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文本内容:
保险基础知识TOC\o1-3\h\z第一章风险管理与保险8第一节风险与风险管理8
一、风险的含义8
二、风险的构成要素8
三、风险的度量9
四、风险的特征11
五、风险的分类12
六、风险的管理12第二节保险的概念和特征14
一、保险的含义14
二、保险的要素14
三、保险的特征16
四、保险的职能17第三节保险的分类18
一、保险形式的种类18
二、保险业务的种类19第四节保险的基本原则19
一、保险利益原则19
二、最大诚信原则22
三、近因原则24
四、损失补偿原则25第二章保险合同26第一节保险合同概述26
一、保险合同的含义26
二、保险合同的特征27
三、保险合同的种类27第二节保险合同的订立29
一、保险合同订立的原则29
二、保险合同的订立29第三节保险合同的内容和形式30
一、保险合同的内容30
二、保险合同的形式30第四节保险合同的履行31
一、投保人义务的履行31
二、保险人义务的履行33第五节保险合同的变更、解除与终止33
一、保险合同的变更33
二、保险合同的解除34
三、保险合同的终止35第六节无效保险合同36
一、保险合同的有效36
二、无效保险合同的概念36
三、无效保险合同的类型36
四、无效保险合同的处理36第三章保险产品的定价37第一节保险产品定价概述37
一、保险产品定价的基本概念37
二、保险费率的厘定原则38第二节保险精算39
一、保险精算的概念39
二、保险精算在保险产品定价中的运用40第三节财产保险产品的定价41
一、财产保险费率的构成41
二、财产保险费率的厘定方法41第四节人寿保险产品定价42
一、人寿保险产品的保险费42
二、人寿保险产品定价的各种假设43第四章财产保险44第一节财产保险概述44
一、财产保险的概念与业务体系44
二、财产保险的特征46第二节团体火灾保险49
一、火灾保险及其基本特点49
二、团体火灾保险的概念49
三、团体火灾保险的基本内容50
四、团体火灾保险险种53
五、利润损失保险53第三节家庭财产保险55
一、家庭财产保险的特点55
二、家庭财产保险的基本内容56第五章运输工具保险59第一节机动车辆保险59
一、机动车辆保险的对象、险种和特点59
二、机动车辆保险的保险责任60
三、机动车辆保险的责任免除61
四、机动车辆保险的保险金额和赔偿限额62
五、机动车辆保险的保险期限63
六、保险费的计算与无赔款优待63
七、机动车辆保险的附加险64
八、机动车辆的承保与理赔66第二节船舶保险69
一、船舶保险的特点与内容69
二、船舶保险的保险责任70
三、船舶保险的责任免除72
四、船舶保险的保险期限72
五、船舶保险的保险金额、保险费率和免赔额73
六、船舶战争、__险条款73第三节飞机保险74
一、飞机保险基本险的保险责任74
二、飞机保险基本险的责任免除75
三、飞机保险基本险的保险金额与赔偿限额75
四、飞机保险基本险的保险费率和免赔额76
五、飞机保险的附加险77
六、飞机保险的其他规定77
七、飞机保险实务77第六章货物运输保险78第一节国际货物运输保险78
一、货物运输保险概述78
二、海洋货物运输保险79
三、陆上货物运输保险82
四、__货物运输保险82
五、邮递货物保险83第二节国内货物运输保险84
一、国内水路、陆路货物运输保险84
二、国内__货物运输保险86
三、国内铁路包裹运输保险87第七章工程保险88第一节工程保险的基本特征及类型88
一、工程保险的概念及特征88
二、工程保险的类型__第二节建筑工程保险__
一、建筑工程保险的适用范围__
二、保险标的和保险金额90
三、建筑工程保险的保险责任和责任免除92
四、建筑工程保险的费率94
五、建工险的保险期间与保证期94
六、建筑工程保险承保与理赔95第三节__工程保险96
一、__工程保险的特点96
二、__工程保险的适用范围97
三、保险标的和保险金额97
四、保险责任和责任免除98
五、__工程保险的费率99
六、__工程保险的保险期间99第四节机器损坏保险100
一、机器损坏险的保险标的100
二、机器损坏险的保险责任和责任免除100
三、机器损坏险的保险金额与理赔101
四、机器损坏险的费率与停工退费规定101第五节船舶工程保险101
一、船舶建造保险101
二、拆船保险103
三、船舶工程保险的保险期间103
四、船舶工程保险的理赔104第六节科技工程保险104
一、__工程保险105
二、海洋石油__保险105
三、核能工程保险106第八章责任保险、信用保险和保证保险107第一节责任保险107
一、责任保险概述107
二、公众责任保险109
三、雇主责任保险111
四、产品责任保险112
五、职业责任保险___第二节信用保险116
一、信用保险概述116
二、国内信用保险117
三、出口信用保险119
四、投资保险123第三节保证保险125
一、保证保险概述125
二、合同保证保险126
三、产品质量保证保险127
四、诚实保证保险128第九章人身保险129第一节人寿保险129
一、人寿保险的概念129
二、人寿保险的类型129
三、人寿保险标准条款131第二节人身意外伤害保险137
一、人身意外伤害保险的含义137
二、人身意外伤害的含义137
三、人身意外伤害保险的分类138
四、人身意外伤害保险的内容140第三节健康保险142
一、健康保险的概念142
二、健康保险的特征143
二、健康保险的类型145附天安保险产品简介146第十章保险业务管理150第一节投保管理150
一、保险人的投保服务150
二、投保人的投保选择151第二节保险公司的承保管理153
一、承保管理的内容153
二、承保管理的程序155
三、续保156第三节保险公司的理赔管理156
一、保险公司的理赔原则156
二、保险公司的理赔程序157第四节天安保险业务管理159
一、职能概述159
二、__框架与岗位设置159
三、日常主要工作操作规范161
四、相关职能部门及工作关系166第十一章再保险168第一节再保险概述168
一、再保险的概念168
二、再保险的业务种类169第二节再保险业务管理170
一、再保险业务的安排方式170
二、再保险合同172第十二章保险公司财务管理174第一节保险公司财务管理概述174
一、保险公司财务管理的含义174
二、保险公司财务管理的特点175
三、保险公司财务管理的职能176第二节保险资金的筹集与占用176
一、保险资金的筹集176
二、保险资金的占用177第三节保险公司成本费用核算178
一、保险成本的概念178
二、保险公司成本费用核算的基本要求179
三、保险公司成本费用核算的主要内容180
四、保险公司成本费用管理中应注意的几个问题181第四节保险公司的利润分配181
一、保险公司利润总额的构成181
二、保险公司的利润分配182第五节保险公司财务指标体系183
一、经营状况指标183
二、经营成果指标185
三、财务指标的使用187第六节保险公司的偿付能力188
一、偿付能力概述188
二、偿付能力的经济内容1__
三、保险公司最低偿付能力及监管规定193第十三章保险市场194第一节保险市场概述194
一、保险市场的含义194
二、保险市场的要素195
三、保险市场的特征196
四、保险市场的模式197
五、保险市场的机制198第二节保险市场供给分析199
一、保险市场供给的含义199
二、影响保险市场供给的因素199
三、保险商品供给弹性200第三节保险市场需求分析201
一、保险市场需求的含义201
二、影响保险市场需求的因素202
三、保险商品需求弹性203
四、保险市场的供求平衡206第四节保险市场中介207
一、保险中介概述207
二、保险代理人207
三、保险经纪人209
四、保险公估人210第五节天安保险公司简介211第十四章保险监管213第一节保险监管概述213
一、保险监管的含义213
二、保险监管的必要性213
三、保险监管的目标214
四、保险监管的原则216第二节保险监管体系216
一、保险监管体系216
二、保险监管的方式219第三节保险监管的内容220
一、保险__的监管220
二、保险经营的监管221
三、保险财务的监管223第一章风险管理与保险第一节风险与风险管理
一、风险的含义风险的一般定义是指某一__发生的结果的不确定性而保险中的风险是指损失发生的不确定性,即损失发生的时间、发生地点及其结果在主观认识上的难以确定和预料没有风险就没有保险,风险的客观存在是保险产生和存在的前提,风险的发展是保__展的客观依据人们的主观努力只能在一定的时间和空间内改变风险存在和发生的条件,降低风__生的频率和损失幅度
二、风险的构成要素
(一)风险因素是指促使某一特定损失发生或增加其发生的可能性或扩大其损失程度的因素,包括引起或增加风险事故发生机会和加重损失程度的条件比如,如桌子是木制的,于是它便具备了燃烧的风险
(二)风险事故造成生命财产损失的偶然__,是造成损失的直接的或外在的原因如,汽车刹车失灵造成车祸,导致车毁人亡,其中刹车失灵是风险因素,车祸是风险事故
(三)损失财产或个人所得的减少或丧失
(四)三者的关系产生引起产生图1-1风险因素、风险事故及损失三者关系图
三、风险的度量风险的严重性主要与损失程度、损失频率有关众所周知,巨灾风险虽不经常发生,但是一旦发生损失,其损失严重程度非常大,巨灾风险远比那些经常发生小损失而无大损失的风险严重的多当然,这不是说,风险的度量可以忽视风险所带来的损失频率如果两种风险所致的损失程度相同,损失频率较大的那种风险就会更严重些一般而言,衡量风险要同时考虑风险的损失频率和损失程度但风险的严重性排列顺序主要是以损失程度为依据
(一)损失频率的估计在衡量损失频率时,一般要考虑三个因素风险单位数、损失的形态、损失原因这三个因素的不同组合相对应的损失频率也不同
1.一个风险单位遭受单一损失原因所致单一损失形态的损失频率例如,估计一幢建筑物遭受火灾所致财产直接损失的损失频率这是损失频率估计中最简单的一种
2.一个风险单位遭受多种损失原因所致单一损失形态的损失频率例如,估计一幢建筑物同时遭受地震、火灾所致财产直接损失的损失频率
3.一个风险单位遭受单一损失原因所致多种损失形态的损失频率例如,估计一幢建筑物遭受火灾所致财产损失、责任损失和人员损失的损失频率这种损失频率低于一个风险单位遭受单一损失原因所致单一损失形态的损失频率
4.多个风险单位遭受单一损失原因所致单一损失形态的损失频率例如,某一公司有8辆汽车,这8辆汽车是相对__的,则这8辆汽车发生碰撞导致财产直接损失的频率
5.多个风险单位遭受多种损失原因所致多种损失形态的损失频率例如,某企业有6个仓库,要估计这6个仓库遭受火灾、__、台风等损失原因所致财产直接损失、责任损失和人身伤亡的损失频率不论风险单位、损失原因、损失形态的组合如何,风险管理人员为了风险管理的目的可以将损失频率分为4类几乎不会发生、不太可能发生、频率适中、肯定发生
(二)损失程度的估计损失程度是指一旦发生致损事故,其可能造成的最大损失值风险管理人员根据经济单位自身特点,可以用不同的方法来衡量损失幅度
1.最大可能损失最大可能损失是指单一风险单位在企业生存期间在每一__发生条件下所致的最坏情况的损失额所谓的“__”与“意外事故”概念有所不同,“意外事故”仅指事故发生是不可预料的而“__”包含的范围就比较大,不仅包括意外事故,而且还包括意料之中的事故例如,某人每日回家将车倒入__,常不慎撞到围墙,久而久之使围墙倾倒,此种倾倒属于“每一__的发生”而不是“每一意外事故”作为风险管理人员,重点要研究的是“每一__”,因为他们要考虑所有可能引起经济单位财务负面影响的因素,而对于保险人,为限制其赔偿责任就往往采用“每一意外事故”的观念
2.最大可信损失最大可信损失是指单一风险单位在每一__发生下所遭受的可能最大损失最大可信损失并不以企业的生存期为观察期,其数值的大小不超过最大可能损失,并会因风险管理人员主观估计不同而不同
3.年度预期损失年度预期损失是指在客观条件不变的情况下,经过__观察的年度平均损失,它等于年平均事故发生次数与每次事故的平均损失金额的乘积例如,在__观察下,年平均事故发生次数为10次,每次事故的平均损失金额为1000元,则年度预期损失为1万元
4.考虑风险防护设施的损失程度的衡量显然,在其他条件相同而防护设施不同的情形下,一次事故所造成的最大潜在损失是不会相同的
5.年度最大可信损失年度最大可信损失是指在某一特定年度中,单一风险单位或多个风险单位遭受一种或多种事故所致的最大总损失年度最大可信总损失与最大可信损失既有相同之处,也有不同的地方其相同之处是两者所探讨的损失形态有多种,并且两者均因风险管理人员的主观估计不同而不同两者的不同之处在于年度最大可信总损失所观察的损失原因可以是一种,也可以是多种,而最大可信损失所观察的损失原因仅一种;年度最大可信损失所探讨的风险单位可以是一个,也可以是多个,而最大可信损失所探讨的风险单位仅一个;最大可信损失强调的是一个风险单位在每一__中遭受的个别损失的严重程度,而年度最大可信损失则是总损失的严重程度的概念一般来说,正常损失预期值发生的概率最大,其次分别是可能最大损失、最大可预期损失、最大可能损失就企业损失金额而言,最大可能损失最大,其次分别是最大可预期损失、可能最大损失、正常损失值在估计损失程度时需要考虑下面三个方面的问题第一,同一损失原因所致的各种损失形态不仅要考虑损失原因所致的直接损失,而且要考虑其相关的间接损失,通常间接损失比直接损失更严重第二,一个损失原因所涉及的风险单位数一个损失原因所涉及的风险单位数越多,其损失的严重程度就越高第三,考虑损失的时间性及损失金额例如,在20年中,每年损失1万元,连续发生20年的损失,与第一年一次发生20万元的损失相比较,显然后者的严重程度大于前者
四、风险的特征
(一)客观性风险的发生不以人的意志为转移,它们是__于人的意识之外的客观存在
(二)普遍性风险的发生普遍存在于人类社会的各个层面,以各种的形式存在如自然灾害、意外事故、疾病、伤害、战争等,随着科技及社会的发展,出现了更多的风险,如网络病毒、____等
(三)社会性风险与人类社会的利益密切相关,即无论风险源于自然现象、社会现象还是生理现象,都是相对于人身及其财产的危害而言的,与人的利益无关就不称为风险比如,一间废弃的房屋,快要倒塌了,不知道什么时候倒,这是不确定性,但是这间房屋没有人住,没有人关心他是否会倒塌,因此也与人的利益无关,所以不存在风险,只有关系到人的利益时,才称其为风险
