用的设备房屋和建筑以外的末使用\不需要的固定资产建筑工程交付使用前的固定资产
27.对于挂失状态下的账户(D)A只能取款.B.只能存款C.存取款都可以D.不能取款,可存款28付款账户为对公账户,收款账户为个人账户,此交易(只限于支票户转账业务)每天发生额累计不能大于(B)万元A.3B.5C.7D.1029做单笔开卡业务中的有折卡反交易时(c)A.卡作废B.存折作废C.存折作废,卡不作废D.卡折都作废30支票的出票日期为9月18日(9月
19、20日为双休日,以此类推)它的最后有效日为(B)A.9月27日B.9月28日C.9月29日D.9月30日非6位密码进行初始化交易正确的是DA交易后密码为6个“8”B需作授权交易C交易码为1411D需重新修改密码2柜员需要修改登陆标志、密码解锁时正确的是BA菜单码为7142B支持同联社范围内对其他柜员修改C需经其他柜员授权D支持柜员名字输入3单位帐户销户时错误的是CA菜单码为1104B应收回重要空白凭证注销处理C金额为零的一般户销户时应转入基本户D应填制结算户销户证明书5定期凭证件支取时正确的是BA可在省内任意网点支取B需经其他临柜人员复核C支取时必须授权D任一有效证件都可支取6内码重置时正确的是BA两内码身份证号码必须一致B两内码用户名必须一致C无需经过授权D客户需输入密码7活期储蓄户转为结算户时错误的是BA原帐号必须有证件种类和号码B可在县联社范围内办理C本交易日已发生业务时,不可办理D支取方式修改也可在本交易完成8客户办理挂失时,错误的是AA挂失收费为十元,可直接有帐户内转出B口挂可在全省范围进行C挂失解挂不能反交易D冻结状态户可办理挂失9办理挂失补开错误的是DA必须书挂密挂满7天后才能办理B须在原开户社办理C书挂补开应输入密码D不动户只能挂失销户,必须转帐交易10存折存单换发时,错误的是AA原帐号发生更改B原支取方式为密码的必须输入密码C需经过授权D不收取手续费11个人帐户支取五万以上现金时,错误的是BA必须输入支取人及代理人身份证号码B无大额支取预警C系统自动累计当日支取金额D客户需出示身份证代理时也需代理人身份证12客户查询帐户明细时,错误的是CA交易码为
[9131]B需出示有效身份证件C必须在开户网点办理D输入新老帐号都可查询13单位活期帐户启用时错误的是CA必须取得开户许可证B可支取日期必须大于开户日期三天C交易无需授权D打印特殊业务申请书14重控出售时正确的是CA客户帐号必须为新帐号B手续费应为转帐C必须输入经办人名字D本交易不可反交易16单位或个人对支取方式进行修改时错误的是AA个人可在联社范围内任意网点办理B单位必须在开户机构办理C支票户必须改为凭印鉴同时支取D客户必须提供该客户内码下的证件17办理
[1413]帐户信息维护业务时错误的是CA帐户性质只能将原帐户性质为验资标志的临时户更改为基本户B帐户名称、地址、电话等与客户信息相关内容不得在本交易更改C个人结算户都进行帐户信息修改维护D收费方式由按月、按季、按年改为按次或不收时,如有未收费信息,必须先收取18挂失解挂是,以下说法正确的是BA挂失序号为15为数字组成B通过电话银行渠道进行的挂失都默认为口头挂失C解口挂是只需凭身份证办理,无须输入支取方式及密码D解挂可在7天后办理,系统7天后不自动解挂19
[1432]冻结/解冻说话错误的是AA冻结方式分为部分冻结、借方冻结、贷方冻结、全部冻结B同一帐户可以多次部冻,不可多次借冻、双冻C已经进行质押的存款不能进行冻结D全部冻结的帐户不收不付(利息入帐除外)20关于止付解付交易的办理,错误的是CA止付时,核算主体行内上级机构可以办理下级机构帐户B止付解付业务只能在开户机构办理C止付系统默认时间为1年D办理时需凭《止付/解止付通知书》21存折补登操作时错误的是DA该交易允许异地操作B存折补打满折时,需打印新存折,系统会提示输入新凭证号C如为汇总补打时,系统有提供该汇总的明细打印D股金证补打支持汇总补打功能22下列交易不需授权的时BA帐户信息维护时B对本机构客户地址信息进行修改时C口头挂失解挂是D单位正常户转为不动户时23下列交易需要需要支行主办会计授权的是CA内码重置交易时B支取方式修改时C借记卡主档信息维护时D实名维护时24书挂改密挂时BA需由11级及以上柜员授权B上级可以处理本级与下级机构,开户网点只能处理自己的C交易成功后,修改存款分户帐,卡信息主档和事故登记薄的挂失标志D本交易没有反交易25关于股金户的说明错误的是AA股金帐户可以冻结,不能扣划B股金帐户不能止付C大额交易须授权D股金帐户可以进行质押交易27借记卡单笔开卡是错误的是DA交易卡号必须刷卡,不得手工输入B转出卡或帐户的币种必须是人民币C转帐开户的只能是同一核算主体的卡或存折才能转出D反交易是卡和存折同时作废28借记卡补换卡时正确的是CA挂失换新卡可在同一核算主体办理B旧卡换新卡和挂失补开必须授权C挂失状态是口挂,密挂,印挂的不能补开D挂失不开是必须是在7—14天的时间范围内29借记卡销卡时错误的是DA正常销卡不用授权,挂失期满销卡必须授权B挂失期满卡分为书挂和书密挂销卡C对于大额销卡的,必须得授权D该交易可做反交易30对不同种类行名和行号查询错误的是BA交易码为
[3000]B支持5种类型查询C支持模糊查询D不同的查询类型应按不同的规则进行查询31客户地址信息维护错误的是CA客户地址新增必须是内码已经存在的基础上进行B对新增的客户地址维护可采用本交易C本交易只能维护一个客户地址D非本机构修改、删除需授权32金融客户附加信息维护说法错误的是CA该交易是对金融单位基本信息的补充B不允许重复增加金融客户附加信息C执行此交易,不需授权D基本信息不存在,不能新增附加信息33客户信用档案信息维护说法正确的是CA基本信息不存在,可新增该交易B评定日期应大于系统当前日期C非交易机构交易时,需联动主管授权D该交易有柜员操作完成34客户内码查询信息维护时,错误的是AA可在非建立机构查询B基本信息不存在,无法查询C普通柜员无查询权限D该系统支持模糊查询35电话信息维护正确的是CA新增多个电话信息时,基本信息必须存在B该交易不可维护多个不同类型电话信息C非机构修改,删除需授权D操作员为网点主管36关于ATM机现金调拨交易说法错误的是DAATM机清箱后,加钞员必须当天完成ATM清箱确认交易BATM编号必须输入C清箱金额为实际清点金额D此交易为现金调入类交易,配钞输负数37应解汇款收现时,说法错误的是BA交易超过限额授权B可存入其他机构应解汇款帐户C此交易为公共复核交易,需执行公共复核D为复核流水可通过
[9112]查询38电子汇划确认时错误的是DA业务未确认,柜员不可签退B已确认的汇划业务不可冲正C非联行机构录入,复核后,有联行机构确认需复核D确认是需其他柜员授权39贷款发放交易时错误的是DA客户必须在贷款发放确认带上签字B必须输入到期日C必须输入借款利率D允许现金及转帐交易40抵押物登记时,正确的是DA保管人可选择输入B该交易不可抹帐C一个抵押单下有多个序号的,可一同登记D重复抵押的只能在同一核算主体内操作综合柜员制上岗人员必须持有(A)《会计人员从业资格证书》《银行业人员从业资格证书》《反假币证书》整存整取,开户时转存标志默认为自动转存次数(D)1次2次3次不限人民币个人通知储蓄存款起存金额不得低于(C),部提后的余额也不得低于()1,15,15,53,3口挂可以在全省范围内进行,手续费为(C)10元5元不收取手续费1元借方冻结的帐户(C)不收不付只付不收只收不付可收可付扣划需在下列哪个机构办理(A)原开户机构开户机构的上一级机构他市机构任一机构批量代发时输入的数据批号需与(B)保持一致柜员流水号数据输入批号数据输出批号批量代付批号活期储蓄转个人结算户不正确的是(B)在1417交易中进行操作本交易可在任一网点机构办理支取方式修改和密码更改可以直接在本交易内同时完成交易成功后要打印《开立个人银行结算帐户申请书》以下哪些帐户的销户交易可载其通兑级别范围内的全省任意机构内办理(D)个人活期支票户单位定期存款教育储蓄存款个人定期存款以下哪些属于转账范围(D)客户账转客户账客户账转应解汇款客户账转交换提出以上都是关于止付、解付的说法不正确的是(D)止付、解付的业务只能在帐户的开户机构进行办理办理时需凭《止付/解付通知书》结息入账时,无论账户性质是部分止付还是全部止付,均结计利息入账止付有时间限制关于挂失解挂的说法不正确的是(B)挂失时必须授权如果卡的状态是冻结、止付的不可以做挂失解挂已解挂的卡应不能再次解挂挂失手续费不能从挂失账户中转出(D)是企事业等单位向银行存款时不约定存款期限,在提用款项时需提前通知银行支取款项的一种存款业务个人通知存款教育储蓄存款个人活期存款单位通知存款“附件”章应清晰地加盖在附件凭证的(B)左上角右上角左下角右下角账户信息维护,不正确的是(A)本交易不需授权本交易只能在开户机构办理账户性质只能将原账户性质为有验资标志的临时户更改为基本户设置《账户信息更改登记簿》登记账户信息更改情况借记卡改密的说法不正确的是(D)此交易可在全省任一机构进行密码更改中间业务所得存折第一次启用改密必须授权,其他的改密不用授权挂失后卡不能改密冻结、止付的卡不可以改密20.安全保卫工作坚持贯彻“预防为主、(A)、突出重点、保障安全”的方针单位负责主任负责会计负责主管负责21.(B)对本单位的内部治安保卫工作负责,是安全保卫工作的第一责任人A.柜员B.单位主要领导C.分社主任D.主办会计22.注册验资的临时存款账户在验资期间(B)A.只付不收B.只收不付C.可以收付D.不得收付23.下列投资品种按照风险程度依次从大到小的顺序是(C)A.股票债券基金存款B.债券股票基金存款C.股票基金债券存款D.基金债券股票存款24.存款人死亡后,无法定继承人又无遗嘱的,经当地公安机关证明,按财政部门规定,上交国库收归国有或转归集体所有,该项存款(C)A.全部计算利息B.部分计算利息C.全部不计算利息D.按活期利率计算25.可以扣划储户存款的单位是(D)A.人民检察院B.公安机关C.国家安全部门D.税务机关26.对于一年(按对年对月计算)未发生收付款活动的存款账户,应通知存款人在接到通知(D)日内到开户信用社办理销户手续,逾期视同自愿销户A.10B.15C.20D.3027.商业汇票的付款人为(C)A.银行B.出票人C.承兑人D.背书人28.支票的(B)可以由出票人授权补记A.出票日期和金额B.金额和收款人名称C.收款人和付款人名称D.出票人签章29.教育储蓄异地托收只办理(B)A.提前支取B.到期支取C.到期续存D.不可以30.支付结算办法规定,付款人或代理付款人在查明挂失票据确未付款时,应立即暂停支付付款人或代理付款人自收到挂失止付通知书起(B)天内未收到法院的止付通知书的,自第(B)天起挂失止付通知书失效A.10.11B.12.13C.5.6D.7.831.贴现利息的计算公式为(C)A.贴现利息=汇票金额×贴现天数B.贴现利息=汇票金额×月贴现率×贴现天数C.贴现利息=汇票金额×(月贴现率/30)×贴现天数D.贴现利息=汇票金额×(年贴现率/365)×贴现天数32.人民币真伪鉴定银行要在收到收缴单位送交的假币实物后(A)个工作日内出具鉴定书A.1B.3C.5D.