(四)不确定性风险及其所造成的损失总体上来说是必然的,可知的,但对于个体上却是偶然的、不可知的,具有不确定性包括空间上的不确定性、时间上的不确定性和结果上的不确定性
(五)可测定性虽然个别风险的发生是偶然的,不可预料的,但我们通过对大量风险事故的观察会发现,大量的风险往往呈现出明显的规律性例如2003年深圳财产保险市场的赔付率(净赔付率)是
49.1%,每年深圳财产保险市场的赔付率都在49%左右波动,这就是说深圳财产保险公司每收100元的保费,要赔掉49元,这个赔款的幅度、多少,是基本稳定的,或者说是呈一定规律变化,这就是财产保险风险的可测定性不仅可以测定每年要赔多少钱,还可以测定每年大概要赔多少次,这都是可测定性的一个表现
五、风险的分类按风险的不确定性所产生的后果来划分,可以将风险分为纯粹风险和投机风险纯粹风险是指风险一旦发生,便成为现实的风险事故,只有损失的机会,没有获利的机会,如房屋的火灾风险;投机风险是指风险一旦发生,有可能成为现实的风险事故,产生损失,也有可能带来获利的机会,获得收益,如投资股票,该不确定性的风险有可能发生亏损,也有可能带来收益保险承保的风险仅限于纯粹风险
六、风险的管理风险管理是一个系统程序,即个体或企事业单位通过对其所面临的风险进行识别、估测、继而选择适当的风险管理技术方法,最终实施有效的控制并妥善处理风险所致损失的后果,期望达到以最小成本获得最大安全保障的目标
(一)风险管理的定义风险管理是计划、__、指挥和协调企业__的有关活动的管理过程,并在费用合理支出的基础上将意外损失减少到最低程度
(二)风险管理的目标风险管理的基本目标是以最小的风险管理成本获得最大的安全保障即在风险管理中投入最小的人力、物力、财力,减少实际损失,或者获得最大的经济补偿
(三)风险管理的基本程序风险识别——风险估测——风险评价——选择风险管理技术——风险效果评价风险识别分两步感知与分析风险估测只是预估风__生的概率、损失的幅度等,而风险评价则是依据风险估测的结果决定是否需要采取措施
(四)风险管理的基本方法
1.风险回避对某种特定风险在时间和空间上回避,在风险来临前使目标到安全的地方比如,有些电脑病毒,是到某个特定的日期发作,我们就把电脑的日期重新设置,暂时避免病毒,然后等有了杀毒软件再来杀病毒运用条件非常清楚的了解风__生时间对象及发生规律等相关情况,才能做到有的放矢在实际情况中,这中情况比较少
2.风险的预防与抑制已经知道某种特定风险的存在,但我们却很难回避,我们就可以对该特定风险的风险因素加以控制,减少实际损失发生的可能性比如开车,可以对造成交通事故的风险因素加以控制,提高开车技术,增加汽车的主动和被动安全设备(刹车系统、安全气囊等)的可靠性,不要酒后驾车等比如为了预防乙肝,我们可以注射乙肝疫苗等
3.风险自留经济单位通过内部资金的融通(包括向别人借款),来抵御风险在其他处理风险的方法不可取的情况下,损失程度不严重,损失能比较精确的预测时,往往采取这种方法其形式包括,将损失直接摊入经营成本,建立意外损失基金,借款(内外),企业建立专业自保公司
4.风险转移将风险转移给合同方或保险公司将风险转嫁给保险公司,终于到点子上了,前面讲了这么多,都是铺垫,终于转到保险了对于一般家庭、个人、中小企业,都会面临各种各样的风险,管理这些风险最经济是方式就是投保商业保险保险在风险管理中的地位首先表现在保险是转移风险的一种形式单位或个人通过订立保险合同,将其面临的财产风险、人身风险和责任风险等转嫁给保险人保险这种风险转嫁方式,是在__大量__同质风险单位的基础上,将少数被保险人遭受的损失后果转嫁到全体被保险人身上,保险人在保险合同规定的责任范围内负有补偿或给付责任保险是现代社会处理风险的一种非常重要的手段,是风险转移中一种最重要、最有效的技术其次,保险不单是转移风险的形式,从处理风险的各种方法而言,保险除了具有避免或转移风险的功能外,它还包括有各种风险处理方法的性能这种方法对投保人而言,是风险的转移,把自身面临的不能自行承担的风险转嫁给保险公司,把不确定的、可能发生的巨额风险损失,转化为确定的、定额的保险费支出以小额的固定保险支出换取对巨额风险的经济保障,对保险人而言,则是风险的集中处理第三,保险运用概率论和大数法则,可以对风险的不确定性进行预测,从而有利于提高风险管理的自觉性、准确性和科学性风险管理不应与保险混淆,风险管理着重识别和衡量纯粹风险,但不排除对投机风险的管理风险管理中的保险主要是从企业或个人的角度探讨怎样__保险在现代风险管理计划中,不仅使用保险对付纯粹风险,也广泛使用避免风险、损失控制、转移风险、自担风险等风险管理技术方法总之,风险管理范围大于保险第二节保险的概念和特征
一、保险的含义保险可以从不同的角度进行定义
(一)从经济的角度看保险是分摊意外事故损失的一种财务安排通过保险,少数不幸的被保险人的损失由包括受损者在内的所有被保险人分摊,是一种非常有效的财务安排
(二)从法律的角度看保险是一种合同行为,是一方(保险人)同意补偿另一方(被保险人、受益人)损失的一种合同安排投保人通过履行缴付保险费的义务,换取保险人为其提供保险经济保障的权利,体现民事法律关系主体之间的权利和义务关系
(三)从社会的角度看保险是____保障制度的重要组成部分,是社会生产和社会生活的“稳定器”
(四)从风险管理的角度看保险是风险管理的一种方法,通过保险,可以起到分散风险、消化损失的作用《中华人民___保险法》将保险定义为保险,是指投保人根据合同约定,向保险人支付保险费,保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任,或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的商业保险行为
二、保险的要素保险的要素是指进行保险经济活动所应具备的基本条件一般地说,现代商业保险的要素包括
(一)可保风险的存在可保风险是指符合保险人承保条件的特定风险一般地说,理想的可保风险应具备以下条件
1.风险必须是纯粹的风险即风险一旦发生,便成为现实的风险事故,只有损失的机会,没有获利的可能
2.风险必须具有不确定性风险的不确定性有三成含义,即风险是否发生是不确定的;风__生的时间是不确定的;风__生的原因和结果等是不确定的
3.风险必须使大量标的均有遭受损失的可能这一条件要求大量的性质相近、价值相近的风险单位面临同样的风险
4.风险必须有导致重大损失的可能这一条件说明,风险一旦发生,由其导致的损失是被保险人无力承担的,是一种发生重大损失的可能性较大、遭受重大损失的机会较小的风险
5.风险不能使大多数的保险对象同时遭受损失这一条件要求损失的发生具有分散性,因此保险人在承保时力求将风险单位分散
6.风险必须具有现实的可测性保险的经营要求制定准确的费率,费率的计算依据是风__生的概率及其所导致标的损失的概率,因此风险必须具有可测性
(二)大量同质风险的__与分散保险的经济补偿活动的过程,既是风险的__过程,又是风险的分散过程保险人通过保险将众多投保人所面临的分散性风险__起来,当发生保险责任范围内的损失时,又将少数人发生的风险损失分摊给全体投保人,即通过保险的补偿或给付行为分摊损失或保证经营稳定保险风险的__与分散应满足两个前提条件首先是大量风险的__体互助性是保险的特征之一,保险实现互助的方法在于__多数人的保费,补偿少数人的损失大量风险的__,一方面是基于风险分散的技术要求,另一方面是概率论和大数法则原理在保险经营中得以运用的前提其次是同质风险的__体所谓同质风险,是指风险单位在种类、品质、性能、价值等方面大体相近如果风险为不同质风险,那么风险损失发生的概率就不相同,这样,风险也就无法进行统一__与分散此外,由于不同质的风险,损失发生的频率与幅度是有差异的,若对不同质风险进行__与分散,则会导致保险经营财务的不稳定
(三)保险费率的厘定保险在形式上是一种经济保障活动,而实质上是一种商品交换行为,因此,制定保险商品的__,即厘定保险费率,就成为保险的一个基本要素首先,保险费率的厘定直接关系到保险合同的订立和履行,关系到保险关系各方的权利和义务,因此,厘定保险费率必须坚持公平性原则、适度性原则和合理性原则其次,保险费率的厘定,必须以完备的统计资料为基础,运用科学的计算方法如财产保险纯费率的厘定是以平均保额损失率来测算损失率,因而必须选择适当的历年保额损失率,而且,每年的保额损失率必须基于大量的统计资料,从中选择一组比较稳定的保额损失率根据大数法则的要求,保额损失率指标必须有足够的年数,一般至少需要有保险事故发生比较正常的连续5年以上的资料再次,保险费率的厘定,必须接受国家或__保险监管部门的审核或备案中国___要保证保险条款和保险费率的科学性、公正性和合理性,及时修正不合理的保险费率
(四)保险基金的建立保险基金是用以补偿或给付因自然灾害、意外事故和人类自然规律所致的经济损失、人身伤害及收入损失,并由保险公司筹集、建立起来的专项货币基金保险的分摊损失与补偿功能是建立在具有一定规模的保险基金基础之上的,保险基金主要来源于开业资金和保险费,其中保险费是形成保险基金的主要来源保险基金是保险业存在的现实的经济基础,也是保证保险企业财务稳定性的经济基础,与此同时,保险基金也制约着保险企业的业务经营规模从保险公司财务管理的角度看,保险基金是以各种准备金的形式存在的就财产保险与责任保险而言,保险基金表现为未到期责任准备金、赔款准备金、总准备金和其它准备金几种形式保险的赔偿与给付的基础是保险基金,保险基金同时也是保险公司进行投资活动的基础
(五)保险合同的订立保险合同是投保人与保险人约定保险权利义务关系的协议保险的对象是可保风险,而风险事故的发生及事故发生造成损失的后果都是随机的,不确定的这种不确定性要求保险人与投保人在确定的法律关系约束下实现各自的权利,履行各自的义务所以,订立保险合同,明确保险人与投保人、被保险人与受益人等之间的权利义务关系,是实现保__挥经济补偿和保险金给付等职能的法律保证,也是保险经济关系得以成立、维持并不断扩展的法律保证
三、保险的特征
(一)保险的经济性保险是一种经济保障活动保险保障的对象,如财产和人身都直接或间接地属于社会再生产中的生产资料和劳动力两大经济要素;保险保障的最终目的和客观结果都是有助于经济发展
(二)保险的互助性“一人为众,众为一人”作为保险的基本特色,体现一种社会互助关系,那就是投保人交纳保险费,保险人据此建立保险基金,并对少数遭受风险损失的被保险人提供补偿或给付
(三)商业保险的契约性如前所述,商业保险是一种合同行为,保险合同是商业保险存在的基础没有保险合同,商业保险关系就无法成立保险双方当事人要建立保险关系,其具体实现方式是保险合同;保险双方当事人要履行其权利和义务,其依据也是保险合同
(四)保险的科学性保险费率的厘定,保险基金的建立和各项责任准备金的提存和运用,都是以数学和统计学为基础进行的,具有坚实的科学基础
四、保险的职能保险的职能是指保险内在的固有的功能
(一)补偿损失职能在保险事故发生时,在保险有效期限和保险合同约定的责任范围及保险金额内,按实际损失给予赔付
(二)经济给付职能在人身保险中,保险所表现出来的基本功能,即当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限时给付保险责任金
(三)防灾防损职能保险公司的经营从承包到理赔,要对风险进行识别、衡量和分析,因此,保险公司积累了大量的损失统计资料,其丰富的专业知识有利于开展防灾防损工作;保险公司为了减少风险损失,也会通过积极的防灾防损,来增加收益;保险公司的防灾防损也会促进投保人的风险管理意识
(四)资金融通职能也可以说是保险资金运用的职能,保险人通过对保险基金的运用,进行投资如__股票、基金、债券、不动产、委托理财等手段,获得利润在美国、___的保险公司多数在承保业务上是亏损的,往往通过投资收益来弥补亏损,达到盈利第三节保险的分类
一、保险形式的种类按承保方式划分,保险可分为原保险、再保险、复合保险、重复保险和共同保险
(一)原保险原保险是指保险人与投保人之间通过订立保险合同而建立的一种保险关系的保险在原保险合同关系中,投保人通过交纳保险费,将保险风险转嫁给保险人,当保险标的发生保险责任范围内的损失时,保险人对被保险人进行损失赔偿或保险金给付
(二)再保险再保险也称为“分保”、“保险的保险”,是指保险人在原保险合同基础上,通过订立合同,将其所承保的部分风险和责任转给其他保险人的保险再保险是原保险的对称,是原保险的进一步延续,也是可保风险的纵向转移和第二次转移但是在保险合同的主体、保险标的和保险合同的性质等方面,再保险与原保险存在明显差别
(三)复合保险复合保险是指投保人以可保利益的全部或部分,分别向数个保险人投保同一险种,但保险金额总和不超过保险价值的一种险种由于复合保险是一个投保人与多个保险人的关系,所以,保险损失补偿或保险金给付会因保险业务性质的不同而不同,主要有超额承保法、优先承保法和分摊法
(四)重复保险重复保险是指投保人对同一保险标的、同一保险利益、同一保险事故分别向两个或两个以上保险人订立保险合同,但保险金额总和超过保险价值的一种保险重复保险与复合保险的不同之处就在于保险金额总和超过保险价值正因如此,重复保险容易引发道德风险,法律对重复保险的要求和规定也比较严格根据我国《保险法》第41条规定,重复保险的保险金额总和超过保险价值的,各保险人的赔偿金额的总和不得超过保险价值除合同另有规定外,各保险人按照其保险金额与保险金额总和的比例承担赔偿责任
(五)共同保险共同保险简称“共保”,是由两个或两个以上的保险人联合对同一保险标的、同一可保利益、同一可保风险签订同一份保险合同的一种保险在保险损失发生时,各保险人按各自承保的保险金额比例分摊损失共同保险是对可保风险的横向转移,但仍是第一次转移,这是共同保险与再保险的主要区别重复保险与共同保险都存在多个保险人,但共同保险只签订一份保险合同,保险金额不高于保险价值,而重复保险则签订数份保险合同,保险金额超过保险价值
二、保险业务的种类按照保险标的划分,保险分为财产保险、人身保险、责任保险和信用保证保险
(一)财产保险财产保险是指以财产及其相关利益为保险标的,因保险事故发生导致财产利益损失,保险人以保险赔款进行补偿的一种保险财产保险有广义与狭义之分广义的财产保险包括财产损失保险、责任保险、信用保证保险等;狭义的财产保险是以有形的物质财富及其相关利益为保险标的的一种保险其内容包括火灾保险、海上保险、汽车保险、__保险、工程保险、利润损失保险、农业保险等
(二)人身保险人身保险是以人的身体或生命为保险标的的一种保险根据保障范围的不同,人身保险可以区分为人寿保险、意外伤害保险和健康保险
(三)责任保险责任保险是以被保险人依法应负的民事赔偿责任或经过特别约定的合同责任为保险标的的一种保险责任保险的种类包括公众责任保险、产品责任保险、职业责任保险、雇主责任保险等