71、新一代核心系统客户账账号有多少位?(C)A、21B、18C、15D、
162、客户通过中间业务批量开户的获取的存折,在未做改密交易前,不慎将存折丢失后,前来柜员办理挂失时,柜员应给予何种挂失处理A、书面挂失B、密码挂失C、口头挂失D、书密挂
2、按照《人民币银行结算帐户管理办法》第三十六条之规定,临时存款账户的有效期最长不得超过几年?(B)A、1B、2C、3D、
43、教育储蓄的对象(储户)为在校小学(B)(含)以上学生A三年级 B四年级 C五年级 D六年级
4、、办理个人存取款业务的金融机构对一日一次性从储蓄账户(含银行卡)提取现金(B)(不含)以上的,储蓄机构柜台人员必须要求取款人提供有份效身份证件,并经储蓄机构负责人审核身份证件姓名与存单(存折、银行卡)姓名一致后予以支付提现(B)(含)以上的,应要求取款人至少提前1天预约A、3万元 ,20万元 B、5万元,20万元 C、10万元 ,50万元 D、5万元,50万元
5、借款人目前有能力偿还贷款本息,但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素,这类代款是( C )A.正常类贷款 B.次级类贷款C.关注类贷款 D.可疑类贷款、
6、提前支取整存整取储蓄存款时,不能作为身份证明提供的有(C)A、居民身份证 B、户口簿 C、驾驶证 D、外籍储户凭护照
9、根据人民币结算账户管理的要求,对新开立的单位结算账户(B)天后才能办理付款业务A、2天 B、3天 C、5天 D、10天
10、应解汇款( A )无人领取时,汇入行应主动办理退回 A、二个月 B、三个月 C、六个月D、九个月
11、银行卡可分贷记卡和借记卡,下列哪种说法正确(A)A、前者先消费,后还款;后者先存款,后消费B、前者先存款,后消费;后者先消费,后还款C、两者没分别,名称不同而已
14、柜员会计凭证由于网点特殊原因在次日未能按时交押运车传递的,各信用社必须安排专人运送,务必在(D)前直接传递至事后监督中心A、上午930前B、上午1130前C、下午200前D、上午1100前
15、苍南县农村信用合作联社员工技能考核合格标准不正确的是(B)A、单指单指点钞(张/10分钟)1200张B、多指多张点钞(张/10分钟)1500张C、电脑凭条输入(秒)300秒D、汉字输入(字/分钟)20字
16、信用社对发生单笔(A)以上引起资金减少的业务(如开出本票、汇票、提入票据、联行往账及跨行转账支票等),必须指定专人在业务发生的前一天下午430前报告清算中心A、300万元(含)B、100万元(含)C、200万元(含)D、400万元(含)
17、跨机构的现金调拨应由(A)发起A、调拨主动方机构发起B、调拨被动方机构发起C、调拨双方均需发起D、调拨双方任何一方发起均可以
20、网点临柜柜员收缴假币时,必须由(B)当客户面在假币正、背面加盖“假币”戳记及经办人名章A、柜员本人B、双人C、网点主管D、主办会计
21、结算账户中,不能提取现金的账户是(B)A、基本账户B、一般存款账户C、临时存款账户D、专用存款账户
23、票据记载事项,属于不得更改的事项是(C)A、金额、收款人名称、账号 B、付款人名称、账号、日期 C、金额、收款人名称、日期 D、收款人名称、账号
24、银行对(C)未发生收付活动且未欠开户银行债务的单位银行结算账户,应通知单位自发出通知之日起(C)日内办理销户手续,逾期视同自愿销户,未划转款项列入久悬未取专户管理A、一年60日B、二年30日C、一年30日D、二年60日
26、收缴假币单位接到持币人在规定时间内提交的人民币真伪鉴定申请,应在(C)个工作日内,将收缴假币实物送当地人行或其授权鉴定的国有独资商业银行分支机构进行鉴定A3 B5 C7 D
102、按照《人民币银行结算帐户管理办法》第三十六条之规定,临时存款账户的有效期最长不得超过几年?(B)A、1B、2C、3D、
44、、办理个人存取款业务的金融机构对一日一次性从储蓄账户(含银行卡)提取现金(B)(不含)以上的,储蓄机构柜台人员必须要求取款人提供有份效身份证件,并经储蓄机构负责人审核身份证件姓名与存单(存折、银行卡)姓名一致后予以支付提现(B)(含)以上的,应要求取款人至少提前1天预约A、3万元 ,20万元 B、5万元,20万元 C、10万元 ,50万元 D、5万元,50万元
5、借款人目前有能力偿还贷款本息,但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素,这类代款是( C )A.正常类贷款 B.次级类贷款C.关注类贷款 D.可疑类贷款
6、提前支取整存整取储蓄存款时,不能作为身份证明提供的有(C)A、居民身份证 B、户口簿 C、驾驶证 D、外籍护照
8、下列对印鉴卡保管措施不正确的(C)A、视同业务印章的保管要求进行管理B、柜员临时离岗时要将印鉴卡装箱上锁C、下班后将印鉴卡锁入抽屉保管D、交接时要严格办理交接手续,逐份清点并登记“柜员交接续登记簿”
10、应解汇款( A )无人领取时,汇入行应主动办理退回 A、二个月 B、三个月 C、六个月D、九个月
29、信用社为单位开立一般存款户、专用存款户、临时存款户的,须自开户日起(A),书面通知基本存款账户开户单位A、3个工作日内B、5天之内C、一周之内D、10天之内
30、为办理日常转账结算和现金收付,单位应开立( A )A.基本存款账户 B.一般存款账户C.临时存款账户 D.专用存款账户
31、银行结算账户管理资料保管期限为账户销户后(C)年A、3年B、5C、10D、
1532、申请签发现金银行本票的申请人和收款人,必须是D A.申请人为单位,收款人为个人 B.申请人为个人,收款人为单位 C.申请人和收款人均为单位 D.申请人和收款人均为个人
33、会计人员(包括出纳、储蓄人员)之间未按规定办理交接,给予有关责任人经济处罚(B)元A、50元B、100元C、150元D、200元
34、离岗时现金箱(柜)不加锁,营业终了现金及重要空白凭证、有价单证无复点入库的,给予有关责任人员经济处罚(D)元A、50元B、100元C、150元D、200元
36、账户(D)变更时,不能修改信息,只能进行重新开户;A、法人代表B、单位地址C、单位电话D、代码证号码
37、单位定期存款起存金额(C)A、1000B、5000C、10000D、
2000039、有权机关进行冻结时,能冻结开户在(B)范围内本机构或所属下级机构的账户A、省一级B、县一级C、镇一级D、以上都可以
40、客户对已通过大额支付系统汇出的款项申请退汇或因其他某种原因需要对方行退回时,在何种状态下,方可执行“退回申请”操作(D)A、未复核B、已确认C、已发送D、已清算
2、OCR上线后,我县联社会计凭证规范管理细则规定,下列个人转帐业务使用存款凭条的是(D)A、个人转个人业务B、个人转单位业务C、卡折对转业务D、储蓄存款转帐开户
3、以下不属于会计基础工作等级级别的是(C)A、会计基础工作等级一级单位B、会计基础工作等级二级单位C、会计基础工作等级三级单位D、会计基础工作规范化单位
4、整存整取定期储蓄存款部分提前支取的表述中正确的是(C)A、不允许部分提前支取B、对部分提前支取不设次数上的限制C、部分提前支取只限一次D、部分提前支取只限二次
5、柜员办理现金收入业务应遵循的记帐顺序为(A)A、先收款后记帐B、先记帐后付款C、先记帐后收款D、先付款后记帐
6、个人结算存款或活期储蓄存款帐户的计息时间是(C)A、每月月未B、每年6月30日C、每季末月20日D、每季末月21日
7、依据《票据法》的有关规定,出票日期10月20日的正确写法应为(B)A、壹拾月贰拾日B、零壹拾月零贰拾日C、拾月贰拾日D、零壹拾月贰拾日
8、印鉴挂失期限为(D)A、3天B、5天C、7天D、10天
9、下列不属于贷款风险五级分类中五类内容的是(B)A、关注B、逾期C、可疑D、次级
10、信用社对外签发的各种重要单证,如有存单、存折等,均应加盖(B)A、结算专用章B、业务公章C、转讫章D、表外科目业务受理章
11、单位定期存款起存金额(B)元,期限分为三个月.六个月与一年A.1000 B.1万 C.10万
12、付款人对见票即付或者到期的票据,故意压票、拖延支付的,由中国人民银行处以压票、拖延支付期间内每日票据金额(A)的罚款A、
0.7‰B、
0.5‰C、
0.2‰D、
0.5%
13、通知存款开户金额不得低于A万元人民币(含)或等值外币A、5B、1C、2D、
0.
514、人民币单位通知存款的起存金额为(A)万元,须一次全额存入A、50B、10C、5D、
115、以下银行与我社通存通兑的是(A)A、杭州联合银行B温州商业银行C、中国人民银行D、常州市农村合作银行
16、自2007年(A)起,将利息税税率由20%调减为5%A、8月15日B、8月21日C、9月21日D、5月21日
17、口头挂失有效期为(A)天A、5B、3C、1D、
718、现金钱箱送达时,柜员须穿戴(A)A、钢盔、防障衣B、工作服19、客户销户时交回购入的多余重要空白凭证,柜员须作何处理(A)A、注销 B、撕毁 C、丢弃 D、放置一边20、办理教育储蓄的对象为在校小学(A)年级以上学生A、四年级 B、五年级 C、一年级 D、二年级
21、办理查询、冻结、扣划存款手续必须由有权机关执法人员(有执行公务证)亲自办理有权机关为司法机关的,原则上应有(A)名执法人员共同办理有权机关为行政机关的,必须由一名或一名以上执法人员亲自办理A、2B、1C、3D、
422、对(A)年(按对月对日计算)未发生收付活动的单位活期存款作为长期不动户,可将其本息余额转入“其他应付款”科目核算,同时停止计息自转入“其他应付款”科目之日起,超过(A)年若仍未支取的长期不动户款项,可作为“营业外收入”入账,经单位领导(主任或行长)审批同意后,依据有关会计核算规定处理A.1年、3年B.2年、5年C.1年、5年D.3年、5年
23、关于支票挂失止付的规定,下列表述中,正确的有(A)A、现金支票和转账支票丧失后均可挂失止付B.现金支票丧失后可以挂失止付,转帐支票丧失后不得挂失止付C.转账支票丧失后可以挂失止付,现金支票丧失后不得挂失止付D.现金支票与转账支票丧失后均不得挂失止付
24、取得二级单位资格满二年,按等级标准考核得分达到(D)以上(含),同时“会计机构与人员”、“会计出纳差错事故”及“会计出纳服务”等项考核分数不为零的,在控制比例内得分率高者可取得一级单位资格A.80%B.85%C.90%D.95%
25、人民币可疑支付交易报告中的“短期”概念是指(C)个营业日之内A.2B.5C.10D.
1526、营业网点负责人每月对辖属网点综合柜员重要空白凭证库查库(B)次,会计主管每月查库(B)次A.一次、一次B.一次、二次C.0次、一次D.以上都不是
27、营业终了柜员尾箱超过100万元,签退时需(A)以上人员授权A、支行主办(11级)B、一般柜员C、网点主管
28、旧身份证的客户号用(A)交易更改为新的客户号A、内码重置7219B、修改账户信息C、实名维护
30、对公开户当天不需操作的是DA、客户基本信息维护B、客户证件信息维护C、单位存款开户D、单位活期存款账户启用
31、以下情况不能将活期储蓄转为结算户是AA、当天已有业务发生B、帐户余额为零
32、.《浙江省农村信用社印鉴管理办法》规定更换印鉴时,单位在新印鉴卡背面应加盖(D)A.单位公章 B.全套旧印鉴 C.单位财务章 D.单位公章和套旧印鉴
33、下列无效的票据有(A)A.出票人签章不符合票据法规定 B.大写日期不规范 C.背书未记载背书时间 D.付款地未明确
34、转汇社(行)(A)受理汇款人或汇出社(行)对汇款的撤销或退汇A.不能 B.可以 C.授权后可以
35、对于一年(按对年对月计算)未发生收付款活动的存款账户,应通知存款人在接到通知(D)日内到开户社(行)办理销户手续,逾期视同自愿销户A.10 B.15 C.20 D.
3036、银行给单位或个人委托收款的回单,应加盖银行的(B)A.结算专用章 B.业务公章 C.转讫章
37、票据中文大写金额不规范,如“叁”写为“参”或“三”,银行受理的,由此产生的票据责任,由(C)承担A.出票人 B.持票人 C.受理银行
38、超过提示付款期的票据,仍背书转让的(C)应当承担票据责任付款人 B.代理付款人 C.背书人
39、A.下列票据记载事项,原记载人可以更改的是(C)A.出票日期 B.收款人名称 C.付款人名称
40、未记载代理付款人的银行汇票丧失后,失票人可以向(C)所在地人民法院申请公示催告A.收款人 B.收款人或持票人 C.出票银行
2、凭证、单据、账折的代用符号中,“第号”为(D)A、@B、$C、D、#
3、按“OCR”事后监督系统要求“附件”章应清晰地加盖在附件凭证的(A)A、右上角B、左上角C、凭证中间D、凭证任何地方
4、在同一张业务凭证内发生(B)组以上(含)会计分录的,需另行补制会计凭证A、1B、2C、3D、
45、贷款发放业务凭证整理顺序为(B)A、存款凭条→借款借据第三联→借款申请书、借款合同等→借据贷方凭证(加盖附件章)B、借款借据第三联→借款申请书、借款合同等→存款凭条→借据贷方凭证(加盖附件章)C、借款借据第三联→借款申请书、借款合同等→借据贷方凭证(加盖附件章)→存款凭条D、借款借据第三联→存款凭条→借款申请书、借款合同等→借据贷方凭证(加盖附件章)
6、柜员办理代收中间业务时,一般应打印在(A)上A、存款凭条B、取款凭条巧C、业务凭证D、A4纸
7、假币调拨使用现金调拨单,应(C)A、盖现金清讫章B、盖业务公章C、盖表外科目章D、不需盖章
8、违反规定管理、使用、更换、保管单位预留印鉴卡的,给予有关责任人员经济处罚(B)A、30元B、50元C、100元D200元
10、违反反洗钱有关规定,对大额、可疑交易情况,应报告而未报告的,给予有关责任人员经济处罚(B)元A、50B、100C、150D、
30011、个人转帐业务(个人转个人、个人转单位、卡折对转等业务)的记帐信息均打印在(B)上并需加盖转讫章A、存款凭条B、取款凭条C、业务凭证D、进帐单
13、柜员短时离岗必须将(D)入箱(屉)上锁,并退出综合业务系统登录状态A、现金B、印章C、重要物品D、以上都是
14、下列凭证中,不能作为记账凭证的是(D)A、现金交款单B、支票C、贷款转存凭证D、对账签证
15、下列用大写金额表示“¥
1600.45”中正确的是(A)A、人民币壹仟陆佰圆零肆角伍分B、壹仟陆佰圆零肆角伍分C、人民币壹千陆佰元肆角伍分D、壹仟陆佰元肆角伍分
16、下列不属于凭证基本要素的是(D)A、日期B、收付款人账号C、客户签章D、流水号
17、存款人一日从储蓄账户支取本息合计(B)以上,营业网点经办人须要求存款人提供有效身份证件A、5万元(含)B、5万元(不含)C、10万元(含)D、10万元(不含)
18、办理个人存款证明业务时,必须遵循(B)的操作程序A、经办人受理→会计主管审核签发B、经办人受理→会计主管审核→单位主管领导审批签发C、经办人受理→单位领导审批签发D、以上都不对
19、客户一次性从活期账户中提取现金20万元(含)以上的,营业网点人员应要求取款人必须至少提前(B)以电话方式预约,以便网点准备现金A、1小时B、1天C、3天D、7天
20、整存整取的存款在转存期内可以提前支取(B)次A、不可提前支取B、1次C、2次D、没有次数限制
21、储户提前支取未到期定期储蓄存款,无法律依据的证明是(A)A、户籍证明B、户口簿C、居民身份证D、军官证
22、作为实名制存款有效证件的有(B)A、驾驶证B、边民出入境通行证C、身份证复印件D、工作证
23、在综合业务系统中,整存整取定期储蓄存款默认为自动转存,自动转存的次数为(D)A、1B、2C、3D、不限
24、单位存款账户正式开立(D)个工作日后办理付款A、当日B、一C、五D、三
25、可以办理现金缴存,但不得办理现金支取的账户是(C)A、临时存款账户B、基本存款账户C、一般存款账户D、个人银行结算账户
26、变更后的印鉴启用日期为申请日的(B)A、当日B、次日C、第三日D、第四日
27、《浙江省农村信用社印鉴管理办法》规定更换印鉴时,单位在新印鉴卡背面应加盖(D)A、单位公章B、全套旧印鉴C、单位财务章D、单位公章和套旧印鉴
28、2月10日的大写应写成(C)A、零贰月壹拾日B、零贰月壹拾零日C、零贰月零壹拾日
29、下列各项中,不符合票据和结算凭证填写要求的是(B)A、中文大写金额数字到“角”为止,在“角”之后没有写“整”字B、票据的出票日期使用阿拉伯数字填写C、阿拉伯小写金额数字前填写了人民币符号D、“2月12日”出票的票据,票据的出票日期填写为“零贰月壹拾贰日”
30、一捆现金中发现短款(A),应于当天电话通知调出行和当地人民银行A、5张以上或金额200元以上B、5张以上或金额500元以上C、10张以上或金额500元以上D、10张以上或金额1000元以上
1、主办会计对辖内综合柜员制网点查库每月不得少于(B)次A.1B.2C.3D.