(四)信用保证保险信用保证保险是一种以经济合同所约定的有形财产或预期应得的经济利益为保险标的的一种保险信用保证保险是一种__性质的保险,按__对象的不同,信用保证保险可划分为信用保险和保证保险两种第四节保险的基本原则
一、保险利益原则
(一)保险利益的含义保险利益是指投保人对保险标的具有法律上承认的利益,即投保人因保险标的损害或丧失而遭受经济上的损失及因保险事故的不发生使保险标的安全而受益如果投保人对保险标的存在上述经济上的利害关系,则具有保险利益如果投保人没有这种经济上的利害关系,则对保险标的没有保险利益保险利益是保险合同得以成立的必要条件,是保险合同的客体投保人的投保和保险人的承保都基于投保人对保险标的具有保险利益投保人对保险标的不具有保险利益的保险合同无效
(二)保险利益确立的条件保险利益成立,必须符合以下条件
1.保险利益必须是法律认可的利益保险合同是一种民事法律行为,因此,保险利益必须符合法律规定,符合社会公共秩序要求,为法律认可并受到法律保护的利益如果投保人以非法律认可的利益投保,则保险合同无效
2.保险利益一般必须为经济上的利益财产保险利益必须是可以用货币、金钱计算和估价的利益,保险不能补偿被保险人遭受的非经济上的损失,如精神损失
3.保险利益必须是确定的利益保险利益必须是已经确定的利益或者能够确定的利益,即该利益应为能够以货币形式估价的事实上或客观上的利益,包括现有利益和期待利益
(三)保险利益的效力保险利益构成保险合同的效力要件,对于保险合同的效力具有基础评价意义投保人对于保险标的应当具有保险利益,不具有保险利益的保险合同无效一般来说,投保人和保险人不能以保险合同的约定排除或者限制保险利益原则的使用现代保险理论普遍认为,对于财产保险合同来说,在订立保险合同时,投保人对保险标的是否具有保险利益并不重要,但在保险事故发生时,被保险人对保险标的必须具有保险利益因为财产保险的目的在于补偿损失,如果某人在订立保险合同时具有保险利益,但发生保险事故时不存在保险利益,则它没有受到损失,也就不能获得补偿相反,如果某人在订立保险合同时没有保险利益,但发生保险事故时他已经获得该财产的保险利益,则他遭受了实际损失,应获得补偿对于人身保险合同来说,保险利益在订立保险合同时必须存在,否则,保险合同无效保险合同生效之后,投保人或被保险人失去了对保险标的的保险利益,保险合同随之失效,但人身保险合同除外
(四)保险利益原则的意义保险利益原则的确立具有如下意义
1.使保险与赌博从本质上划清了界限;
2.有利于防止道德风险的产生;、
3.限制了保险补偿的程度,即保险利益是保险人所补偿损失的最高限度
(五)财产保险合同的保险利益财产保险的保险利益的几种情况
1.财产上的现有利益现有利益是指投保人或被保险人对保险标的所享有的现实利益财产上的现有利益不以所有权利益为限,包括所有权利益、占有利益、用益物权利益、抵押权利益、留置权利益和债权利益等所有权是指财产所有人依法按照自己的意志通过对其所有物进行占有、使用、收益和处分等方式,__支配其所有物并排斥他人非法干涉的永久性权利所有权是其他各种物权的基础,其他各种物权都是由所有权派生而来的因此,没有限制的所有权人对其所有的财产享有的保险利益最为充分用益物权是指依法对他人所有物在合适的范围内以使用、收益为主要内容的权利通常包括地上权、地役权、典权和永佃权等我国《民法通则》规定的全民所有制企业经营权、国有土地使用权、采矿权、农村__土地及其他生产资料的承包经营权,也属于用益物权的范畴__物权是依法在他人的所有物上为__债的履行而设立的物权,通常包括抵押权、质权和留置权用益权人和__物权人皆在其权利范围内享有保险利益
2.由现有利益而产生的期待利益期待利益是指投保人或被保险人对保险标的的利益尚未存在,但基于其现有权利而在未来可以获得的利益期待利益因现有利益而产生,没有现有利益,也不可能存在期待利益期待利益并不是一种空想的利益,必须具有得以实现的法律依据或合同根据如海上承运人对货物运达的预期收入利益、租船人对其租赁船舶的运费收入利益、票房收入利益、租金收入利益等
3.责任利益责任利益是指因被保险人依法应承担的民事赔偿责任而产生的经济利益民事赔偿责任产生的依据主要是合同行为和侵权行为如在租赁合同中,承租人未按照约定的方法或者租赁物的性质使用租赁物,致使租赁物受到损失的,承租人承担赔偿的责任承租人因对租赁物保管不善造成毁损、灭失的,也应当承担损害赔偿责任
(六)保险利益的转移和消灭
1.继承国外大多数保险立法规定,财产保险的投保人或被保险人死亡,其继承人自动获得继承财产的保险利益,不影响保险合同的效力,保险合同继续有效在我国保险业务实践中,通常承认这种保险利益的转移在人身保险中,被保险人死亡时,如属死亡保险,即为约定的保险事故发生,保险合同终止如果是以他人为被保险人的保险合同,若投保人死亡,其保险利益是否转给继承人,存在分歧一般认为,若对被保险人的利益专属投保人享有,则不能转移;若不具有专属性质,则其保险利益应由其继承人继承,保险利益仍为继承人的利益而存在
2.转让在财产保险合同中,保险标的的转让是经常发生的我国《保险法》规定“保险标的的转让应当通知保险人,经保险人同意继续承保后,依法变更合同但是,货物运输保险合同和另有约定的合同除外”对于人身保险合同来说,保险标的是自然人的生命、身体或健康状况,保险利益一般是不能转让的,也不发生影响保险合同效力的问题但基于债权而发生的保险利益可以随着债权的转让而转移,且一般认为原保险合同对新的受让人发生效力其他人身保险利益不能因转让而转移
3.破产在财产保险中,投保人破产,其保险利益转移给破产财产的管理人和债权人保险合同仍为破产债权人而存在但各国法律一般规定一个期限,在此期限内保险合同继续有效超过这__限,破产财产的管理人或债权人应与保险人解除保险合同投保人的破产对人身保险合同没有影响被保险人破产,对人身保险也不产生保险利益转移问题
二、最大诚信原则我国《保险法》规定“保险活动的当事人行使权利、履行义务应当遵循诚实信用原则”最大诚信原则在保险合同订立过程中的运用,就是保险人要履行说明义务,投保人要履行如实告知义务以及要遵守保险合同中的保证条款等
(一)保险人的说明义务我国《保险法》规定“订立保险合同,保险人应当向投保人说明保险合同的条款内容,并可以就保险标的或者被保险人的有关情况提出询问,投保人应如实告知”保险人的说明义务为法定义务,不允许保险人以合同条款的方式予以限制或者免除对于责任免除条款,保险人不仅要履行说明义务,而且应当向投保人明确说明,未明确说明的,该条款不产生效力保险人的说明,不仅要求是完整、客观、真实的,而且不能仅仅提醒投保人阅读保险合同条款,还应对保险条款的内容、术语、目的等做出解释订立保险合同时,保险人不作明确说明的,其后所作的说明不产生明确说明的效果
(二)投保人的如实告知的义务投保人在申请投保时,投保人要主动申报,在签订保险合同时,要如实回答保险人的询问;保险标的情况发生变化时,必须及时通知保险人判断投保人是否违反如实告知义务,应从主观和客观两个方面进行认定在主观上,投保人应有过错,即存在故意或过失;在客观上,投保人有未如实告知的事实,而且足以影响保险人是否同意承保或者提高保险费率必须同时具备以上两个条件,才能构成如实告知义务的违反如果投保人故意隐瞒事实,不履行如实告知义务,保险人在保险事故发生前可以解除合同合同解除后,再发生保险事故,因保险合同已经解除,自然不承__险责任如果投保人故意不履行如实告知义务,保险人在保险事故发生前没有解除保险合同,保险人在保险事故发生后仍有权解除保险合同,并对合同解除前发生的保险事故不承__险责任,也不退还保险费在投保人故意不履行告知义务的情况下,即使未告知的事项对保险事故的发生没有严重影响,保险人也不承__险责任如果投保人过失不履行如实告知义务,其未告知的事项足以影响保险人决定是否同意承保或者提高保险费率,保险人在保险事故发生前可以解除合同如果保险人在保险事故发生前没有解除合同,在保险事故发生后仍有权解除保险合同如果未告知的事项对保险事故的发生有严重影响,保险人对于保险合同解除前发生的保险事故,不承担赔偿或者给付保险金的责任,但可以退还保险费如果过失未告知的事项对保险事故的发生没有影响或者有影响但不是严重影响,保险人对合同解除前发生的保险事故应承__险责任例保险人没有在订立合同时向投保人明确说明免责条款的内容,没有明确将“持学习驾驶证及实习期在高速公路上驾车”列入免责条款,也没有解释“无有效驾驶证”的含义,也没有将___发的文件作为附件交给投保人,因此保险公司违反了最大诚信原则
(三)保证保证是指保险人要求投保人或被保险人对某一事项的作为或___,某种事态的存在或不存在做出承诺保证比告知更加严格,一旦投保人违反了保证,不管对保险人有利还是无利,保险人有权解除合同从表现形式上看,保证可分为明示保证和默示保证明示保证是指在保险合同中记载的保证事项,需要投保人明确做出承诺如在盗窃险中保证__防盗门默示保证是指习惯上认为投保人、被保险人应该保证某一事项,无须事前明确做出承诺,如在海上保险中,投保人应默示保证适航能力、不改变航道、具有合法性等保证与告知是不同的保证是保险合同的重要组成部分,是一种合同义务,而告知是一种先合同义务,并不构成保险合同的内容;保证的目的是控制风险,而告知的目的在于保险人正确估计危__生的可能和程度;保证在法律上被推定是重要的,任何违反将导致合同被解除的法律后果,而告知需由保险人证明其确实重要,才能成为解除合同的依据;保证内容必须严格遵守,而告知仅需实质上正确
(四)弃权和禁止反言弃权是指合同的一方当事人放弃在合同中的某种权利,放弃后不能重新提出这项主张构成弃权须具备两个条件一是保险人必须知悉权利的存在;二是保险人须有明示或默示弃权的意思表示比如投保人在投保人身保险时,隐瞒了重要事实,未把身患疾病的信息告诉保险人,保险人同意承保了,后来保险人了解到了事情的__,但保险人没有采取法律赋予的解除保险关系的权利,继续收取投保人的保险费,保险人的这种行为就是弃权弃权后,当被保险人发生保险事故,保险人不能因为投保人在投保时违反最大诚信原则来解除合同,这就是禁止反言在保险实践中,禁止反言主要用于约束保险人
三、近因原则近因原则是判断风险事故与保险标的的损失之间的因果关系,从而确定保险赔偿责任的一项基本原则近因在保险责任范围内,保险公司应赔偿;近因不在保险责任范围内,保险公司不赔偿近因是指在风险和损失之间,导致损失的最直接、最有效、起决定作用的原因而不是指在时间上或空间上最近的原因认定近因的关键是确定风险因素与损害之间的关系,确定的方法有两种一是从最初__出发,按逻辑推理直到最终损害发生,最初__就是最后一个__的近因;二是从损害开始,自后往前推,追溯到最初__,没有中断,最初__就是近因
(一)由单一原因造成的损害造成保险标的损害的原因只有一个,这个原因就是近因若这个近因属于承保风险,保险人负保险责任;若该近因属于未保风险或除外责任,则保险人不承__险责任
(二)由同时发生的多种原因造成的损害同时发生的多种原因均属近因,如果多种原因均属被保风险,保险人负全部保险责任如果在多种原因中既有保险风险,又有除外风险,保险人只负责赔偿因保险事故所造成的损失,对非保险事故造成的损失不承担责任
(三)由连续发生的多项原因造成损害连续发生的原因都是被保风险,保险人承担全部保险责任;连续发生的多项原因中含有除外风险或未保风险,若前因是被保风险,后因是除外风险或未保风险,且后因是前因的必然结果,保险人负全部保险责任;若前因是除外风险或未保风险,后因是承保风险,后因是前因的必然结果,保险人不负保险责任例如英国有一个著名的判例有一艘装载皮革和烟叶的船舶遭遇海难,大量海水浸入船舱,皮革腐烂海水虽未直接接触包装烟叶的捆包,但由于腐烂皮革的恶臭,使烟叶完全变质当时被保险人以海难为近因要求保险人全部赔付,但保险人却以烟叶包装没有水渍的痕迹为由而拒赔最后__判决,本案烟叶全损的近因是海难,保险人应负赔偿责任
(四)由间断发生的多项原因造成损害在一连串发生的原因中,有一项新的__的原因介入导致损害若新的__的原因为被保风险,保险人承__险责任;相反,保险人不承__险责任例如,某人投保了意外伤害保险后被车撞倒,造成伤残,并住院治疗,在治疗期间因感染死亡由于意外伤害与感染没有内在__,死亡并非意外伤害的结果感染是死亡的近因,属于疾病范畴,不包括在意外伤害保险责任范畴内,故保险人对被保险人死亡不负保险责任,只对意外伤害伤残支付保险金
四、损失补偿原则
(一)损失补偿原则的含义保险合同生效后,当保险标的发生保险责任范围内的损失时,通过保险赔偿,使被保险人恢复到受灾前的经济原状,但不能因损失而获得额外收益首先,对被保险人的补偿仅使其在经济上得到“恢复”而不是改善,更不是为了获取不当利益,否则将会诱发道德风险;第二,“恢复”的时间是保险标的“受损前”而不是投保时,因为大多数财产保险的保险标的,在经过一段时间后,因____水平的发展变化,标的价值也发生了变化,有时候变化的幅度还很大,这样同样也是为了避免道德风险保险补偿以发生保险责任范围内的损失为前提,以被保险人恢复到受灾前的经济原状为赔偿界限总之,损失补偿原则就是对被保险人实行经济补偿,而不能让被保险人获利
(二)损失补偿原则的派生原则
1.代位求偿权我国《保险法》规定“因第三者对保险标的的损害而造成保险事故的,保险人自向被保险人赔偿保险金之日起,在赔偿金额范围内代位行使被保险人对第三者请求赔偿的权利”代位求偿权成立所需的条件,即代位求偿权的构成要件包括保险标的的损害发生必须是由于第三者的行为引起;被保险人必须对第三者享有赔偿请求权;保险人已经赔付保险金;代位求偿权的构成不以被保险人的全部损失得到赔偿为构成要件上述四条必须同时满足,保险人的代位求偿权才得以成立保险事故发生后,保险人未赔偿保险金之前,被保险人放弃对第三者请求赔偿的权利,保险人不承担赔付保险金的责任,但保险人只能在被保险人放弃对第三者的损害赔偿请求权致使其代位权不能行使的范围内,不承担赔偿保险金的责任,若被保险人只是部分放弃对第三者的损害赔偿请求权,保险人不能以此为理由拒绝承担其他部分的保险责任;若保险人向被保险人赔偿保险金后,被保险人未经保险人同意放弃对第三者请求赔偿的权利,该行为无效