52、检查人员必须在被查单位(B)管库员陪同下按规定登记后入库检查A.一名B.两名C.三名D.四名
5、在柜员发生抹账业务时,须由(B)在抹账单上签字确认A.网点主管B.客户C.经办柜员D.主办会计
6、在OCR系统业务监督中,普通监督业务不包括(C)A.要素识别勾兑B.附件审核C.账表核对D.主附件核对
7、在新业务系统中,改密写磁、修改支取方式业务应监督的业务内容为(D)A.是否经主办会计以上有权人审核签章B.业务处理是否符合规定C.是否有授权人签章D.是否摘录客户身份证号及是否为客户本人签章
8、账务监督中心主任每月不少于(B)抽查重点业务进行事后监督并详细填写《工作底稿》A.2天B.3天C.4天D.5天
13、从2007年6月1日起,丰收卡ATM机当日取款累计上限额度由原来的5000元人民币调整为(C)元人民币A.10000元B.15000元C.20000元D.25000元
14、营业期间,二道门应当(A),严禁非工作人员入内A.关闭,锁定B.锁定,随即锁定C.锁定,及时关闭D.锁定,锁定
16、信用社营业场内不得放置(B)A.灭火器B.发电用汽油C.饮水机D.个人雨具
17、授权业务授权人,应(B)A.不对授权内容真实性负责B.现场操作C.由无权授权人授权D.事后补授权
19、支票的出票日期为9月20日(9月
21、22日为双休日,以此类推)它的最后有效日为(B)A.9月29日B.9月30日C.10月1日D.10月2日
20、票据的出票日期必须使用中文大写,2月15日的正确写法是(D)A.零贰月拾伍日B.贰月拾伍日C.贰月壹拾伍日D.零贰月壹拾伍日
21、根据信用社有关财务管理办法规定,业务宣传费的列支不得超过营业收入的(B)A.1%0B.5%0C.10%0D.1%
22、信用是一种(A)A.借贷行为B.买卖行为C.转移支付D.有借有还
23、在综合业务系统中,柜员密码使用期限最长不得超过(B)A.10天B.一个月C.三个月D.半年
24、办理存款人日常经营活动的资金收付及其工资、奖金和现金的支取的结算账户为(A)A.基本存款账户B.一般存款账户C.专用存款账户D.临时存款账户
25、存款单质押贷款的比例最高不得超过(B)A.100%B.90%C.80%D.70%
26、信用社贷款利率浮动幅度的具体实施细则,由(A)制定A.县级联社B.县级人民银行C.地市级中心支行D.各分社
27、信用社安全保卫工作原则是(B)A.人人有责B.谁主管、谁负责C.分管领导负责D.网点主管
29、盗窃信用社现金(B)万元以上的案件,属于重大突发事件A.5万元B.10万元C.15万元D.20万元
30、对金库的守库,以下陈述不正确的有(C)A金库守库实行双人武装守库B金库的守库情况,应有记录C金库可有一人值班守库D同班的两位守库人员,不能同时担任管库员
32、钱箱寄库的营业网点,在将钱箱移交给接箱的运钞车押运人员时,以下说法不正确的是(A)A.由一名网点员工护送B.由二名网点员工护送C.由三名网点正式员工护送D.由多名网点员工护送
33、对挂失时存款未被领取的,在办妥挂失手续(C)天后,信用社给予补发新的存单、存折或更换印鉴A.3B.5C.7D.
934、票币整点必须做到(D)A.点准、墩齐、捆紧、干净B.点准、墩齐、平整、干净C.点准、墩齐、平整、捆紧、盖章清楚D.点准、墩齐、挑净、捆紧、盖章清楚
35、设有借贷方发生额、余额和销账四栏,适用于逐笔记账和逐笔销账的一次性账务的分户账格式是(D)A.甲种账B.乙种账C.丙种账D.丁种账
36、跨年度的会计差错应采用(C)A.划线更正法B.红蓝字传票冲正法C.蓝字反方传票冲正法D.蓝字冲正法
38、根据《担保法》的规定,担保物所担保的债权的诉讼时效结束后,担保人可以在(D)内行使担保物权A.主债权履行期限届满之日起6个月B.主债权履行期限届满之日起2年C.主债权诉讼时效结束后的6个月D.主债权诉讼时效结束后的2年
39、下列哪项不是担保的方法(C)A.保证B.抵押C.违约金D.留置
40、持枪人员在(A)时,不得持枪A.进入公共场所B.执行押运任务C.执行守库任务D.夜间在库区安全巡查新员工入职考试题库之二多选题
1.网点主管和内管员授权额度万元;主办会计、联社主管授权额度万元;信用社分管主任授权额度万元ABC(苍信联财科
[2007]2号)A、100B、200C、500D、800E、
10002.有下列情形之一的,可召开财审会会议ABCD(苍信联
[2007]67号)A、主任认为必要时B、三分之一以上委员联名提议时C、其他经营班子成员认为必要时D、按规定定期召开财务状况分析会时E、任何员工有异议时
3.财审会会议记录由财务科技科负责,按年度装订保存3年以上财审会会议记录包括以下内容ABCDEF(苍信联
[2007]67号)A、会议召开的日期、地点和召集人;B、出席委员的姓名;C、会议议程;D、委员发言要点;E、每一决议事项的表决方式和结果;F、提交方案等相关资料
4.下列支付交易属于大额支付交易ABC(苍信联
[2007]37号)A、法人、其他组织和个体工商户银行账户(以下统称单位)之间单笔或者当日累计人民币200万元以上的款项转账;B、单笔或者当日累计人民币交易20万元以上的现金缴存、现金支取和现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支;C、自然人银行账户之间,以及自然人与法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币50万元以上的款项划转D、法人、其他组织和个体工商户银行账户(以下统称单位)之间单笔或者当日累计人民币100万元以上的款项转账E、自然人银行账户之间,以及自然人与法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币20万元以上的款项划转
5.“OCR”事后监督系统对凭证内容识别的关健要素包括等,手工填写凭证要求要素完整,字迹清晰,书写规范ABCDE(苍信联
[2007]203号)A凭证格式B流水号C收款或付款人账号D金额E凭证号码
7、营业场必须悬挂()和()AB(行风建设实施细则与考核办法) A、营业执照 B、金融许可证 C、利率牌 D、零币兑换牌
8、哪些支付交易属于可疑支付交易()AD(苍南县农村信用合作联社反洗钱管理实施办法)A、长期闲置的账户原因不明地突然启用或者平常资金流量小的账户突然有异常资金流入,且短期内出现大量资金收付B、商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社、邮政储汇机构、政策性银行发起的税收、错账冲正、利息支付C、金融机构同业拆借、在银行间债券市场进行的债券交易D、证券经营机构通过银行频繁大量拆借外汇资金
9、利率定价的基本原则()ABCDE(苍南县农村信用社小企业贷款利率定价管理办法)A、市场化定价原则B、风险覆盖原则C、差别化定价原则D、成本效益原则E依法合规原则
10、哪些属于商业行贿案件()ABC(苍南县农村信用合作联社治理商业贿赂专项工作实施方案)A、集体和工作人员为了获得与客户、其他单位和个人的交易机会或者有利于实现交易目的,一次或多次向客户、其他单位和个人赠送现金超过10000元以上B、集体和工作人员一次或多次向客户、其他单位和个人赠送股票或者其他有价证券(卡)面值或者价值超过10000元;C、集体和工作人员一次或多次向客户、其他单位和个人赠送物品价值超过10000元D、请客户吃喝娱乐
11、营业网点必须对外悬挂“四牌”分别为ABCD(苍南县农村信用社行风建设实施细则与考核办法)A、“中国信合”牌B、公示牌C、网点名称牌D、网点营业时间牌
12、ATM机的管理要严格实行()的原则ABC(浙江省农村信用社自动柜员机(ATM)管理暂行办法)A.双人分管B.双人操作C.相互制约D.相互牵制
13、安全保卫工作坚持贯彻()的方针ABCD(苍南县农村信用合作联社安全保卫工作暂行规定)A.预防为主B.单位负责C.突出重点D.保障安全14.安全部门需进入营业场所检查工作的须换开(),出示()或(),由联社领导或保卫部门人员陪同方可进入;ABC(苍南县农村信用合作联社安全保卫工作暂行规定)A、联社介绍信B、身份证C、工作证D、出入证15.下列支付交易属于大额支付交易()ABCD(苍南县农村信用合作联社反洗钱管理实施办法)A短期内资金分散转入、集中转出或者集中转入、分散转出,与客户身份、财务状况、经营业务明显不符B短期内相同收付款人之间频繁发生资金收付,且交易金额接近大额交易标准C法人、其他组织和个体工商户短期内频繁收取与其经营业务明显无关的汇款,或者自然人客户短期内频繁收取法人、其他组织的汇款D长期闲置的账户原因不明地突然启用或者平常资金流量小的账户突然有异常资金流入,且短期内出现大量资金收付
16、为了有效控制和防范苍南农村信用合作联社(以下简称“本联社”)的信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、法律风险、信誉风险,进一步完善()管理体系,确保本联社依法合规经营根据《章程》和《理事会风险管理委员会职责》规定,特制订本制度ABCDa、风险防范b、风险监测c、风险转化d、风险责任