2.物上代位权我国《保险法》规定“保险事故发生后,保险人已经支付了全部保险金额,并且保险金额相当于保险价值的,受损保险标的的全部权利归于保险人所有;保险金额低于保险价值的,保险人按照保险金额与保险价值的比例取得受损保险标的的部分权力”物上代位权产生的两种主要情形是实际全损和推定全损实际全损是指保险标的遭到所投保范围内的风险而造成的全部灭失,或者受损程度已经使其失去原有的形体、效用或者不能再归被保险人所有保险标的发生实际全损,保险人按照实际全损对被保险人进行足额赔偿后,即取得对该保险标的的所有权推定全损是指保险标的虽未达到实际全损的程度,但可以按照全损处理的一种状态在推定全损的情况下,被保险人要想索赔全损,就应当将保险标的不附带任何条件地委付给保险人,并向保险人发出委付通知保险人对委付的保险标的可以接受,也可以不接受但保险人一旦接受委付,不得撤回第二章保险合同第一节保险合同概述
一、保险合同的含义我国《保险法》规定“保险合同是投保人与保险人约定保险权利与义务关系的协议保险合同属于民商合同的一种,其设立、变更、终止的权利义务关系是具有保险内容的民事法律关系,因此,保险合同不仅适用于保险法,也适用于合同法和民法通则”保险合同的含义是投保人向保险人缴付约定金额的保险费,当合同中约定的保险事故发生并造成保险标的损失时,保险人向被保险人支付赔偿金额,或者当被保险人死亡、伤残、疾病、生存到约定年龄、合同期限届满时,保险人向被保险人或受益人给付合同中约定的保险金保险合同属于民商合同中的一种,其设立、变更、终止的权利义务关系是具有保险内容的民事法律关系,因此,保险合同不仅适用保险法,也适用合同法和民法通则
二、保险合同的特征保险合同作为一种特殊的民商合同,除具有一般合同的法律特征外,还具有下列一些独特的法律特征
(一)保险合同是有偿合同保险合同是合同双方因为享有一定的权利而必须偿付一定代价的合同,即投保人支付保险费作为代价换取保险人对风险的保障;保险人承担投保人转移的风险而向投保人收取保费
(二)保险合同是双务合同保险合同的被保险人在保险事故发生时,依据保险合同享有请求保险人支付保险金或补偿损失的权利,投保人则承担支付保险费的义务;保险人享有收取保险费的义务,承担约定事故发生时给付保险金或补偿被保险人损失的义务
(三)保险合同是最大诚信合同保险合同较一般合同对当事人的诚实信用的要求更为严格一方面,投保人在订立保险合同时,对保险人的询问及有关标的情况要作如实告知;在保险标的的危险增加时应及时通知保险人;对保险标的的过去的情况、未来事项也要向保险人做出保证另一方面,保险人在订立保险合同时,应向投保人说明保险合同的内容;在约定的保险事故发生时,履行赔偿或给付保险金的义务等
(四)保险合同是射幸合同保险合同是射幸合同是指保险人并不必然履行金钱给付义务,只有当保险合同中约定的条件具备或约定的保险事故发生时才履行,而约定的保险事故是有可能发生也有可能不发生的不确定__
(五)保险合同是附和合同保险合同是附和合同是指保险合同的条款内容不是由保险合同双方共同协商拟定,而是由保险人单方面事先拟定,投保人只是做出是否同意的意思表示投保人可以与保险人协商,增加特别约定条款,或对保险责任进行限制或扩展,但不能改变保险条款的基本结构和内容
三、保险合同的种类
(一)单一危险保险合同与综合危险保险合同单一危险保险合同是指保险合同只承保一种危险责任,如农作物雹灾险合同,只是对由冰雹造成的农作物损失负责赔偿综合危险保险合同是指一个保险合同承保两种以上的多种特定的危险责任,如财产保险合同等
(二)定值保险合同与不定值保险合同定值保险合同是指载明保险双方约定的保险标的价值的保险合同在定值保险合同中,若保险标的因保险事故导致全损,不论保险事故发生时保险标的的实际价值是多少,保险人均按保险合同中载明的保险标的价值赔偿该合同一般适用于古玩、字画等特殊的保险标的,因为此类保险标的的价值难以确定在国际保险市场上,由于运输货物的市场__在起运地、中途和目的地都不同,为保障被保险人的实际利益,避免赔款时因市价差额而带来纠纷,习惯上也采用定值保险合同同样,船舶险保险合同也一般采用定值保险合同不定值保险合同是指保险双方事先不确定保险价值,只是在保险合同中列明保险金额作为赔偿的最高限额,当保险标的发生责任范围内规定的事故损失时,保险人以当时损失发生地的市场__为依据,确定保险价值并以此作为赔付的标准进行保险赔付
(三)定额保险合同与补偿保险合同定额保险合同是指合同双方当事人事先协商约定保险金额的合同人身保险合同均采用定额保险合同的形式,因为人的生命和身体是无价的,保险金额只能根据保险的实际需要和缴付保险费的能力来确定,发生保险事故时,保险人以保险金额作为给付金额补偿保险合同是指以保险标的的价值确定保险金额的合同财产保险合同均属于补偿保险合同
(四)足额保险合同与非足额保险合同足额保险合同又称为全额保险合同,是指保险金额大体相当于财产的实际价值的保险合同在这种情况下,被保险人既可以获得充分的经济保障,也不会多支付保险费在保险事故发生时,如果保险标的全部损失,保险人按实际损失数额如数赔偿不足额保险合同又称低额保险合同,是指保险金额小于财产实际价值的保险合同此类保险合同的优点为节省保险费;促使被保险人注意防范危险不足额保险合同中保险人的赔偿方式有两种比例赔偿方式和第一危险赔偿方式比例赔偿方式是按保险金额与财产实际价值的比例计算赔偿;第一危险赔偿方式则不考虑保险金额与实际价值的比例,在保险额度内,按照实际损失赔偿
(五)原保险合同与再保险合同原保险合同是指投保人与保险人签订的保险合同再保险合同又称为分保合同,是指原保险人为了分摊已承保保险标的危险而与再保险人签订的保险合同这种保险合同通常以原保险人所承担的全部或一部分责任作为保险标的,由再保险人负责赔偿按规定分摊的保险赔款再保险合同属于补偿性保险合同第二节保险合同的订立
一、保险合同订立的原则
(一)平等互利、协商一致原则我国《保险法》规定“投保人和保险人订立保险合同,应当遵循公平互利、协商一致、自愿订立的原则,不得损害社会公共利益”当事人在保险合同中的法律地位是平等的,在订立保险合同时,应本着公平互利的精神,进行充分协商,取得一致意见
(二)自愿订立原则当事人是否订立保险合同,选择哪家保险公司订立保险合同,以及订立何种保险合同,完全取决于当事人的意愿,任何人不得欺诈、胁迫或强制他人订立保险合同如果违背自愿订立原则,采取行政手段,利用职权强迫他人订立保险合同,所订立的保险合同无效,对当事人没有法律约束力
(三)合法性原则任何单位和个人不得违背国家的法律、行政法规,利用保险合同进行违法犯罪活动,否则,所订立的保险合同无效合法性原则包括合同的主体合格、内容合法、合同的形式符合法律要求等此外,还要遵循保险利益原则和诚实信用原则
二、保险合同的订立保险合同的订立要经过要约和承诺两个阶段,又称为投保与承保
(一)投保投保是指投保人向保险人提出的确定的、明确的订立保险合同的意思表示,即提出保险要求从合同订立程序来说,投保是一种要约投保可以由投保人本人向保险人提出,也可以由投保人的代理人向保险人提出在保险实务上,投保体现为投保人向保险人所取投保单并依其所列事项逐一填写,以如实回答保险人所需了解的重要情况,并认可保险人规定的保险费率和保险条款,最后将投保单缴付保险人投保要约自到达保险人时生效
(二)承保承保是保险人完全同意投保人提出的保险要约的行为承保为保险人的单方法律行为,构成保险合同成立的要件在保险实务中,保险人收到投保人填写的投保单后,经过核保审查认为符合承保条件,在投保单上签字盖章并通知投保人的,构成承诺保险人承诺保险要约,不得附加任何条件或对要约进行变更承诺生效时保险合同成立,保险人应当及时向投保人签发保险单或者其他保险凭证,并在保险单或者其他保险凭证上加盖保险公司公章、经授权出单的分支机构公章或上述两者的合用专用章,不能只盖法定代表人、负责人名章或内部职能部门__第三节保险合同的内容和形式
一、保险合同的内容我国《保险法》规定,保险合同应当包括如下事项保险人名称及住所;投保人、被保险人名称和住所,以及人身保险的受益人的名称和住所;保险标的;保险责任和责任免除;保险期间和保险责任开始时间;保险价值;保险金额;保险费以及支付办法;保险金赔偿或者给付办法;违约责任和争议处理;订立合同的年、月、日
二、保险合同的形式保险合同一般以书面形式签订,我国《保险法》规定“投保人提出保险要求,经保险人同意承保,并就合同的条款达成协议,保险合同成立保险人应当及时向投保人签发保险单或者其他保险凭证,并在保险单或者其他保险凭证中载明当事人双方约定的合同内容经投保人和保险人协商同意,也可以采取前款规定以外的其他书面协议形式订立保险合同”保险合同的书面形式主要包括投保单、保险单、保险凭证、暂保单及其他书面协议
(一)投保单也称要保书,是投保人为订立保险合同而向保险人提出的书面要约,一般载明保险合同的主要条款是保险合同的一部分,是保险合同成立的重要凭据
(二)保险单保险单指保险合同成立后,保险人向投保人(被保险人)签发的证明其与保险公司订立保险合同的正式书面凭证保险单一般载明保险合同的主要内容,是保险合同的重要组成部分,但签发保险单不构成保险合同成立的要件,而是保险人的法定义务
(三)保险凭证也叫“保险卡”、“小保单”,是保险人向投保人签发的证明保险合同已经成立的书面凭证,是一种简化了的保单,与保险单具有同等法律效力如车险中的保险卡
(四)暂保单也叫临时保单,指保险人在签发正式保单前出具的临时保险凭证,是保险合同成立的证明暂保单不同于保险单,但是在保险单做成交付之前的有限期限内,与保险单具有相同的效力
(五)其他书面协议其他书面协议是指投保人和保险人不采用上述形式订立的书面保险合同,是订立保险合同的辅助形式第四节保险合同的履行
一、投保人义务的履行投保人应当按照合同的约定履行其承担的义务,主要义务有交付保费义务、维护保险标的安全的义务、通知义务、保险事故发生时的施救义务、单证提示义务和不当得利返还义务
(一)交付保险费保险合同订立后,投保人应按照合同约定的时间、地点、数额和方法,向保险人交纳保险费交费期限、地点由保险合同约定,若履行地点不明确,给付货币的在接受货币一方所在地履行;交付不动产的在不动产所在地履行;其他标的,在履行义务一方所在地履行如果投保人逾期不交纳保险费,对于财产保险合同的保险费,保险人可以采取法律允许的任何方式要求投保人交纳,包括保险人以诉讼方式强制投保人交纳;对于人身保险合同,我国《保险法》规定“保险人对人身保险的保险费,不得用诉讼方式要求投保人支付”
(二)维护保险标的的安全我国《保险法》规定“被保险人应当遵守国家有关消防、安全、生产操作、劳动保护等方面的规定,维护保险标的的安全;根据保险合同的约定,保险人可以对保险标的的安全状况进行检查,及时向投保人、被保险人提出消除不安全因素和隐患的书面建议;投保人、被保险人未按照约定履行其对保险标的安全应尽的责任的,保险人有权要求增加保险费或者解除保险合同;保险人为维护保险标的的安全、经被保险人同意,可以采取安全预防措施”
(三)危险增加通知保险人危险增加___义务,是指在保险合同有效期内,保险标的危险程度增加的,被保险人应当按照合同约定及时通知保险人的义务我国《保险法》规定,被保险人违反危险增加___义务,产生如下法律后果一是保险人有权要求增加保险费或者解除合同;二是因保险标的的危险增加而发生的保险事故,保险人不承担赔偿责任
(四)保险事故发生___保险事故通知义务也称出险___义务,是指在保险合同有效期限内,合同约定的保险事故发生后,投保人、被保险人或受益人应当将此情形及时通知保险人的义务我国《保险法》规定“投保人、被保险人或者受益人知道保险事故发生后,应当及时通知保险人”对于违反保险事故通知义务的法律后果,我国《保险法》没有做出明确规定其他国家和地区对违反保险事故一般规定产生如下法律后果一是保险人有权解除保险合同;二是保险人可以拒绝赔偿损失
(五)出险施救保险事故发生时,被保险人有责任尽力采取必要的措施,防止或减少损失被保险人因积极施救而支出的必要的合理的费用,由保险人承担,并在保险金额之外另行计算,但最高不能超过保险金额
(六)提供单证保险事故发生后,依照保险合同请求保险人赔偿或者给付保险金时,投保人、被保险人或者受益人应当向保险人提供其所能提供的与确认保险事故的性质、原因、损失程度等有关的证明和资料保险人依照保险合同的约定,认为有关的证明和资料不完整的,应当通知投保人、被保险人或者受益人补充提供有关的证明和资料
(七)遵守索赔期限的义务我国《保险法》规定投保人、被保险人或者受益人知道保险事故发生后,应当及时通知保险人;并提供有关的证明和资料;必须在索赔时效期间内提出索赔,其中人寿保险的被保险人或者受益人对保险人请求给付保险金的权利,自其知道保险事故发生之日起五年不行使而消灭,非寿险的被保险人或者受益人对保险人请求赔偿或者给付保险金的权利,自其知道保险事故发生之日起两年不行使而消灭
(八)协助追偿保险事故发生后,保险人按照保险合同对被保险人、投保人进行赔偿或给付后,如果有第三方对该保险事故负有赔偿责任,则被保险人、投保人有义务协助保险人在保险赔偿金额的范围内向第三方追偿
二、保险人义务的履行
(一)及时签发保险单证的义务我国《保险法》规定“投保人提出保险要求,经保险人同意承保,并就合同条款达成协议,保险合同成立保险人应当及时向投保人签发保险单或其他保险凭证,并在保险单或其他保险凭证中载明当事人双方约定的合同内容”
(二)依合同进行损失补偿或给付我国《保险法》规定,保险人收到被保险人或者受益人的赔偿或者给付保险金的请求后,应当及时做出核定,并将核定结果通知被保险人或者受益人;对属于保险责任的,在与被保险人或受益人达成有关赔偿或者给付保险金额的协议后10日内,履行赔偿或者给付保险金义务对于不属于保险责任的,应当向被保险人或者受益人发出拒绝赔偿或者拒绝给付保险金通知书保险人自收到赔偿或者给付保险金的请求和有关证明、资料之日起60日内,对其赔偿或者给付保险金的数额不能确定的,应当根据已有证明和资料可以确定的最低数额先予支付;保险人最终确定赔偿或者给付保险金的数额后,应当支付相应的差额
(三)支付有关费用保险人应当支付的有关费用主要包括必要合理的施救费用、查明和确定保险事故的性质、原因等的费用和支付仲裁或诉讼费用
(四)为投保人、被保险人或再保险分出人保密保险人或者再保险接受人在__保险业务中,对投保人、被保险人或再保险分出人的业务和财产情况,负有保密的义务第五节保险合同的变更、解除与终止
一、保险合同的变更保险合同的变更是指在保险合同有效期间,当事人依法对合同条款所做的修改和补充合同的变更有狭义和广义之分,狭义指当事人双方权利、义务的变更;广义不仅包括权利、义务的变更,而且还包括主体和客体的变更
(一)保险合同的主体变更保险合同的主体变更是指保险合同的当事人或关系人的变更有两个基本特征一是不改变合同的权利义务和客体;二是合同主体变更的对象主要是投保人、被保险人或者收益人
(二)保险合同的客体变更保险合同客体变更的原因主要是表现标的的价值增减变化,从而引起保险利益发生变化保险合同客体的变更通常由投保人或被保险人提出,经保险人同意后生效保险人还要根据变更后的保险合同客体调整保险费率,从而导致权利义务的变更
(三)保险合同的内容变更保险合同的内容变更,是指保险合同的权利和义务的变更保险合同内容变更一般由投保人提出,主要有两种情形一是投保人根据需要提出变更保险合同内容;二是投保人根据法律规定提出变更保险合同内容
二、保险合同的解除
(一)保险合同解除的形式保险合同解除的形式有两种法定解除和协议解除
1.法定解除法定解除是法律赋予合同当事人的一种单方解除权投保人提出解除保险合同主要是因为主客观情况已发生变化,保险合同的履行已无必要但是投保人解除保险合同有两种情况的限制
(1)货物运输保险合同和运输工具航程保险合同,保险责任开始后,合同不得解除;
(2)当事人通过保险合同约定,对投保人的合同解除权做出限制的,投保人不得解除保险人有权解除保险合同的情况是
(1)投保人故意或过失未履行如实告知义务,影响保险人决定是否承保或以何种__承保时;
(2)投保人、被保险人未履行维护保险标的的义务;
(3)被保险人未履行危险增加通知的义务;
(4)在人身保险合同中,投保人申报的被保险人的年龄不真实,并且其真实年龄不符合合同约定的年龄限制的,保险人可以解除合同,并在扣除手续费后,向投保人退还保险费,但是自合同成立之日起逾两年的除外;
(5)分期支付保险费的保险合同,投保人在支付了首期保费后,未按约定或法定期限支付当期保险费的,合同效力中止,中止后两年内双方未就恢复保险合同效力事宜达成协议的保险人有权解除合同;
(6)保险欺诈行为发生后
2.协议解除指当事人双方经协商同意解除保险合同的一种法律行为保险合同的协议解除要采取书面的形式
三、保险合同的终止
(一)保险合同终止的含义指某种法定或约定事由的出现,指使保险合同当事人双方的权利义务归于消灭
(二)保险合同终止与保险合同解除的区别
1.直接原因不同保险合同终止的直接原因是合同的期限届满、履行完毕、主体一方死亡或消灭等法定或约定事由的发生;保险合同解除的直接原因是当事人一方的意思或解除合同的协议
2.履行程度和效力不同保险合同终止通常是合同期限届满或履行完毕;保险合同解除时,原有合同并未履行完毕,期限也未届满,而是将正在生效的保险合同提前终止其效力
3.法律后果不同保险合同终止后,原合同权利义务归于消灭,不存在溯及既往问题;保险合同解除是提前终止合同,存在解除合同的效力是否溯及既往问题
(三)保险合同终止与保险合同效力中止的区别
1.两者产生的原因不同保险合同终止除因解除而终止外,一般不存在当事人违约的问题;保险合同效力中止是因投保违约而造成的
2.两者产生的后果不同保险合同终止是合同权利义务的消灭,不存在恢复效力的问题,当事人如需维持保险关系需另订合同;保险合同效力中止后,当事人就是否恢复合同效力需达成协议
(四)保险合同终止的原因
1.保险合同因期限届满而终止;
2.保险合同因履行而终止;
3.财产保险合同因保险标的灭失而终止,这里所说的保险标的灭失是指由保险事故以外的原因造成的;
4.人身保险合同因被保险人的死亡而终止;
5.财产保险合同因保险标的部分损失,保险人履行赔偿义务而终止第六节无效保险合同
一、保险合同的有效保险合同的有效是指保险合同是由当事人双方依法订立,并受国家法律保护只要保险合同具备《中华人民___民法通则》规定的民事法律有效要件,即当事人有相应的行为能力、意思表达真实、不违反法律或者社会公共利益就认定其有效
二、无效保险合同的概念无效保险合同是指当事人虽然订立,但不发生法律效力、国家不予保护的保险合同保险合同被认定无效后,始终无效
三、无效保险合同的类型
1.按照无效的程度,保险合同的无效可分为全部无效和部分无效全部无效指有违___规定而被确认无效后不得继续履行的保险合同;部分无效是指某些条款的内容无效,但合同的其他部分仍然有效如善意的超额保险,超额部分无效
2.按照无效的性质,保险合同的无效可分为绝对无效和相对无效绝对无效是指保险合同自订立起就不发生法律效力;相对无效是指因重大误解和显失公平引起无效的保险合同,其特点是
(1)须经利害关系人提出;
(2)合同被撤销后,自始无效;
(3)须由__或仲裁机关认定
四、无效保险合同的处理无效保险合同的处理方式有
1.返还财产保险合同被确认无效后,当事人双方应将合同恢复到履行之前的状态,即保险人应将收取的保费退还投保人;发生保险金额赔偿或给付的,被保险人应将该项金额返还给保险人
2.赔偿损失对无效保险合同给当事人造成损失的,应按照过错责任由过错的一方或双方赔偿
3.追缴财产对于违___利益和社会公共利益的保险合同,应当追缴财产,收归国有追缴的财产包括当事人双方已经取得和约定取得的财产第三章保险产品的定价第一节保险产品定价概述
一、保险产品定价的基本概念
(一)保险产品定价含义保险产品是一种用来交换的保障服务产品,同有形产品一样,保险产品也有价值和使用价值,具有__的一般属性保险产品__的定价就是确定保险产品的过程保险费率即保险产品的单位__保险费率是在对大量实际发生的风险进行概率分析的基础之上,并且运用数理统计的方法测算保险标的的损失概率和损失程度,在保证供给双方权责对等的原则下确定保险费率保险费率一方面取决于风__生状况,另一方面取决于保险产品市场的供求关系对保险公司而言,保险产品的__是参与市场竞争的核心,要制定合适的__才能提高自己的竞争能力定价过高,短期内可以获得高利润,但长远来看会影响保险产品的需求和竞争力;定价过低,可以争取较多业务,但会影响保险公司准备金的积累水平,不利于财务的稳定,甚至会危及偿付能力
(二)保险费率的含义保险费是投保人为取得保险人在约定保险责任范围内承担赔偿责任而交付的费用保险费率即保险__,是保险人按单位保险金额向投保人收取的保险费,通常用千分率(‰)和百分率(%)来表示保险费率=保险费÷保险金额保险费=保险金额×保险费率
(三)保险费率的构成保险费由纯保费和附加保费构成按照纯费率收取的保险费被称为纯保费,纯保费是保险公司的赔偿基金,用于发生保险事故后补偿被保险人的损失;按照附加费率收取的保险费被称之为附加保费,是以保险人的营业费用为基础计算的,用于保险人的业务费用支出保险费率是由纯费率和附加费率构成纯费率是依据风险损失概率测定的,又叫净费率,是满足保险责任发生后的赔付和给付需要的基准定价标准;附加费率是根据保险公司经营过程中发生的各种必要费用而测定的基准定价标准,如办公费用、管理费用、员工工资以及税金和平均利润纯费率和附加费率组成了毛费率,又叫营业费率
二、保险费率的厘定原则
(一)适度性原则指保险费率的确定应当能够足以抵补一切可能发生的损失以及有关的营业费用保险费率是否适当应当是就保险人整体业务而言的单个业务保险费率不适度,不等于保险人对被保险人的利益有侵害,应当结合保险人的经营和效益决定
(二)合理性原则指保险费率不应在抵补一切可能发生的损失以及有关的营业费用后,获得过多或超额利润
(三)公平性原则指被保险人的风险状况与其承担的保险费率要尽量一致,或者说被保险人能按风险的大小、比例分__险的损失和费用保险费率厘定公平性原则同样也是就整个保险产品定价而言的,也要求保险人收取的保险费与被保险人缴纳的保险费在保险商品交换上是对价的
(四)促进防灾防损原则指保险费率的厘定应促进加强防灾防损,有利于社会安定在此原则下,对防灾防损做得好的被保险人按较低的费率收取;对无损失记录或损失少的被保险人实行__费率;对忽视防灾防损工作的被保险人则应实行高费率保险公司的积极举措可以将保险的防灾防损功能体现出来,从而最终减少社会财富的损失
三、保险产品定价基本原理
(一)收支平衡原则收支平衡原则是保险产品定价遵循的工作方针收支平衡原则的基本要求是在保险合同有效期内的任何一个时点上,保险人的收入(收)与其承担的风险责任(支)是相等的对保险人而言,其在保险合同期间内的收入和支出事实上是不确定的,因而此原则中的“收”、“支”相平衡是指收支的期望值相平衡财产保险产品一般为短期保险业务,其保险费的交付通常采取趸交方式,其收支平衡原则可以用以下原则表示保费收入=期望损失金额+费用额人寿保险一般具有__性,在费率厘定时要考虑利率的因素和货币的时间价值纯保费的价值=保额的价值毛保费的价值=保额的价值+费用的价值根据选择的时点不同,寿险费率厘定通常有三种方式
(1)根据保险合同成立时的保费收入的现值和支出的现值相等;
(2)根据保险期末时点的保费收入的终值和保险金支出的终值相等;
(3)根据再保险有效期内的某一时点保费收入和保险金支出的现值相等
(二)大数法则保险产品定价遵循的一个技术原理是大数法则大数法则是指随机现象在每次__观察中出现的偶然性在大量的重复观察中呈现出必然性危险事故的发生对于单个个体是随机的,不可测的,但当面临同质危险的大量个体__到一起时,相当于对随机__的多次重复观察,对总体而言,危险事故发生的概率是确定的、可测的大数法则在保险经营中得到了体现,大量单个被保险人将面临的不确定的损失转移给保险人,保险人所承担的全体被保险人的损失是确定的第二节保险精算
一、保险精算的概念保险精算是一门运用现代数学、统计学、保险学、及人口学等学科的理论和方法,对保险经营过程中各个环节进行数量分析,为保险业提高管理水平、进行经营决策提供科学依据的学科保险也是经营风险的特殊行业,保险公司在经营活动中,需要预先评估所要承担风险的大小,估计发生危险事故造成的损失分布在此基础上,根据保险合同的规定,计算不同保险合同下投保人需交付的合理保费,保险公司需为未来赔付或给付建立的责任准备金等都属于保险精算的计算内容保险分为寿险和非寿险,寿险是以被保险人的生命为保险标的,以死亡或生存为保险金给付条件的保险业务,除寿险以外的保险业务均属于非寿险业务所以保险精算也相应地分为寿险精算和非寿险精算保险精算起源于寿险中的保费计算1693年,英国天文学家爱德华·哈雷在研究德国布勒斯市居民1687~1691年的生存和死亡资料的基础上,编制了世界上第一个死亡表,精确地描述出各个年龄段人口的死亡率哈雷发明了利用死亡表来计算个人年金的__和方法,为保险精算的发展奠定了基础18世纪中期,托马斯·辛普森根据哈雷的生命表构造了依照死亡率增加而递增的费率表詹姆森·陶德森根据年龄等因素找到了计算保费的方法1762年成立的第一家寿险公司伦敦公平保险公司,以生命表为依据,采用均衡保费理论来计算保费公平保险公司的成立标志着寿险精算的开始尽管保险精算起源于寿险,但他的应用并不局限于寿险业务本身,随着非寿险市场的发展和竞争的激烈,精算也逐渐渗透到了非寿险领域,特别是在“二战”之后,风险理论的建立使非寿险精算有了迅猛发展寿险精算起步较早,目前已经形成了一套完善的理论体系,在应用上也已经相当成熟相比之下,非寿险精算的发展相对__随着保险市场的发展和精算技术的发展,非寿险精算理论也将日臻完善
二、保险精算在保险产品定价中的运用
(一)寿险精算在产品定价中的运用寿险精算是为寿险领域的经营和管理提供定量分析方法的一门科学,因而寿险产品的费率厘定是寿险精算的主要任务由于寿险的保险标的是人的生命和身体,保险事故发生带来的损失难以用价值标准来衡量,因而人寿保险的保险金额是根据投保人的缴费能力、生活水平等因素由保险双方协商确定的寿险精算不必研究损失分布情况,而主要研究被保险人发生保险事故的出险率和出现变动的规律人寿保险的出险率即死亡率和生存率,通过生命表研究死亡率和生存率是寿险精算的基础,人寿保险的__性使得利率成为寿险精算时需要考虑的因素死亡率与利率的测算是确定保险产品__的两个基本问题,利息理论和生命表理论也成为寿险精算的两大基础寿险精算一般分为单个生命型人寿保险和多生命型人寿保险,前者内容包括生存年金精算现值、死亡寿险精算现值、均衡净保费、责任准备金、责任准备金的修正、现金价值、资产份额等;后者精算的内容重点研究的对象是生命的不同状态及各状态下的死亡概率的估计对寿险产品进行定价是寿险精算的重要任务,此外,对责任准备金计提、投保人退保时保单具有的现金价值、有效保单的资产份额、红利分配等方面计算也是寿险精算的任务
(二)非寿险精算在产品定价中的运用非寿险精算涉及除了人寿保险以外的所有保险业务,包括财产保险、责任保险、信用保险、健康保险和意外伤害保险等由于非寿险业务所涉及的随机因素较多,非寿险精算在实际应用中比寿险精算更困难非寿险精算以损失发生的概率、损失发生的分布和规模以及对损失的控制等为研究重点在考虑保险公司定价策略、营销策略及竞争环境等因素和分析索赔次数数据和赔付额数据的基础上计算保险产品的__另外,分析保单条款变化、责任准备金的估算对保险费率的影响也是非寿险精算的主要职能非寿险精算已经发展为两个分支一是风险理论,通过分析损失频率和损失规模来研究出险次数和每次损失金额的大小的复合随机过程,从而确定公司应具备的资金规模及评估破产概率的大小二是损失分布理论,主要是在研究有限的___统计资料基础上预测未来损失的分布、损失概率、损失和赔款的相互关系等一系列问题第三节财产保险产品的定价
一、财产保险费率的构成财产保险费率由纯费率和附加费率构成确定保险产品的__即确定财产保险的纯费率和附加费率,在依据损失概率测定纯费率的基础上,再加上附加费率就可以得到毛费率纯费率的测定通常有两种方法,一是依据经验的统计资料预算保额损失概率,然后确定纯费率;二是在已知索赔次数统计资料和损失分布的情况下,利用统计学的理论拟合分布模型,用所求期望的赔款金额除以期望的保险金额得到纯费率
二、财产保险费率的厘定方法
(一)判断法判断法又叫观察法或个别法,是指对个别保险标的的风险因素进行分析,观察其优劣,估计其损失概率,单独厘定出个别保险费率的方法采用这种方法确定费率时主要凭借精算师的知识和经验判断,因而精算师的主观因素对于定价的准确与否将产生重大影响判断法存在的原因主要有三第一,按这种方法厘定的费率是从保险标的的个别情况出发单独制定的,最能反映个别保险标的的危险程度,具有灵活性;第二,在风险单位很少的情况下,若将风险性质差异较大的风险单位集中制定统一费率,则会违反大数法则,不能保证费率的准确性;第三,用判断法厘定费率,虽然是针对个别标的,但是仍建立在有关的经验和数据的基础上的,在一定程度上保证了方法的科学性
(二)分类法分类法也叫手册法,是指在按照风险性质分类的基础上计算费率的方法首先是将相同性质的风险分别归类,而后计算不同种类风险的费率分类法基于这样一种假设被保险人未来的损失在很大程度上是由相同的因素决定的分类法的思想应符合大数法则,只有各类别中的标的面临同样性质的风险时,才能较好地符合大数法则中要求的损失概率相同的条件因此,在分类时应注意各个类别中风险单位是否相同,以及在适当的时期中其损失经验是否一致分类法是实务中应用最广泛的也是最主要的费率厘定方法,可以广泛应用于财产保险、人寿保险和大部分意外伤害保险一般是根据保险标的物的使用性质进行分类,每一类又被分为若干等级,不同类别、不同等级费率各异由于按照此种方法确定的方法通常印在手册上,只需查阅手册便可决定费率,又被叫做手册法分类法的优点在于便于运用,缺点是忽视了每类风险之间的差异