17、苍南农村信用合作联社()的确认,应当遵循权责发生制原则(国家另有规定的除外)ABCA、收入b、成本c、费用d、奖金
18、在现金管理中,有下列行为之一的,给予有关责任人员经济处罚100元abcA、违反有关规定允许非基本存款账户提取现金的;B、违反有关现金管理规定,允许单位和个人超额提取现金的;C、对单位和个人异常频繁大额提取现金不按规定报告或报批的
19、所有者权益包括ABCDA、实收资本B、资本公积C、盈余公积D、未分配利润
20、本联社的实收资本按投资主体可分为ACA、个人资本金B、集体资本金C、法人资本金D、资本金
21、本联社的负债包括等ABCDA、吸收的各项存款B、各项借入资金C、金融机构存放资金D、各种应付和预收款项以及发行的债券和其他负债
1、本联社的下列固定资产提取折旧ABCDE(A)房屋和建筑物;(B)在用的各类设备;(C)季节性停用、维修停用的设备;(D)以经营租赁方式租出的固定资产;(E)以融资租赁方式租入(房屋、建筑物等不动产除外)的固定资产
2、下列固定资产不计提折旧ABD(A)已估价单独入账的土地;(B)房屋和建筑物以外的未使用、不需用的固定资产;(C)季节性停用、维修停用的设备;(D)建设工程交付使用前的固定资产;
3、固定资产折旧年限按不低于以下规定的年限掌握ACD(A)房屋、建筑物为20年;(B)机器、机械及其他设备为5年;(C)机器、机械及其他设备为10年;(D)电子设备、运输工具、器具、家具等为5年
4、本联社的现金资产包括ABCD库存金银、存放同业的款项以及其他形式的现金资产(A)库存本外币现金(B)业务周转金(C)存款准备金(D)结算备付金
5、营业网点临柜人员应遵循“了解你的客户”的原则,切实履行对客户的尽职调查,确保客户身份的真实性和业务办理的合规性,并按ABCDE《人民币银行结算账户管理办法》和《大额支付登记备案规定》等规定开展反洗钱工作(A)《中华人民共和国反洗钱法》(B)《金融机构反洗钱规定》(C)《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》(D)《个人存款账户实名制规定》(E)《现金管理暂行条例》
6、本联社取得的抵债资产不能当即变现的,可按下列原则确定其价值ADE(A)借、贷双方协商议定的价值;(B)借方指定价值;(C)贷方指定价值;(D)借、贷双方共同认可的权威机构评估部门评估确认的价值;(E)法院裁决确定的价值
7、单位、个人和银行办理支付结算必须遵守下列原则(ABD) (A)恪守信用,履约付款; (B)谁的钱进谁的帐,由谁支配;(C)经有权人签字同意,转入指定账户;(D)银行不垫款;
8、票据法里所称票据,是指(ABCD)(A)银行汇票;(B)商业汇票;(C)银行本票;(D)支票;
9、各信用社应对出具的验资资金证明建立登记簿管理(登记簿样式见附表二),由审批部门指定有关业务人员负责记录同时有关资料应进行归档管理,保管期限为十五年,档案资料包括、、法人营业执照复印件、有效身份证件复印件等(ABCD)(A)《出具验资资金证明审批表》(B)《银行询证函》复印件(C)验资资金入账凭证复印件(D)验资资金证明文件复印件
10、在固定资产管理中,有下列情形之一的,给予有关责任人经济处罚50-200元(ABCDE)(A)不按规定核对固定资产账目,账账不符、账实不符的;(B)不按规定登记固定资产卡片、核算实物数量,造成账实不符、账卡不符的;(C)未经批准,报废、处置固定资产的;(D)不按规定对固定资产清查、盘点、清理的;(E)因使用不当、保管不善,造成固定资产丢失或其功能损失、丧失(提前报废)的
11、账务监督工作应遵循以下原则ABCDE(A)全面性原则账务监督渗透到每个柜员各项业务全过程和各个操作环节;(B)及时性原则及时进行账务监督,不得任意延后;(C)连续性原则坚持按照规定的范围和内容进行监督,保持监督工作的连续性;(D)有效性原则各级监督责任人对前台操作和内部管理中存在的问题及时进行反馈并纠正;(E)重要性原则加强对重控部位和薄弱环节的监督
12、存款账户在(ABCD)状态下不能开立存款证明书(A)挂失(B)冻结(C)止付(D)质押
13、ATM机管理员在接到卡被ATM机呑没的客户前来办理取卡手续时,管理员应详细记录(ABCD)(A)卡号(B)持卡人姓名(C)还卡时间(D)并请客户签名
14、签发支票必须记载以下事项(ABCDE),欠缺记载上列事项的支票无效(A)表明“支票”的字样(B)无条件的委托(C)确定的金额(D)付款人名称(E)出票人名称、签章
15、在进行不动户处理时,所处理的账户存在下列情况时(ABCD),系统不进行处理(A)贷款还款账户,且贷款未还清;(B)不是单位活期存款或个人活期存款账户;(C)单位法人透支账户且有透支未归还;(D)账户状态不正常,如冻结、止付等;网点合规员每日的主要监督内容包括哪些方面(ABCD)A.财务会计方面B.信贷管理方面C.安全保卫方面D.行风建设方面2.商业银行配备专、兼职、反洗钱人员应具备哪些条件(ABCD)A、具有大专毕业以上文化程度B、从事2年以上会计或临柜业务,有一定的电脑操作技术C、熟悉反洗钱法相关业务和知识,并具有一定法律法规知识和社会阅历经验D、具备较强的工作责任心、事业心和钻研精神3.安全评估的内容主要包括(ABCDE)A.营业场安全B.金库安全C.运钞安全D枪支弹药管理安全E.消防安全
4.完成与”一户通”系统连接的业务准备工作包括ABC等.A.明确岗位设置B.相关制度C.实施办法.D.调试模式运行
5.商业银行反洗钱工作职责ABCDA、指导部署所辖机构反洗钱工作.研究制定反洗钱工作计划机构反洗钱工作;B、落实人民银行和上级行的反洗钱工作要求监督管理所辖机构反洗钱工作;C、建立健全反洗钱组织体系建立反洗钱岗位责任制从组织和人员上保证落实反洗钱工作D、做好反洗钱信息保密及其他相关工作
6.下列固定资产应提取折旧有:ABCDA.房屋和建筑物B.在用的各类设备C.季节性停用\维修信用的设备D.以经营租赁方式租出的固定资产.
7.下列固定资产不计提折旧的有ABCDA、已估价单独入账的土地;B、房屋和建筑以外的末使用\不需要的固定资产C、建筑工程交付使用前的固定资产D、已提足折旧继续使用的固定资产8.账务监督工作应遵循以下哪些原则(ABCD)A.全面性原则B.及时性原则C.连续性原则D.有效性原则9.网点主管对凭证规范性监督包括(ABCD)A、凭证要和种类附件是否真实、齐全B、凭证的审批手续是否合规C、借款申请人、合同、借据等是否按规定填写D、利率执行、收费标准是否准确无误10.在个人存款开户中的交易类别可以是(AB)A.现金B.转账C.应解汇款D.临时存欠
11、冻结扣划交易须与冻结登记簿中哪些核对一致(ABCD)A、冻结序号B、冻结日期C、冻结到期日D、有权机构名称
12、下列哪些存折不能单卡申领(BCD)A、当日已经发生存取款业务的存折B、已换存折C、已经销户的存折D、作废的存折
13、下列哪些说法是正确的(ABCD)A、开卡金额必须大于0B、开卡是卡号可以跳号C、转出卡或帐号的币种必须是人民币D、单笔开卡做反交易后,存折做废,卡不做废
14、在补换卡业务中,下列下列哪些说法是正确的(ABCD)A、旧卡换新卡可以在同一个核算主体办理B、挂失换新卡只能在原开户机构办理C、旧卡换新卡不用授权D、挂失补卡必须授权
15、ATM现金调拨时,错误的操作有(ABC)A、柜面现金调拨交易完成后,于第二日上午完成ATM加钞B、加钞金额为
253895.00C、柜员于第二日进行清箱操作D、调拨金额与实际加钞金额一致
16、柜员新增、删除统一在(AC)操作A、省中心B、市中心C、县中心D、本机构
17、下列只能开立人民币帐户的有(ABCDE)A、零存整取B、教育储蓄C、整存零取D、存本取息E、活期储蓄
18、只能在原开户机构办理销户交易的(ABCDE)A、个人活期支票户B、单位活期存折户C、单位定期D、单位通知E、教育储蓄
19、活期储蓄户转个人结算户叙述正确的(ABC)A、该交易只能在开户机构办理B、原活期储蓄帐户状态必须为正常C、支取方式修改和密码更改可以直接在该交易中修改D、交易成功后无须打印《开立个人银行帐户申请书》10.办理挂失业务时,需要核对的(ABCD)A.开户日期B.帐户余额C.支取方式D.密码