(三)增减法又叫修__,是在分类法确定费率的基础上,结合个别保险标的的风险状况进行增减变动来确定保险费率采用增减法是依据保险期间的实际损失经验,或是基于预期的损失经验来提高或降低保险费率,对分类法确定费率进行修正和补充,能更好地显示个别标的的风险情况,从而弥补了分类法的缺点,更好地体现了公平原则第四节人寿保险产品定价
一、人寿保险产品的保险费
(一)人寿保险的保费构成人寿保险的保费也是由纯保费和附加保费构成人寿保险的纯保费是在假定的死亡率、利率等条件下,为了保证实现预期的给付而交付的金额由于人寿保险不仅具有提供保障的功能,还具有储蓄的性质,两全保险的纯保费分为危险保费和储蓄保费两部分危险保费是用以满足当年死亡责任给付的保险费;储蓄保费是纯保费扣除危险保费后的剩余部分,这部分保费逐年以复利累积,用来弥补保险合同期满时的生存给付附加保险费是用来支付保险人的各种业务费用及合理利润的费用可分为合同初始费,包括保险单签发费用、承保费用及__宣传费、首期代理人佣金等费用代理人酬金,包括代理人佣金和其他奖金、奖励、社会保险税金等福利支出保单维持费用,从合同生效到合同终止整个保险期内为维持保单有效所发生的费用保单终止费,包括退保费用、无现金价值失效费用、到期费用
(二)自然保费和均衡保费自然保费是指每期按被保险人各年的死亡率计算的保费,随着被保险人年龄的增长,死亡率一般也随之增大,因此自然保费也相应逐渐增大自然保费刚好用于当年的自然给付,而且是逐年增加,且增加的速度越来越快若采用自然保费收取保险费,老年时所交付的保险费高于年轻时很多倍,使得被保险人保费负担过重,极可能因付不出保障,使得被保险人在最需要保险保障的时候反而得不到保障为了克服自然保费的不足,人寿保险中的__保险改用均衡保费,即把每期计算一次的自然保费在__内平均化,每期交付相等数额的保费均衡保费的采用,导致了均衡保费制下的储备金和现金价值保险期间的初期,均衡保费大于自然费用,两者之间的差额就形成了现金价值保险期间的后期,保险公司所收取的均衡保费小于自然保费,需用前期储备金来弥补保费的不足,以履行其保险责任
(三)趸交保费和定期交付保费趸交保费是指在投保日一次__付的保费人寿保险业务中的年金保险采用趸交保费的情况较多定期交付保费是分期交付保险费的一种方式由于人寿保险的__性,投保人通常会选取定期交付保费的方式
二、人寿保险产品定价的各种假设人寿保险产品定价中的假设是否符合实际,在一定程度上决定了保险__定价的有效性由于对未来预测的不准确性,各种假设因素都是有一定风险的
(一)死亡率保险公司死亡率的假设是制定保险产品__的重要因素各家保险公司经验死亡率对定价中的死亡率假设是非常重要的,但各公司之间的经验死亡率的差别确实很大根据人口普查数据而编制的国民生命表适合于人口的平均分布,但具体到某一地区或某一群体就有可能出现差异因此,实际上保险公司无法采用统一的生命表,科学的做法是将国民生命表与保险公司的经验数据相结合,得出最适合的实际死亡率数据由于生活水平和医疗技术水平的提高,死亡率出现下降趋势,保险公司必须根据经营环境和外部环境的变化,对于死亡率进行科学评估与定量分析
(二)利率利率假设对于保险产品定价同样是很重要的因素,尤其是对于传统型的人寿保险产品,由于利率在保险合同有效期内是固定的当市场利率有大幅度的调整和波动时,必然会对寿险业产生影响保险公司通常采取谨慎的态度来设定利率,从而减少公司的利率风险,但有时会出现损害投保人利益的情况,在一定程度上也会影响保险公司的产品竞争力
(三)费用率各保险公司的费用率是不同的,保险公司要各自设定费用率通常大的保险公司比小的有较低的费用在设定费用率的同时还要考虑投保时的通货膨胀因素和其他因素
(四)失效率失效率是经验数据,不同地区、群体和险种的失效率均有差异通常失效率假设也是第四章财产保险第一节财产保险概述
一、财产保险的概念与业务体系
(一)财产保险的概念财产保险是指以各种物质财产及有关利益、责任和信用为保险标的的保险它是现代保险业的两大部类之一对财产保险概念的界定,不同学者有着不同的阐述一般而言,人们大多根据财产保险经营业务的范围,将其分为广义财产保险与狭义财产保险其中广义财产保险是指包括各种财产损失保险、责任保险、信用保证保险等业务在内的一切非人身保险业务;而狭义财产保险则仅指各种财产损失保险,它强调保险标的是各种具体的物资财产,可见,狭义财产保险是广义财产保险中的一个重要组成部分也有学者根据财产保险承保标的的实虚,将其分为有形财产保险和无形财产保险其中有形财产保险是指以各种具备实体的财产物资为保险标的的财产保险,它在内容上与狭义财产保险业务基本一致;无形财产保险则是指以各种没有实体但属于投保人或被保险人的合法利益为保险标的的保险,如责任保险、信用保险、利润损失保险业务等在上述四个概念中,广义财产保险是最高层级的概念,狭义财产保险则是广义财产保险的有机组成部分,而有形财产保险和无形财产保险的相加也等于广义财产保险在国际上,通常不是将保险业划分为财产保险与人身保险,而是根据各种保险业务的性质和经营规则,将整个保险业务划分为非寿险和寿险其中,非寿险是指寿险之外的一切保险业务的总称,我国《保险法》将保险业直接业务划分为财产保险与人身保险两大类,显然与国际流行的划分即寿险与非寿险两大类存在着差异不过,这种差异主要表现在业务经营范围的大小方面,而不会造成对财产保险性质等方面认识偏差的影响况且,我国境内的财产保险公司的业务经营范围事实上也包括短期性人身保险业务
(二)财产保险的业务体系财产保险是一个庞大的业务体系,它由若干险别及其数以百计的具体险种构成在有关著述中,财产保险体系在第一层次的业务结构通常被划分为四大部分,它可以用下表来表示在下表所揭示的财产保险宏观业务体系中,财产损失保险与责任保险客观上构成了现代财产保险业的两大支柱因为农业保险虽然也可以采取商业保险方式来经营,但它在许多国家事实上被全部或部分地纳入政策性保险范畴;而在信用保证保险业务中,出口信用保险、海外投资保险也属于政策性保险范畴;这些政策性保险业务在业务性质与经营方面均与一般商业性财产保险业务经营存在着很大的差异,从而在本书中归入第九章“信用保证保险”中专门阐述因此,商业性财产保险业务体系其实可以划分为财产损失保险、责任保险和其他商业性财产保险三部分表4-1财产保险业务体系表第一层次第二层次第三层次第四层次(险种)财产损失保险(它是以承保保险客户的财产物资损失风险为内容的各种保险业务的统称,是财产保险业务的主要来源)火灾保险团体火灾险财产保险基本险等具体险种家庭财产险普通家财险、还本家财险等运输保险机动车辆险船舶保险__保险货物运输险车身险、第三者责任险等普通船舶险等机身险、旅客责任险__货运险等工程保险建安工程险科技工程险建筑工程险、__工程险等__保险、核电保险等农业保险(也可归入财产损失险内,但标的性质特殊)种植业保险农作物保险林木保险水稻、玉米、烤烟保险等森林保险、果树保险等养殖业保险畜禽保险水产养殖险养猪、牛、马、养鸡保险等对虾、养鱼、育珠保险等责任保险(承保法律风险,是随着法律制度的不断完善而发展起来的,是业务广泛的险别)公众责任险场所责任险承包人责任险承运人责任险宾馆、展览馆、__责任险等建筑工程承包人责任险等承运货物责任险等产品责任险各种产品责任保险雇主责任险普通雇主责任险、各种附加险等职业责任险医生、会计师、律师责任险等信用保证保险(承保信用风险)信用保险出口信用险、个人信用险等保证保险履约保证险、贷款保证险等注若按国际惯例分为非寿险与寿险,则财险类业务还应包括短期人险业务
二、财产保险的特征
(一)保险标的为各种财产物资及有关责任财产保险业务的承保范围,覆盖着除自然人的身体与生命之外的一切风险保险业务,它不仅包含着各种差异极大的财产物资,而且包含着各种民事法律风险和商业信用风险等大到__工业、核电工程、海洋石油__,小到家庭或个人财产等,无一不可以从财产保险中获得相应的风险保障财产保险业务承保范围的广泛性,决定了财产保险的具体对象必然存在着较大的差异性,也决定了财产保险公司对业务的经营方向具有更多的选择性与此同时,财产保险的保险标的无论归法人所有还是归自然人所有,均有客观而具体的价值标准,均可以用货币来衡量其价值,保险客户可以通过财产保险来获得充分补偿;而人身保险的保险标的限于自然人的身体与生命,且无法用货币来计价保险标的形态与保险标的价值规范的差异,构成了财产保险与人身保险的分野,同时也是财产保险的重要特征
(二)业务性质是__经济补偿保险人经营各种类别的财产保险业务意味着承担起对保险客户保险利益损失的赔偿责任尽管在具体的财产保险经营实践中,有许多保险客户因未发生保险书故或保险损失而得不到赔偿,但从理论上讲,保险人的经营是建立在补偿保险一客户的保险利益损失基础之上的因此,财产保险费率的制定,需要以投保财产或有关利益的损失率为计算依据;财产保险基金筹集与积累,也需要以能够补偿所有保险客户的保险利益损失为前提当保险__发生后,财产保险讲求损失补偿原则它强调保险人必须按照保险合同规定履行赔偿义务,同时也不允许被保险人通过保险获得额外利益,从而不仅适用权益转让原则,而且适用重复保险损失分摊和损余折抵赔款等原则;而在人身保险中,因人的身体与生命无法用货币来衡量,则只能讲被保险人依法受益,除医药费重复给付或赔偿不被允许外,并不限制被保险人获得多份合法的赔偿金,既不存在多家保险情况下分摊给付保险金的问题,也不存在第三者致被保险人伤残、死亡而向第三者代位追偿的问题财产保险的这种补偿性,正是其成为__的新兴产业并与人身保险业务相区别的又一重要特征
(三)经营内容具有复杂性无论是从财产保险经营内容的整体出发,还是从某一具体的财产保险业务经营内容出发,其复杂性的特征均十分明显它主要表现在
1.投保对象与承保标的复杂一方面,财产保险的投保人既有法人团体,又有居民家庭和个人投保,既可能只涉及到单个法人团体或单个保险客户,也可能同一保险合同涉及到多个法人团体或多个保险客户如合伙企业或者多个保险客户共同所有、占有或据有的财产等,在投保时就存在着如何处理其相互关系的问题另一方面,财产保险的承保标的,包括从普通的财产物资到高科技产品或大型土木工程,从有实体的各种物资到无实体的法律、信用责任乃至__、军事风险,等等,不同的标的往往具有不同的形态与不同的风险而人身保险的投保对象与保险标的显然不具有这种复杂性
2.承保过程与承保技术复杂在财产保险业务经营中,既要强调承保前风险检查、承保时严格核保,又须重视保险期间的防灾防损和保险事故发生后的理赔勘查等,承保过程程序多、环节多在经营过程中,要求保险人熟悉与各种类型投保标的相关的技术知识例如,要想获得经营责任保险业务的成功,就必须以熟悉各种法律、法规及相应的诉讼知识和技能为前提;再如保险人在经营汽车保险业务时,就必须同时具备保险经营能力和汽车方面的专业知识,如果对汽车技术知识缺乏必要的了解,汽车保险的经营将陷入被动或盲目状态,该业务的经营也难以保持稳定
3.风险管理复杂在风险管理方面,财产保险主要强调对物质及有关利益的管理,保险对象的危险集中,保险人通常要采用分保或再保险的方式来进一步分散危险;而人身保险一般只强调被保险人身体健康,因每个自然人的投保金额均可以控制,保险金额相对要小得多,对保险人的业务经营及财务稳定构不成威胁,从而无需以再保险为接受业务的条件例如,每一笔卫星保险业务都是风险高度集中,其保险金额往往数以亿元计,任何一家保险公司要想__承保此类业务都意味着巨大的风险,一旦发生保险事故,就会给承保人造成重大的打击;再如飞机保险、船舶保险、各种工程保险、地震保险等,均需要通过再保险才能使风险在更大范围内得以分散,进而维护保险人业务经营和财务状况的稳定与人身保险业务经营相比,财产保险公司的风险主要直接来自保险经营,即直接保险业务的风险决定着财产保险公司的财务状况;而人身保险公司的风险却更多地来自投资风险,投资的失败通常导致公司的失败因此,财产保险公司特别强调对承保环节的风险控制,而人身保险公司则更注重对投资环节的风险控制
4.单个保险关系具有不等性财产保险遵循等价交换、自愿成交的商业法则,保险人根据大数法则与损失概率来确定各种财产保险的费率(即__),从而在理论上决定了保险人从保户那里所筹集的保险基金与所承担的风险责任是相适应的,保险人与被保险人的关系是等价关系然而,就单个保险关系而苦,保险双方却又明显地存在着交易双方在实际支付的经济价值上的不平等现象一方面,保险人承保每一笔业务都是按确定费率标准计算并收取保险费,其收取的保险费通常是投保人投保标的实际价值的千分之几或百分之几,而一旦被保险人发生保险损失,保险人往往要付出高于保险费若干倍的保险赔款,在这种情形下,保险人付出的代价巨大,而被保险人恰恰是所获收益巨大另一方面,在所有承保业务中,发生保险事故或保险损失的保户毕竟只有少数甚至于极少数,对多数保户而言,保险人即使收取了保险费,也不存在经济赔偿的问题,交易双方同样是不等的可见,保险人在经营每一笔财产保险业务时,收取的保险费与支付的保险赔款并非是等价的第二节团体火灾保险
一、火灾保险及其基本特点火灾保险,简称火险,是指以存放在固定场所并处于相对静止状态的财产物资为保险标的的一种财产保险火灾保险是一种传统的、__的保险业务,其__存在并发展至今的事实表明该业务具有不同于其他保险业务的特点并无法用其他保险险种来替代根据火灾保险的实践,火灾保险具有如下特征
1.火灾保险的保险际的是陆上处于相对静止状态条件下的各种财产物资,动态条件下或处于运输中的财产物资不能作为火灾保险的投保标的投保
2.火灾保险承保财产的存放地址是固定的,被保险人不得随意变动,如果被保险人随意变动被保险财产的存放地址或处所,将直接损害保险合同的效力,保险人可以因此对保险损失拒绝赔偿
3.保险风险相当广泛,不仅包括各种自然灾害与多种意外事故,而且可以附加有关责任保险或信用保证保险,企业还可以投保附加利润损失保险,而家庭更是普遍需要投保或附加盗窃风险保险等可见,火灾保险的承保风险通过基本险与附加险的组合,实际上覆盖了绝大部分可保风险