11.客户存款止付分为(AB)A.全额止付B.部分止付C.借方止付D.贷方止付12.利息计算的三个基本要素是(ACD)A.本金B.利息税C.存期D.利率13.质押贷款的担保品主要有(ABD)A.银行定期存单B.国库券C.房产证D.有价证券14.单位和个人办理支付结算时,必须遵守以下纪律(BCDE)A.不准推迟付款,延长付款期限B.不准签发没有资金保证的票据或远期支票,套取银行信用C.不准签发、取得和转让没有真实交易和债权、债务的票据,套取银行和他人资金D.不准无理拒绝付款,任意占用他人资金15.省银监局提出案件防控“四个重点”的内容是指(ABDE)A.重点环节B.重点人员C.重点凭证D.重点业务E.重点机构16.内部查阅会计档案,应由调阅人提出申请,并经(BC)批准A.会计人员B.会计部门负责人C.档案管理部门负责人D.单位领导17.储户遗失存单、存折或预留印章,申请挂失的方法有(ABCD)A.口头B.信函C.书面D.电报18.综合柜员制网点柜员签退前,必须做好(ABC)A.库存现金换人核查B.重要空白凭证换人逐份清点C.零头钱箱双人上锁D.有价单证入屉上锁保管19.下列哪些(ABC)支付交易属于人民币大额支付交易A.法人、其他组织和个体工商户之间金额100万元以上的单笔转账支付B.金额20万元以上的单笔现金收付,包括现金缴存、现金支取和现金汇款、现金汇票、现金本票解付C.个人银行结算账户之间以及个人银行结算账户与单位银行结算账户之间金额20万元以上的款项划转D.金额50万元以上所有交易20.以下情况,需要授权的有(BCD)A.在正常营业时间,登陆系统进行签到B.第一个柜员签到C.现金库箱余额超额度D.有凭证库箱的柜员签退
1、新一代核心系的授权方式可分为哪几种类型?(ABDE)A、单人授权B、远程授权C、组合授权D、多人授权E、本地授权
2、受理客户票据时应注意审核下面事项,说法不正确的有(AB )A出票日期、出票金额、收款人名称一定要正确填写,以上三项有更改的由原记载人签单证明后票据仍有效;B出票金额大小写要求相符,大写书写要规范,如“元”后一定要加正(整),“角”和“分”后正字可加可不加;C背书转让的票据,其背书是必须连续,票据附有粘单的,粘单上的第一记载人要在票据和粘单的粘接处签章;D粘单上的第一记载人,应为前一背书的被背书人
3、按人民银行的规定,对从事生产经营的企业必须提供的开户资料有(ABCD)A、组织机构代码证B、营业执照C、税务登记证D、法人代表或负责人身份证
4、下面财产不能作为抵押的有(ACDE )A、土地所有权B、房产所有权C、社会公益设施D、学校E、社会团体的教育设施
5、信用社临柜人员发现假币有下列情形之一的,应当立即报告公安机关(ABCD)A伪造、变造人民币张数在10张(枚)以上的B伪造、变造人民币金额在500元以上的C有新版的伪造、变造人民币的D有制造、贩卖伪造、变造人民币线索的
6、同时具有查询、冻结和扣划企事业单位、个人存款权力的机关是(AB) A.法院 B.税务机关 C.检察院 D.公安机关
7、以下(ABCE)的管理与使用,存款人可以申请开立专用存款账户 A.财政预算外资金 B.金融机构存放同业款项 C.党.团.工会设在单位的组织机构经费 D.商业性房地产开发资金 E.基本存款账户存款人附属的非独立核单位或派出机构发生的收入和支出的资金
8、存款人死亡后,该项存款的继承权发生争执时,储蓄机构可以凭下列(BCD)办理过户和支付 A.协议书 B.判决书 C.裁定书 D.调解书
9、以上情况,需要授权的有(ABCD)A、机构内第一位柜员签到B、在非营业时间,登陆系统进行签到C、有现金或凭证库箱的柜员签退时C、现金库箱余额超过系统设定额度时
10、新一代核心系统在为客户存款开户时,可选定收费标志有(ABCDE)A、按次B按月C按季D按年E不收费
11、根据《浙江省农村信用社会计检查办法》规定,信用社对辖内网点的检查每月不少于一次,其中(ABC)为必查项目A、现金B、重要空白凭证C、印章D、抵押物品
12、根据《浙江省农村信用社会计档案管理办法》,其中永久性保管的档案(ABCD)A、存、贷款开销户登记簿B、客户挂失申请书、登记簿及补发凭单收据C、有权机关查询、冻结及扣划书D、房屋购建的契据
13、活期储蓄转个人结算户描述正确是的(ABCD)A、个人结算账户除科目号及账号变更外,其他分户信息内容皆与原活期储蓄存款相同B、本交易处理前,不能有当天发生的业务(如开户、存、取)C、本交易只能在开户机构办理D、原活期储蓄存款账户状态必须为正常,结转对象为该账户下所有金额
14、单位活期存款按帐户类型分为(ABC)A、支票户B、存折户C、专户D、基本户
15、五级分类就是按照风险程度将贷款分为五个档次,其中( CDE)合称为不良贷款A 正常 B 关注 C 次级 D 可疑 E 损失
16、存款账户在(ABCD)状态下,不能开立存款证明书A、挂失B、冻结C、止付D、质押
1、目前,我县联社大额取款审批权限划分以下正确的是(A、C、D、E)A、1-5万元由柜员自行审批B、1-10万元由柜员自行审批C、10-30万元由网点主管审批D、30-50万元由信用社审批E、50万元以上信用社审核后报联社审批
2、开户单位印鉴挂失时,必须要出具(B、C、E)等相关证明文件,并交回原印鉴卡A、单位介绍信B、开户许可证C、营业执照D、组织机构代码证E、印鉴挂失申请书
3、经办柜员办理超过本人权限的业务时,须经有权人授权,授权方式分(A、B、C、E)A、单人授权B、多人授权C、本地授权D、远地授权E、远程授权
4、下列属于整存整取定期存款存期的有(A、B、C、D)A、3个月B、2年C、3年D、5年E、8年
5、印鉴卡更换时客户凭(A、B)办理A、经办人身份证B、单位公章C、财务专用章D其他6、卡挂失7、下列哪种情况可以实行利随本清结息方式(A、B)A、五万元以下(含)小额自然人贷款 B、存单质押贷款C、企业贷款 D、五万元以上(不含)自然人贷款
8、省银监局提出案件防控“四个重点”的内容是指(ABCD)A、重点机构B、重点业务C、重点环节D、重点人员
9、银监会“三项治理”的内容是指(ABC)A、案件专项治理B、商业贿赂专项治理C、社会治安综合治理D、安全专项治理
10、办理协助扣划业务时,金融机构经办人员应当核实以下证件和法律文书(A|、B、C)A、有权机关执法人员的工作证件B、有权机关县团级以上机构签发的协助扣划存款通知书,法律、行政法规规定应当由有权机关主要负责人签字的,应当由主要负责人签字;C、有关生效法律文书或行政机关的有关决定书
11、下列支付交易属于大额支付交易A、法人、其他组织和个体工商户(以下统称单位)之间金额100万元以上的单笔转账支付B、金额20万元以上的单笔现金收付,包括现金缴存、现金支取和现金汇款、现金汇票、现金本票解付 C、个人银行结算账户之间以及个人银行结算账户与单位银行结算账户之间金额20万元以上的款项划转12.下列支付交易属于可疑支付交易 A、存取现金的数额、频率及用途与其正常现金收付明显不符 B、个人银行结算账户短期内累计100万元以上现金收付 C、资金收付流向与企业经营范围明显不符 D、企业日常收付与企业经营特点明显不符 E、频繁开户、销户,且销户前发生大量资金收付;
13、挂失处理的方式主要有(ABCD)A、撤销挂失B、挂失销户C、挂失补开D、重置支取方式
14、告费支出主要是用于信用社当年应摊入的专用广告事项的费用,经联社批准必须符合(ABCD)A、是通过工商部门批准的专门机构制作的B、是实际支付费用C、取得合规下发票D、通过一定的媒体传播
15、信用社会计主管人员的交接,应由(A、B)监交A.县级联社、合作银行会计主管B.信用社主任C.信用社其他人D.信用社分管主任
1、柜员轧帐单应(ABC)A、经复点员复核重控和现金后签署“核对相符”B、加盖附件章C、做表外科目贷方汇总凭证的附件D、做其他凭证
2、固定资产是指使用年限在1年(不含1年)以上,单位价值在2000元(不含2000元)以上,并在使用过程中保持原有物质形态的资产,包括(ABCDE)A、房屋及建筑物B、电子设备C、运输设备D、机器设备E、工具器具
3、有下列哪些违规行为之一的,给予有关责任人员经济处罚100元(ABD)A、未实行现金收入先收款后记账、现金付出先记账后付款、转B、账业务先记付款单位账户后记收款单位账户的C、违反规定管理、使用、更换、保管单位预留印鉴卡的D、违反反洗钱有关规定,对大额、可疑交易情况,应报告而未报告的
4、下列业务中需使用特殊服务申请书(ABC)A、改密B、存单质押止付C、修改户名D挂失
5、下列哪些业务需摘录身份证件种类及号码(ABCD)A、客户首次开户B、现金支票支取C、5万元以上现金支取时D、5万元以上现金存入时
6、下列物品不论单位价值,均为低值易耗品(ABCD)A、密押机B、微机及打印机C、铁皮柜D、保险柜
7、大额取款审批权限划分正确的是(ACD)A、1-5万元由柜员自行审批,B、5-50万元由网点主管审批C、30-50万元由信用社审批D、50万以上由信用社审批后报县联社审核
8、下列支付交易属于大额支付交易(ABC)A、法人、其他组织和个体工商户银行账户(以下统称单位)之间单笔或者当日累计人民币200万元以上的款项转账B、单笔或者当日累计人民币交易20万元以上的现金缴存、现金支取和现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支C、自然人银行账户之间,以及自然人与法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币50万元以上的款项划转D、单笔或者当日累计人民币交易50万元以上的现金缴存、现金支取和现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支
9、下列支付交易属于可疑支付交易A、短期内资金分散转入、集中转出或者集中转入、分散转出,与客户身份、财务状况、经营业务明显不符B、短期内相同收付款人之间频繁发生资金收付,且交易金额接近大额交易标准C、法人、其他组织和个体工商户短期内频繁收取与其经营业务明显无关的汇款,或者自然人客户短期内频繁收取法人、其他组织的汇款D、长期闲置的账户原因不明地突然启用或者平常资金流量小的账户突然有异常资金流入,且短期内出现大量资金收付
10、临柜员工在办理异地卡或折存取款业务时,发现有未成功交易,应立即(ABCD)A、查询流水确认是否成功入账B、及时抹账C、及时向该卡或折的开户行发出查询查复书D、直接同该开户行电话联系
1、下列属于会计检查形式的有(ACD)A.全面检查B.部分检查C.重点检查D.专项检查
2、以下属于会计基础工作等级级别的是有(ABD)A.一级B.二级C.三级D.规范化
3、出差人员差差旅费补贴标准包括以下(BCD)A.出差县外市内10元B.出差县外市内12元C.出差市外省内20元D.出差省外25元
4、下列交易码与交易名称不相符的是(ABCD)A.存款分户账查询
[9122]B.贷款分户账查询
[9121]C.内部分户账查询
[9133]D.内部账户信息打印
[9123]
5、资金来源是指资金的形式和取得渠道,信用社的资金来源主要是(ABCD)A.自有资金B.吸收资金C.借入资金D.结算资金
6、信用社记账的凭证,按照凭证的不同格式和使用范围,可分为(AB)A.基本凭证B.特定凭证C.原始凭证D.记账凭证
7、下列说法正确的有(ABD)A.现金收入,先收款后记账B.现金付出,先记账后付款C.转账业务,先记贷后记借D.代收他行票据,收妥抵用
8、当账簿记载中日期和金额写错时(ACD)A.以一道经线把全行数字划销B.记账员在红线中间盖章证明C.记账员在红线左端盖章证明D.将正确数字写在划销数字的上端
9、属于对私现金存入20万以上业务,需要重点监督内容包括(BCD)A.凭证填写是否规范B.是否有客户签章C.是否换人授权、复核签章D.是否摘录客户身份证件号码
10、在OCR系统中对公单位销户时应重点监督内容(ABCD)A.是否加盖单位印鉴B.印鉴名称与户名是否一致C.是否附承诺书及未用退回支票D.单位存折户销户是否附存折
11、信贷会计操作“二十四条禁令”包括(ABCD)A.严禁发放借款资料不全或资料失效的贷款B.严禁未经审查审批发放贷款C.严禁抵(质)押财产权利凭证不按规定入库保管D.严禁由他人代存款人办理存款挂失补单(折)手续
12、信用社“一户通”的服务对象有哪些(ABC)A.在信用社各网点开有结算账户的企事业单位B.个体工商户C.缴纳社保基金、社保费的个人D.企业法人
13、如储蓄存款的继承权发生争执时,应由人民法院判处,银行、信用社凭人民法院的(ACD)办理过户或支付手续A.判决书B.协议书C.裁定书D.调解书
14、借款合同应当约定(ABCD)A.借款种类、金额B.借款利率C.借款用途D.借款期限
15、五级分类中哪几类和称为不良贷款(BCD)A.关注B.次级C.可疑D.损失新员工入职考试题库之三判断题
1.综合柜员的无授权付现额度10万元,收现和转账业务无授权额度20万元网点主管和内管员授权额度100万元主办会计、联社主管授权额度500万元;信用社分管主任授权额度800万元.对(苍信联财科
[2007]2号)
2.出席财审会会议的委员无权要求在记录上对其在会议上的发言作出说明性的记载(错)(苍信联
[2007]67号)
3.联社和信用社至少要确定一个信息报告员、反洗钱临柜监督员(专职或兼职)及排查责任人专职或兼职对苍信联
[2007]37号
4.活期存款的本金或者本金加全部或者部分利息转为在同一金融机构开立的同一户名下的另一账户内的定期存款需要大额上报审批错苍信联
[2007]37号
5.营业网点应及时更正客户已经变更的账户信息和资料(对)苍信联
[2007]37号
6.开户许可证原则上由存款人的法定代表人、负责人或其授权代理人向人民银行当地分支行领取(对)苍信联〔2007〕178号7.OCR系统上线后,各类账务查询以电子文档为主,原则上可以使用纸质凭证调阅(错)(苍信联
[2007]203号)
8.在同一张业务凭证内发生2组以上(含)会计分录的,需另行补制会计凭证(对)(苍信联
[2007]203号)
9.个人支票可以办理转账,也可以背书转让现金个人支票可以提取现金,但不能背书转让(对)苍信联
[2007]261号
10、存货周转天数=365÷存货周转率(错)苍南县农村信用社客户授信管理办法
11、对置换不良贷款要逐笔采取措施,保全债权,完善、完整保存所置换的原始档案以及保全、处置、清收的原始记录对债权保全不完备的,应采取补救措施(对)苍南县农村信用社央行票据置换不良贷款管理办法
13、信贷档案主要由基础类、要件类、权证类、保全类、综合类等五类资料组成(对)苍南县农村信用社信贷档案管理办法
14、贷款利率的确定必须遵守国家的有关利率等方面的法律、法规和金融政策,职能部门和营业机构应在授权的范围内,有效执行贷款定价政策(对)(苍南县农村信用社小企业贷款利率定价管理办法)
15、金融机构内部调拨资金属于可疑支付交易(错)苍南县农村信用合作联社反洗钱管理实施办法
16、网点营业场必须悬挂《营业执照》和《金融许可证》对苍南县农村信用社行风建设实施细则与考核办法
17、ATM作为储蓄业务的一个专柜,账务不并入储蓄专柜核算(错)(浙江省农村信用社自动柜员机(ATM)管理暂行办法)
18、联社营业网点的安全保卫工作坚持“谁主管、谁负责”的原则(对)苍南县农村信用合作联社安全保卫工作暂行规定
19、综合柜对本单位的内部治安保卫工作负责,是安全保卫工作的第一责任人,负责单位的安全保卫工作(错)(苍南县农村信用合作联社安全保卫工作暂行规定)10.印章应落实专人负责管理,印章要放置保险柜内保管(对)(苍南县农村信用合作联社印章管理暂行办法)
11、营业终了不必将印鉴卡入保险箱(柜)保管(错)
12、储蓄存款客户如身份证件号码不符可以先办理(错)
13、柜员移交时监交人不必全程监控,只要移交人与接交人在场就可办理(错)
14、单笔费用多张单据的审批,各审批人可直接在《苍南县农村信用社汇总费用审批单》上签署意见,代替在单据中的审批,但单据中必须有经手人签字(对)
15、本联社发生的出纳长短款、结算业务的差错款等,可以分别计入营业外收入或营业外支出(错)
16、《印鉴卡保管使用登记簿》按分社建立,对印鉴卡更换后须重新进行登记、编号,按一卡一栏登记,印鉴卡移交需注明份数及清点份数对
1、印鉴卡的编号信用社营业网点应按开户单位编制印鉴卡顺序号,再按开户单位的印鉴卡的份数编分号,如单位顺序号为16,该单位印鉴卡一式四份,则号码分别编为16-4-
1、16-4-
2、16-4-
3、16-4-4以后如需增加或减少印鉴卡份数的,应按本规则重新编号并登记(对)
2、新设(增资)企业未获工商行政管理部门核准登记的,企业应按照撤销银行结算账户的要求向信用社申请撤销临时存款账户申请书,及会计事务所出具的“关于验资报告作废”的证明申请撤销验资账户新设(增资)企业需提供登记主管机关不同意注册的证明和信用社出具的验资资金证明原件,方可办理验资资金的划转(对)
3、验资资金应退还原汇缴人,转账方式转入的,应划转原出资账户;现金方式缴入,出资人需提取现金的,应出具缴存现金时信用社出具的专用凭证原件(第
一、四联)及其有效身份证件,信用社向企业出售现金支票,企业开具现金支票来领取现金时把专用凭证第
一、四联及原留在信用社的专用凭证卡片第二联及有效身份证件的复印件、“关于验资报告作废”的证明作为现金支票的附件,并按照现金管理规定办理审批手续(对)
4、验资资金证明业务的审批程序各信用社营业部网点主管受理验资资金证明业务时,在审核客户资料准确无误的前提下,即可出具验资资金证明(错)要填制出具验资资金证明审批表,经主办会计及分管主任审批,方可出具验资资金证明
5、对贷款发放业务凭证的处理企业贷款借款借据均作为凭证;个人贷款借款借据第三联作为借方凭证,同时经办柜员须在贷款账号栏手工填写贷款账号要求字迹工整,不出现连笔、超出区域等情况;贷款确认信息打印在贷款借据贷方凭证背面,贷款转存信息打印统一使用存款凭条,贷款借据贷方凭证作打印的存款凭条的附件并加盖附件章(对)
6、临柜办理抹账交易时,应统一使用联社自制的抹账凭证抹账凭证上应填写抹账原因,并按规定处理;被抹账凭证作为抹账凭证附件(并加盖附件章),抹账凭证(反交易)不用加盖附件章(对)
7、贷款收回顺序先收回诉讼费和利息,再收回本金(对)
8、单位账户信息变更可由法定代表人或单位负责人直接办理,也可由授权经办人办理,相关证明与账户开立必须一致(对)
9、账户变更引起营业执照、企业代码证等证照号都变更时,不能修改信息,只能进行得新开户(对)
10、定活两便储蓄存款必须全额销户(对)
11、营业网点应按有关规定登记客户身份证件,审查在本网点办理存款、结算业务客户的身份,不得为客户开立匿名账户或假名账户,不得为身份不明确的客户提供存款、结算等服务对