二、团体火灾保险的概念团体火灾保险,是以企业及其他法人团体为保险对象的火灾保险它是火灾保险的主要业务来源在国外,通常直接用火灾保险的名称;在国内的各种保险学书籍中,通常用以往的企业财产保险求取代火灾保险的名称;然而,企业财产保险从理论概念上似乎不能包括非企业法人的财产保险在内,加之企业财产保险这一险种在我国已经成为历史,被财产保险基本险、财产保险综合险所替代,因此,本书采用团体火灾保险的名称在团体火灾保险经营实践中,工商企业构成了主要的保险客户群体,凡是领有工商营业执照、有健全的会计账册、财务__核算的各类企业都可以投保企业财产保险,其他法人团体如____、工会、共青团、妇联、科研机构、学校、医院、图书馆、博物馆、电影院、剧场以及文化艺术团体等,亦可投保团体火灾保险至于个体工商户,包括小商小贩、夫妻店、货郎担、家庭手工业等个体经营户,不属于团体火灾保险范畴,只能以家庭财产的投保人投保因此,团体火灾保险强调的是保险客户的法人资格
三、团体火灾保险的基本内容
(一)可保标的与不保标的团体火灾保险的保险标的是各种财产物资,但也并非一切财产物资均可以成为团体火灾保险的保险标的保险人的承保范围可以通过划分可保财产、特约可保财产和不保财产来加以体现
1.可保财产凡是为被保险人自有或与他人共有而由被保险人负责的财产,由被保险人经营管理或替他人保管的财产,以及具有其他法律上承认的与被保险人有经济利害关系的财产,而且是坐落、存放于保险单所载明地址的下列家庭财产,都属可保财产
(1)房屋及其附属设备(含租赁)和室内装修材料包括正在使用、未使用或出租、承租的房屋,以及房屋以外的各种建筑物,如船坞、__等
(2)机器及设备包括各种机床、电炉、铸造机械、传导设备以及其他各种工作机器、设备等
(3)工具、仪器及生产用具如切削工具、模压工具,检验、实验和测量用仪器及达到固定资产标准的包装容器等
(4)管理用具及低值易耗品即办公、计量、消防用具及其他经营管理用的器具设备;工具、玻璃器皿以及在生产过程中使用的包装容器等不能作为固定资产的各种低值易耗品
(5)原材料、半成品、在产品、产成品或库存商品、特种储备商品如各种原料、材料、备品备件、物料用品、副产品、残次商品、样品、展品、包装物等
(6)账外及已摊销的财产如简易仓棚、边角、不入账的自制设备、无偿转移的财产、账上已摊销而尚在使用的“低值易耗品”等此外,建造中的房屋、建筑物和建筑材料等也属于团体火灾保险的可保财产
2.特约可保财产特约可保财产是指必须经过保险双方的特别约定,并在保险单上载明才能成为保险标的的财产这种特别约定包含两层含义一是取消保险单中对该特约可保财产的除外不保;二是将该项目纳入可保财产范围团体火灾保险中的特约可保财产包括
(1)市场__变化大、保险金额难以确定的财产如金银、珠宝、玉器、首饰、古玩、邮票、艺术品等
(2)价值高、风险较特别的财产,如堤堰、水闸、铁路、道路、桥梁、码头等,这些财产虽不易遭受火灾并导致损失,但有洪水、地震等风险却往往造成巨额损失
(3)风险大,需要提高费率的财产,如矿井、矿坑内的设备和物资等
3.不保财产不保财产是保险人不予承保或不能在火灾保险项下承保的财产,它包括如下几项
(1)土地、矿藏、森林、水产资源等
(2)货币、有价证券、票证、文件、账册、技术资料、图表等难以鉴定其价值的财产
(3)违章建筑、非法占有的财产,以及正处于紧急状态的财产
(4)未经收割的农作物及家禽、家畜及其他家养动物
(二)保险金额的确定法人团体投保标的的保险金额,一般都以账面为基础确定,但因财产种类不同,其计算方式也有所不同在实务中按固定资产与流动资产分别确定
1.固定资产的保险金额固定资产是法人单位尤其是企业生产经营的物质基础,从而是团体火灾保险中的主要内容团体火灾保险中保险金额的确定,可采取如下三种不同方式进行确定
(1)按账面原值投保,即固定资产的账面原值就是该固定资产的保险金额
(2)按重置重建价值投保,即按照投保时重新购建同样的财产所需支出确定保险金额
(3)按投保时实际价值协议投保,即根据投保时投保标的所具有的实际价值由保险双方协商确定保险金额保险客户可以任意选择上面一种方式确定保险金额
2.流动资产的保险金额一般而言,法人团体的流动资产通常均分为物化流动资产与货币形态的流动资产,前者表现为原材料、在产品、半成品、产成品及库存商品等;后者表现为现金、银行存款等,保险人通常只负责物化流动资产的保险,对非物化流动资产是不承__险责任的因此,在承保时还需要区分流动资产的结构与形态然而,法人团体的流动资产在结构与形态方面是处于经常变动之中的,任何一个时点上的物化流动资产均不一定等于出险时的物化流动资产对此,保险人通常确定两种保险金额确定方式则被保险人选择一是被保险人物化流动资产最近12个月的平均账面余额投保二是被保险人物化流动资产最近账面余额投保
(三)保险费率的厘定团体火灾保险的费率,主要根据不同保险财产的种类、占用性质,按危险性的大小、损失率的高低和经营费用等因素制定我国现行的团体火灾保险费率采用的是分类级差费率制,具体包括工业险费率、仓储险费率、普通险费率三大类
(四)保险责任范围的确定在团体火灾保险经营实务中,不同险种的保险责任范围是不同的,如财产保险综合险承担的责任较宽,财产保险基本险承担的保险责任范围较窄概括起来,团体火灾保险的可保责任仍可分为如下五大类
1.列明的自然灾害如雷击、暴风、___、暴雨、洪水、地陷、崖崩、突发性滑坡、雪灾、冰凌、泥石流等
2.列明的意外事故如火灾、__、空中运行物体坠落等
3.特别损失承担的责任如被保险人自有的供电、供水、供气设备因前述列明的保险责任遭受损害,引起停电、停水、停气以致造成保险标的的直接损失等保险人在承担该项责任时,要求必须同时具备下列三个条件
(1)必须是被保险人同时拥有全部或部分所有权和使用权的供电、供水、供气设备,包括企业自有设备和与其他单位共有的设备这些设备包括发电机、变压器、配电间、水塔、管道线路等供应设施
(2)这种损失仅限于保险单列明的保险责任范围内的意外危险和自然灾害所造成的,由规定的保险责任以外的危险、灾害或其他原因引起的“三停”事故对于保险标的造成的损失,保险人不承担赔偿责任
(3)这种损失的对象必须是需要通过供电、供水和供气设备的正常运转,才能保证财产正常存在的保险标的,如熔炼、冷凝、发酵、烘烤、蒸发等需要通过“三供”设备进行操作的保险标的
4.在发生保险事故时,为抢救财产或防止灾害蔓延,采取合理的、必要的措施而造成保险标的的损失保险人在承担该项责任时,通常要求必须是在保险单列明的保险责任发生时,为了抢救保险标的或防止灾害的蔓延而造成的保险标的的损失,对于在抢救保险标的或防止灾害的蔓延时造成非保险标的的损失,则不予赔偿
5.发生保险事故时,为了减少保险标的的损失,被保险人对于保险标的采取施救、保护、整理措施而支出的合理费用保险人在承担该项责任时,只对保险标的的施救费用负责,如果施救的财产中包括了非保险标的,或者保险标的与非保险标的无法分清时,保险人可以按照被施救的保险标的占全部被施救的际的的比例承担施救费用
(五)赔偿计算方法团体火灾保险的赔偿采取分项计赔、比例赔偿的办法,即按照保险财产的不同种类及其投保时确定保险金额的方法不同而所采取的赔偿计算方式也不同
1.固定资产的赔偿计算方法如果发生保险责任范围内的损失褥于全部损失,无论被保险人以何种方式投保,都按保险金额予以赔偿但倘若受损财产的保险金额高于重置重建价值时,其赔偿金额以不超过重置重建价值为限如果固定资产的损失是部分损失,其赔偿方式为凡按重建重置价值投保的财产,按实际损失计算赔偿金额;按账面原值投保的财产,如果受损财产的保险金额低于重置重建价值,应根据保险金额按财产损失程度或修复费用占重置重建价值的比例计算赔偿金额;如果受损保险财产的保险金额相当于或高于重置重建价值,按实际损失计算赔偿金额以上固定资产赔偿应根据明细账、卡分项计算,其中每项固定资产的最高赔偿金额分别不得超过其投保时确定的保险金额
2.流动资产赔偿计算方法流动资产的赔偿计算方法有如下两种一是按最近12个月账面平均余额投保的财产发生全部损失,按出险当时的账面余额计算赔偿金额;发生部分损失,按实际损失计算赔偿金额二是按最近账面余额投保的财产发生全部损失,按保险金额赔偿,如果受损财产的实际损失金额低于保险金额,以不超过实际损失为限,发生部分损失,在保险金额额度内按实际损失计算赔偿金额;如果受损财产的保险金额低于出险当时的账面余额时,应当按比例计锋赔偿金额,以上流动资产选择部分科日投保的,其最高赔偿金额分别不得超过其投保时约定的该项科日的保险金额对已经摊销或不列入账面财产投保的财产损失,其赔偿计算方法为若全部损失按保险金额赔偿,受损财产的保险金额高于实际价值时,其赔偿金额以不超过实际损失金额为限;如若部分损失,则按实际损失计算赔偿金额,但以不超过保险金额为限
四、团体火灾保险险种
(一)财产保险基本险它仅承保火灾、雷击、__、飞行物体及其他空中运行物体坠落及前述保险责任范围中的
三、
四、五项
(二)财产保险综合险它承保的责任范围较财产保险基本险广得多,除财产保险基本险承保的责任外,还承担暴雨、洪水、台风、暴风、___、雪灾、雹灾、冰凌、泥石流、崖崩、突发性滑坡、地面突然塌陷等自然灾害
(三)机器损坏保险它主要承保工厂、矿山等保险客户的机器本身的损失,保险人对各种__完毕并已转入运行的机器设备因人为的、意外的或物理性原因造成的物质损失负责该险种既可以单独承保,也可以作为财产保险基本险或财产保险综合险的附加险承保
(四)附加险团体火灾保险的附加险较多,但有特色或常见的附加险主要有一是利润损失保险或称为营业中断保险,它承保被保险人遭受保险事故并导致正常生产或营业中断造成的利润损失;二是盗抢险,它承保因盗窃、抢劫行为造成的保险损失;三是附加第二者责任保险、露堆财产保险、矿下财产保险等等上述附加险由被保险人在投保主险时据需选择投保
五、利润损失保险利润损失保险又称为营业中断保险,它赔偿企业遭受灾害事故并导致正常生产或营业中断造成的利润损失,是依附于财产保险上的一种扩大的保险一般的财产保险只对各种财产的直接损失负责,不负责因财产损毁所造成的利润损失利润损失保险则是对于工商企业特别提供的一种保险它承保的是被保险人受灾后停业或停工的一段时期内(即估计企业财产受损后恢复营业达到原有水平所需的时间)的可预期的利润损失,或是仍需开支的费用如企业被焚毁不能营业而引起的利润损失,或是企业在停工、停业期间仍需支付的各项经营开支,如工资、房租、水电费等在国际保险市场上,利润损失保险既有使用单独保单承保的(如英国),又有作为前述团体火灾保险的附属保单承保的(如美国)我国保险人一般将利润损失保险作为财产保险的一项附加险承保
(一)保险责任利润损失保险以附加险种的形式出现,只有保险损失的原因与基本险种的承保风险一致,保险公司才负责赔偿因此引起的营业中断损失利润损失保险主要承保保险责任事故引起的利润损失及营业中断期间仍需支付的必要费用等间接损失,从而打破了财产保险只承保直接损失责任的传统做法其保险责任可以扩展到因其他相关单位(如供应商、销售商等)遭受同样风险使被保险人停业、停产造成的利润损失
(二)保险赔偿期限在利润损失保险经营实务中,保险人应当充分注意其保险赔偿期限与保险期限的区别保险期限是指保险单的起讫期限,保险人负责承保保险有效期内发生的灾害舟故;保险赔偿期限则是指在保险期限内发生了灾害事故后到恢复正常生产经营的一段时期利润损失保险只负责保险赔偿期内所遭受的损失即由保险双方当事人,事先估计企业财产受损后要恢复原有的生产经营状况所需要的时间,商定赔偿期限
(三)保险金额与保险费率利润损失保险的保险金额一般按本年度预期毛利润额确定,即根据企业上年度账册中的销售额或营业额、本年度业务发展趋势及通货膨胀因素等估计得出如果赔偿期限为一年以内,保额为本年度预期毛利润额;若赔偿期限在一年以上,则保额按比例增加例如,规定赔偿期限为15个月,保险金额就是本年度预期毛利润额的125%利润损失险的保险费率一般以承保的财产保险的费率为基础费率,然后根据不同性质的企业标准费率及其他影响损失的因素大小进行增减
(四)保险赔偿利润损失保险既赔偿毛利润损失,又承担营业中断期间支付的必要费用具体而言,包括营业额减少所致的毛利润损失、营业费用增加所致的毛利润损失和佣金损失三个方面毛利润损失用公式表示为毛利润损失=(标准营业额-实际赔偿期内的营业额)×毛利润率其中标准营业额是指上年度同期的可比营业额;实际赔偿期内的营业额是指从损失发生之日起到安全恢复生产经营为止的营业额,实际赔偿期以保险赔偿期限为限;标准营业额与实际赔偿期内的营业额之差额,即为赔偿期限内由于损失所造成的营业额低于标准营业额的差额毛利润率是指上年度的毛利润额与营业额之比保险人赔偿毛利润损失时,一般按以上公式计算,必要时应根据营业趋势及情况的变化,或损失发生前后业务受影响情况,或如未发生损失原会影响业务的其他情况予以调整,使调整的数额尽可能合理地接近在出险后有关期间如未发生损失原可取得的经营结果营业中断期间支付的必要费用,主要是指企业为减少营业中断损失而支付的合理费用如商场遭火灾后继续营业而租用他人房屋的租金;为加快修建被焚毁的厂房,要求建筑工人加班工作而支付的加班费这类费用为营业费用增加所致的毛利润损失此外,限于被保险人因保险项目下的索赔,保险人为了自身的需要而提供及证明其账册或其他营业账册或文件的任何细节或细目或其他证明、证据或情况所付给其会计师或审计师的合理佣金费用,往往也属于在营业中断期间支付的必要费用但营业费用的增加额不能超过若不支出该费用而造成的毛利润损失额此外,利润损失保险一般规定了免赔额,由被保险人自己承担一部分损失
(五)除外责任利润损失保险对因下列原因所造成的灭失或损失不予赔偿
(1)被保险人或其代表的故意行为或实际过失
(2)战争、类似战争行动、敌对行为、武装冲突、没收或征用
(3)核反应、核子辐射或核污染
(4)其他不属于保险单及保险公司签发的机器损坏险保单所承保的任何原因或风险第三节家庭财产保险
一、家庭财产保险的特点家庭财产保险(简称为家财险),是面向城乡居民家庭并以其__及存放在固定场所的物质财产为保险标的的保险,它属于火灾保险范畴,强调保险标的的实体性和保险地址的固定性在家庭财产保险业务经营中,其保险标的、承保地址、保险责任等与团体火灾保险均具有相似性一是保险标的都属于具有实体的财产物资;二是都要求存放在固定的处所;三是保险人承保的风险均包括若干自然灾害与意外事故,可以附加承保盗窃风险等但家庭财产保险作为与团体火灾保险相对应的另一类火灾保险业务,实际上由若干具体的险种构成,并在经营实践中呈现出如下特色
1.业务分散,额小量大即城乡居民均是以家庭或个人为单位的,不仅居住分散,而且物质财产的积累有限,每一户城乡居民家庭都是保险人的一个展业对象和一个潜在的保险客户来源,因此,家庭财产保险业务是一种分散性业务,其单个保单的承保额不高,但业务量却很大
2.风险结构有特色家庭财产面临的风险一般主要是火灾、盗窃等风险,这种风险结构与团体火灾保险有着巨大的差异因此,保险人需要有针对性地做好风险选择与防损工作