12、营业网点为客户提供服务时,发现大额或可疑交易的,按照规定报告标准及时逐级向上报告,并对报告可疑交易、配合中国人民银行调查可疑交易活动等有关反洗钱工作信息予以保密,不得违反规定向客户和其他人员提供对
13、只有未到期存单类账户,活期存款存折户、零整、教育储蓄账户允许挂失补开(对)
14、ATM机单日最高支取金额为20000元(对)
15、ATM机可进行无限制金额转账,但需到开户网点申请(对)
1.结算业务是由商业银行存款业务派生出来的一种业务(√)2.会计凭证的传递可以由客户代为传送,也可由信用社的内部工作人员传递(√)3.单位活期存款的利息计算采用利随本清形式(×)4.挂失和解挂不提供反交易(√)5.健全信息保密审批制度.对需要上网发布的信息要按照一定的工作程序经过严格审查和批准确保涉密信息不上网√
6.ATM自动柜员机管理员和加钞员原则上分别由见网点主管和主出纳担任无出纳有网点由综合柜员担任.除周末外要求每日清机轧账一次.√
7.为防范操作风险避免浪费服务器资源,各柜员终端不得设为自动登录状态(√)
8.储蓄账户109可以办理发卡业务×
9.个人资本金:是指社会自然人以其合法的货币资产投入本联社形成的本金√
10.柜员现金调拨既有库房又有尾箱的可以自己调拨给自己即库房与尾箱之间进行调拨.√1一个账号只能有个一内码,一个客户号可以同时拥有数个内码√2客户在ATM机办理转账交易,单笔最高转账金额为2万元×3卡折户卡挂失了存折可以继续使用;存折挂失了,卡状态也自动转为挂失√4卡挂失了可以存款、转入,但不可转出、消费和预授权√5个人存折户销户可不在开户网点办理√6个人活期保证金支取时通过现金交易,单位活期保证金支取时必须通过转账×7口头挂失手续费为10元×8批量开户的卡折,必须到原开户网点进行密码启用后,才可正常使用×9重控手工销号时,必须按凭证使用顺序进行,不可跳号√10客户内码重置,当客户名不一致时,需主办以上级别授权×
11、入库、入尾箱交易成功后,不允许做反交易,如需把凭证退回,只能重新调拨(√)
12、信用社有时因业务操作需要,经信用社主任同意后,可在重要空白凭证上预先盖上印章备用(×)
13、活期储蓄账户只能开立人民币账户(√)
14、教育储蓄的通兑级别为通存通兑,可在任一网点销户(×)
15、信用社资产分为流动资产、长期存款、固定资产、无形资产、长期待摊费用和其他资产(×)
16、存折、存单密挂的可以做解密任意支取,卡密挂的不能做解密任意支取(√)
17、信用社贴现票据价值与支付给贴现申请人款项之间的差额应当计入当期损益中的贴现利息收入账户(√)
18、资产是指过去的交易或事项形成的、由企业拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的资源(√)
19、挂失手续费可以从挂失账户中直接转出(×)
20、在冻结扣划业务中,冻结序号可输可不输(×)
21、批量代发的账号、卡号可跨越核算主体(×)
22、挂失期满销卡无须授权(×)
23、一个内码可对应多个证件号码(√)
24、存折卡销户,必须先销折再销卡(×)
25、贷款申报核销期间不应结计利息(×)
26、信用社取得的抵债资产不得随意处理给本信用社职工及家属(√)
27、会计专用印章使用保管登记簿由会计主管保管(√)
28、正常移交和代理移交不可以作反交易(×)
29、同一机构柜员间调拨不产生会计分录(√)
30、短期贷款展期期限累计不超过原贷款期限一半(×)
1、柜员请假必须办理移交手续,当移交接交柜员不在现场时,可以由其他柜员代理接交,再通过交易转交给接交柜员在未转交给接交柜员之前,因业务操作需要,代理柜员可以使用代理接入的现金和凭证对外营业(×)
2、活期存款的结息日为每年的6月30日(×)
3、贷款五类风险分类按风险等级顺序为正常、次级、关注、可疑、损失五类(×)
4、工作证和身份证复印件可以作为个人实名证件使用(×)
5、单位定期存款证实书可以质押(×)
6、出纳长短款,技术性错误,按规定的手续审批后,长款归公,短款报损,不得以长补短责任事故错款,应按长款归公,短款自赔的原则处理(√)
7、复点业务,柜员要做到“双人四眼”,移交时监交人必须全程监控,严禁逆操作(√)
8、一本通存折的书面挂失可以异地办理,但“挂失”和“挂失补开”必须在同一网点(√)
9、“
[9133]内部账明细查询”交易菜单,只显示交易明细,不显示账户余额(×)
10、存单、开户证实书换发可以在异地进行(×)
11、个人储蓄存款账户的密码修改或存折补写磁条必须客户本人办理,不得委托他人办理(√)
12、对于系统内的对私存单做质押贷款,柜员在贷款发放时不用做柜面的质押交易,系统会自动在贷款发放时对存单进行质押(√)
13、开立储蓄卡账户时,可以委托代理人办理,但必须提供开卡人及代理人的有效身份证件(√)
14、整整若开户时选择自动转存,转存后未到期的可以办理部提,每一转存期内处理规则与第一原始周期相同,即客户要出示有效身份证件,每一存期内只能部提一次(√)
15、支票的提示付款期自出票日起10日,中间遇节假日顺延(×)
1、信用社在上报长短款处理报告时,只需由信用社主任签署意见后即可上报联社财务科(×)
2、现金支票背面收款人签章应与支票收款人名称一致,不得代理支现(√)
3、临柜人员可凭客户有效身份证件复印件开立个人存款账户(×)
4、短期交接登记簿中移交的业务用章只要注明印章枚数并加盖印模,无需注明印章名称及编号(×)
5、信贷员不得代客户开立账户、办理转账、支取现金等业务(√)
6、个人存款账户的支取方式修改必须由客户本人办理,不得委托他人办理(√)
7、对于二年(按对月对日计算)未发生收付款活动的存款账户,应通知单位自发出通知之日起30日内办理销户手续,逾期视同自愿销户(×)
8、票据可以记载《票据法》、《支付结算办法》规定事项以外的其他出票事项,但是该记载事项不具有票据上的效力,银行不负审查责任(√)
9、对ATM终端非因发卡机构吞卡指令而吞卡的,持卡人可在吞卡后次日起3个工作日内,持本人有效身份证件(以下简称身份证件)及其他可以证明为卡片持有者的材料到ATM所属网点办理领卡手续(√)
10、注册验资账户其预留印鉴为“企业名称预先核准通知书”所载的投资人个人签章(√)
11、变更后的印鉴启用日前(不含启用日)签发且有有效提示付款期内的票据,按新印鉴卡背面的旧印鉴验印(√)
12、存款人在异地从事临时活动,只能在其临时活动地开立一个临时存款账户(√)
13、签发现金银行汇票,必须在备注栏内注明“现金”字样(×)
14、营业机构和柜员超过规定时间未及时办理签退,且联系不到当事人,县联社清算中心将予于强制签退,由此引起的风险责任由清算中心承担(×)
15、委托收款结算方式无结算起点金额限制(√)
1、网点办理挂账业务时必须经会计主管或网点主管审批(√)
2、营业终了会计凭证可放在无上锁的抽屉里(×)
3、上班时间清洁工可以进入营业场进行打扫卫生(×)
4、单位原印鉴不符,柜员应及时给予更换印鉴(×)
5、非账务性凭证按流水顺序排列,不加盖“附件”章(√)
6、现金支票背面收款人签章应与支票收款人名称一致,不得代理支现(√)
7、关于大额现金支取登记簿必须建立并使用(×)
8、储户可以委托他人代为办理存单(折)及密码挂失申请业务(√)
9、临时存款账户实行有效期管理,有效期最长不超过1年(×)
10、支票的金额、收款人名称可以由出票人授权收款单位补记(√)
1、在OCR系统中所设置的操作柜员代码必须有一个唯一的操作柜员来对应(√)
2、在OCR系统业务监督中,所有业务凭证必须经过重点业务监督(×)
3、在OCR系统的运行管理中,严禁操作柜员在OCR系统设备中使用非OCR业务光盘、优盘,以防感染计算机病毒(√)
4、营业终了,运钞车因故未能按时到达网点,为争取时间,营业人员应将寄库钱置于大门口等候运钞车(×)
5、银行账户是资金运动的起点和终点,保留着资金运动的轨迹(√)
6、信用社在对储户从储蓄账户(含银行卡)单笔提现5万元以上(不含5万元)的,柜台人员应请取款人出示存款人及取款人的有效身份证件,经核实后方可支付(√)
7、网点主管岗位责任制中规定,网点主管应及时做好上下班电视监控开关机管理工作,每月一次回放记录(×)
8、综合柜员岗位责任制中规定,柜员在监控未开启前和关闭后不得办理临柜业务;“一手清”柜员不得在自己签到的终端上办理本人的存取款业务(√)
9、如果人们预期利率下降,则应卖出债券,多存货币(×)
10、签发现金银行本票,不得记载代理付款人名称(×)
11、金融机构的工作人员故意压票、退票,给持票人造成损失的,依法承担赔偿责任(√)
12、填明“现金”字样的代理付款行的银行汇票或银行本票丧失的挂失止付,应由失票人通知付款行或代理付款行办理(√)
13、对签发空头支票的出票人,开户行应处以不足部分金额的5%但不低于1000元的罚款(×)
14、开户单位的预留印鉴中不得盖有原子印章,并不得盖有篆体字的印章(√)
15、因工作失职丢失金库钥匙,或丢失金库钥匙不报告的,给予警告至记过处分;造成严重后果的,给予开除处分(√)。