3.保险赔偿有特色一方面,家庭财产保险的赔案大多表现为小额、零星赔案,需要投保人投入较多的人力来处理;另一方面,保险人对家庭财产保险中理赔一般采取有利于被保险人的第一危险赔偿方式
4.险种设计更具灵活性家庭财产保险业务面向普通的城乡居民,为满足他们的不同需要并使险种真正具有吸引力,保险人不仅提供普通家庭财产保险,往往还推出具有还本性质的家庭财产两全保险及家庭财产长效还本保险等,以及综合承保财产损失与有关责任的保险等因此,城乡居民的投保选择机会较多
二、家庭财产保险的基本内容
(一)适用范围家财险适用于我国城乡居民家庭或个人,以及外国驻华者个人及其家庭成员凡属于城乡居民家庭或个人、外国驻华者个人及其家庭的白有财产、代他人保管财产或与他人共有的财产,都可以投保家财险在开展家财险业务时,应当注意如下两点一是家财险可以接受个人投保,承保个人财产如现行家庭财产__制,将一个家庭内部(主要是夫妻双方)成员的财产具体到个人,其既可以以个人名义投保,也可以以家庭名义投保二是对于个体工商业者及合作经什__,包括个体劳动者、手工业者、小商小贩、合伙经营等生产、经营用的厂房、工具、器具、原材料、商品等,即使是属于城乡居民家庭或个人所有,一般不投保家财险,而是另行投保个体工商户和合作经营__财产保险
(二)险种结构在财产保险经营实务中,家财险客观上由多个险种共同构成例如根据家财险承保的标的不同,它可以分为房屋保险和其他财产保险两大类,前者如农房保险、房慝装潢保险等;后者如普通家财险、自行车保险等即是根据家财险承保的责任范围,它可以分为综合家财险和单一家财险两类其中综合家财险是指由保险人在一张保险单中承保被保险人多项保险标的、多种风险责任的保险,如保险市场上流行的普通家财险、还本家财保险、团体家财险等险种即是;单一家财险是指由保险人在一张保险单中承保被保险人某一种(类)财产或某一种风险责任的保险,如液化气罐保险、自行车专项保险、家用电器专项保险等根据家财险承保业务的__与否,它可以分为家财险基本险和附加险两类其中基本险是以保险合同为依据的承保业务,一般表现出__性、综合性特征;而附加险却只能依附于主险之上,它不能__承保,且一般属于主险不保的某一项除外风险或不保财产在家财险经营实务中,主险是为了满足大众化的风险转嫁需求,而附加险种则是为了满足保险客户的特别需求,它们共同构成家财险系列,供投保人自主选择
(三)保险标的
1.可保财产在家财险的经营实务中,凡是坐落在保险单所载明的固定地点,属于破保险人自有或代保管或负有安全管理责任的财产,可以投保家财险,它们的共同特点是处于被保险人的直接控制之下具体而言,家财险的可保财产有房屋及其附属设备;生活资料;农民的农具、工具和已经收获的农副产品(拖拉机、农业机械等需要另外投保专项险种);与他人共有的前述财产;代保管财产;租用的财产等
2.不保财产财险一般不予承保的有个体工商户和合作经营__的营业器具、工具和原材料等,保险人通常将其作为单独承保的内容;正处于危险状态的财产;价值高、物品小,出险后难以核实的财产或无法鉴定价值,以及无市场价值的财产(如金银珠宝、货币、有价证券等,但有的保险公司为了满足保险客户的需要,亦将上述项目中的有些内容纳入保险标的的范围如中国太平洋保险公司的家居综合保险,就可以承保金银珠宝等物品);生__的农作物;机动车辆;运输中的货物等
(四)责任范围
1.保险责任家财险的基本责任范围与团体火灾保险综合险的保险责任范同相似,主要承保火灾、__、雷击和其他各种自然灾害,窄中运行物体坠落,外来建筑物和其他固定物体倒塌,以及发生上述灾害事故时为防止灾害蔓延采取的必要措施所造成的保险财产损失及施救过程中支付的合理费用等上述保险责任与团体火灾保险中的同类责任意义相同,在此不再重复需指出的是,各保险公司开办的家庭财产保险有时尽管险种名称一致,但责任范围却会有所不同,如中国太平洋保险公司开办的家庭财产保险中,水管爆裂就被列入保险人负责赔偿的基本责任范围
2.盗窃风险在家财险经营实践中,保险人对盗窃风险的承保通常有两种处理方式一是将其作为家财险的基本责任予以承保,即将盗窃风险列为一般家财险中的保险责任;二是将其从一般家财险的基本责任范围剔除,列为特约或附加责任,由投保人选择投保随着盗窃责任导致的赔款不断增长,一些保险人更重视将陔项责任作为家财险主险的附加责任,凡需要在投保家财险的同时加保盗窃责任的保户,还需要与保险人特别约定才能获得这类风险保障不过,多数城乡居民在投保家财险时,通常都会加保盗窃风险
3.除外责任家财险中的除外责任,通常有如下项目
(1)战争、军事行动、__行为、核子辐射和核污染等
(2)被保险人的故意行为或其家庭成员的故意行为
(3)电机、电器、电气设备因使用过度和超负荷、碰线、弧花、走电、自身发热等原因造成的本身损失
(4)堆放在露天的被保险财产,以及用芦苇、油毛毡、麦秆、帆布等材料作为外墙、房顶的简陋房屋、棚,由于暴风、暴雨或雪灾所造成的损失
(5)虫蛀、鼠咬、霉烂、变质和家禽的走失、失窃或死亡等所致的损失
(6)被保险财产在违章建筑、危险建筑内发生的保险事故的损失
(7)其他不属于保险单上载明的保险责任范围内的损失需指出的是,在国内现行的家庭保险条款中,房屋及其附属设备通常被列为除外不保的范围,这主要是因为房屋与其他生活资料等存在着性质差异,但并不意味着房屋即是不保财产,而是需要专门的房屋保险加以承保,或者__出更加综合的保险单来承保因此,此处未将房屋及其附属设备列入
4.责任期限家财险的保险责任期限,采用定期保险方式,但按期限的长短又可以分为两类
(1)与团体火灾保险等财产保险业务一样,为一年期保险业务,即从约定起保日期的零时起至期满日期的__四时止,到期可以续保.另行__投保手续
(2)多年期保险业务,即保险人可以同时规定几个保险期限,由被保险人加以选择确定,如二年期、五年期,甚至某些公司经营的还本家财险的责任期限可达八年期,表现出了经营的灵活性与选择性除还本家财险外,普通家财险一般不允许被保险人退保
(五)保险金额与保险费率
1.保险金额家财险保险金额的确定一般有两种方式一是由投保人根据其财产的实际价值自行估价确定;二是保险人提供以千元为单位设托保险金额档次,投保人可以根据自己的需要自主选择
2.保险费率家财险的保险费率,是计算并收取家财险保险费的直接依据,而它又是依据家财险损失率等因素厘定的在家财险实务中,保险费率的确定通常要考虑房屋建筑物结构与等级、家庭财产的结构及其本身的危险、社会治安状态等因素由不同地区的家财险风险不一,保险费率在地区之间也存在着较大的差异一般而言,家财险保险费率通常按房屋结构等级分为不同的档次,如果将盗窃风险列入基本保险责任范耐,保险费率从3‰到5‰不等;如果将盗窃风险作为附加责任,则基本险的保险费率还会降低,但若被保险人加保盗窃风险,则还要再加上盗窃责任的附加费率第五章运输工具保险第一节机动车辆保险
一、机动车辆保险的对象、险种和特点我国自2003年1月1日实行车险条款费率市场化以来,各公司的车险费率和条款存在一定的差异,为同一起见,本书仍以中国___2000年2月12日公布的《机动车辆保险条款》为依据,予以论述
(一)机动车辆保险的对象机动车辆保险是以机动车辆本身及机动车辆的第三者责任为保险标的的一种运输工具保险国外称为汽车保险机动车辆保险的保险对象为经公安交通管理部门检验合格、具有其核发的有效___和号牌的机动车辆在我国,机动车辆保险所承保的机动车辆是指汽车、电车、电瓶车、摩托车、拖拉机、各种专用机械车、特种车保险车辆必须有交通管理部门核发的___和号牌,并经检验合格,否则保险单无效
(二)机动车辆保险的险种
1.基本险机动车辆保险基本险一般分为车辆损失险和第三者责任险其中车辆损失险是指保险车辆遭受保险责任范围内的自然灾害或意外事故,造成保险车辆本身损失,保险人依照保险合同的规定给予赔偿;第三者责任险是指保险车辆因意外事故,致使他人遭受人身伤亡或财产的直接损失,保险人依照保险合同的规定给予赔偿
2.附加险机动车辆保险附加险的险种有全车盗抢险、玻璃单独破碎险、车辆停驶损失险、自燃损失险、新增加设备损失险、车上责任险、无过失责任险、车载货物掉落责任险、不计免赔特约险其中全车盗抢险、玻璃单独破碎险、车辆停驶损失险、自燃损失险、新增加设备损失险为车辆损失险的附加险;车上责任险、无过失责任险、车载货物掉落责任险为第三者责任险的附加险;不计免赔特约险同时为车辆损失险、第三者责任险的附加险未投保基本险的,则不得投保上述相应的附加险
(三)机动车辆保险的主要特点机动车辆保险属于不定值保险;机动车辆保险的赔偿方式主要是修复;机动车辆保险赔偿中采用绝对免赔方式;机动车辆保险采用无赔款优待方式;机动车辆保险中的第三者责任保险一般采用强制保险的方式
二、机动车辆保险的保险责任
(一)车辆损失险的保险责任车辆损失险的保险责任包括自然灾害或意外事故造成保险车辆的损失、施救和保护费用其中,碰撞责任在意外事故中占绝大部分,因此,以下将碰撞责任在保险责任中单列
1.下列意外事故或自然灾害造成保险车辆的损失
(1)碰撞责任碰撞是保险车辆与外界静止的或运动中的物体的意外撞击包括两种情况一是保险车辆与外界物体的意外撞击造成的本车损失;二是保险车辆按《中华人民___道路交通管理条例》关于车辆装载的规定载运货物(车辆装载货物与装载规定不符,须报请公安交通管理部门批准,按指定时间、路线、时速行驶),车与货即视为一体,所装货物与外界物体的意外撞击造成的本车损失
(2)非碰撞责任,分为自然灾害、意外事故其中,自然灾害责任包括雷击、暴风、___、暴雨、洪水、海啸、地陷、冰陷、崖崩、雪崩、雹灾、泥石流、滑坡,载运保险车辆的渡船遭受自然灾害,但只限于驾驶人随车照料者,意外事故责任包括倾覆、火灾、__、外界物体倒塌、空中运行物体坠落、行驶中平行坠落
2.合理的施救、保护费用即保险车辆在发生保险事故时,被保险人为了减少车辆损失,对保险车辆采取施救、保护措施所支出的合理费用,保险人负责赔偿但此项费用的最高赔偿金额以保险车辆的保险金额为限(此项费用不包括车辆的修复费用)该费用必须合理,即保护施救行为支出的费用是直接的和必要的,并符合国家有关政策规定其中施救措施是指发生保险事故时,为减少和避免保险车辆的损失所施行的抢救行为;保护措施是指保险事故发生以后,为防止保险车辆损失扩大和加重的行为;合理费用是指保护、施救行为支出的费用是直接的、必要的,并符合国家有关政策规定
(二)第三者责任险的保险责任第三者责任险的保险责任包括被保险人或其允许的合格驾驶员在使用保险车辆过程中发生意外事故,致使第三者遭受人身伤亡或财产的直接损毁,依法应当由被保险人支付的赔偿金额,保险人依照《道路交通事故处理办法》和保险合同的规定给予赔偿但因事故产生的善后工作,由被保险人负责处理
三、机动车辆保险的责任免除
(一)车辆损失险的责任免除车辆损失险的责任免除包括以下八项自然磨损、朽蚀、故障、轮胎单独损坏;地震、人工直接供油、高温烘烤造成的损失;受本车所载货物撞击的损失;两轮及轻便摩托车停放期间翻倒的损失;遭受保险责任范围内的损失后,未经必要修理继续使用,致使损失扩大部分;自燃以及不明原因产生的火灾;玻璃单独破碎;保险车辆在淹及排气筒的水中启动或被水淹后操作不当致使发动机损坏
(二)第三者责任险的责任免除保险车辆造成下列人身伤亡和财产损毁,不论在法律上是否应当由被保险人承担赔偿责任,均不属于本保险的责任范围,保险人概不负责赔偿包括被保险人或其允许的驾驶员所有或代管的财产;私有、个人承包车辆的被保险人或其允许的驾驶员及其家庭成员,以及他们所有或代管的财产;本车上的一切人员和财产
(三)车辆损失险和第三者责任险共同的责任免除
1.下列原因造成保险车辆的损失或第三者的赔偿责任,保险人均不负责赔偿战争、军事冲突、__、扣押、罚没、__征用;非被保险人或非被保险人允许的驾驶员使用保险车辆;被保险人或其允许的合格驾驶员的故意行为;竞赛、测试、在营业性修理场所修理期间;车辆所载货物掉落、泄漏;机动车辆拖带车辆(含挂车)或其他拖带物,二者当中至少有一个未投保第三者责任险;驾驶员饮酒、吸毒、被药物麻醉;保险车辆肇事逃逸;驾驶员有下列情形之一者没有驾驶证,驾驶与驾驶证准驾车型不相符合的车辆,持军队或____驾驶证驾驶地方车辆,持地方驾驶证驾驶军队或____车辆,持学习驾驶证学习驾车时,无教练员随车指导,或不按指定时间、路线学习驾车,实习期驾驶大型客车、电车、起重车和带挂车的汽车时,无正式驾驶员并坐监督指导,实习期驾驶执行任务的警车、消防车、工程救险车、救护车和载运危险品的车辆,持学习驾驶证及实习期在高速公路上驾车,驾驶员持审验不合格的驾驶证,或未经公安交通管理部门同意,持未审验的驾驶证驾车,使用各种专用机械车、特种车的人员无国家有关部门核发的有效操作证,公安交通管理部门规定的其他属于无有效驾驶证的情况;保险事故发生前,未按书面约定履行交纳保险费义务;除本保险合同另有书面约定外,发生保险事故时保险车辆没有公安交通管理部门核发的___和号牌,或未按规定检验或检验不合格
2.下列损失和费用,保险人也不负责赔偿保险车辆发生意外事故,致使被保险人或第三者停业、停驶、停电、停水、停气、停产、中断通讯以及其他各种间接损失;因保险事故引起的任何有关精神损害赔偿;因污染引起的任何补偿和赔偿;直接或间接由于计算机2000年问题引起的损失;保险车辆全车被盗窃、被抢劫、被抢夺,以及在此期间受到损坏或车上零部件、附属设备丢失,以及第三者人员伤亡或财产损失;其他不属于保险责任范围内的损失和费用
四、机动车辆保险的保险金额和赔偿限额
(一)车辆损失险的保险金额车辆损失险的保险金额,可以按投保时新车购置价或实际价值确定;也可以由被保险人与保险人协商确定,但保险金额不得超过保险价值,超过部分无效投保人和保险人可根据实际情况,选择新车购置价、实际价值、协商价值三种方式之一确定保险金额
(二)第三者责任险的赔偿限额第三者责任险的每次事故最高赔偿限额应根据不同车辆种类选择确定
(1)对摩托车、拖拉机第三者责任险的赔偿限额分为4个档次2万元、5万元、10万元、20万元,但因不同区域其选择原则是不同的,与《机动车辆保险费率规章》有关摩托车定额保单销售区域的划分相一致
(2)对摩托车、拖拉机以外的机动车辆第三者责任险的赔偿限额分为6个档次5万元、10万元、20万元、50万元、100万元、100万元以上1000万元以内
(3)挂车投保后与主车视为一体发生保险事故时,挂车引起的赔偿责任视同主车引起的赔偿责任保险人对挂车赔偿责任与主车赔偿责任所负赔偿金额之和,以主车赔偿限额为限投保人和保险人在投保时可以根据不同车辆的类型自行协商选择确定第三者责任险按每次事故最高赔偿限额
(三)保险金额或赔偿限额的调整被保险人调整保险金额或赔偿限额必须履行批改手续在保险合同有效期内,被保险人要求调整保险金额或赔偿限额,应向保险人书面申请__批改在保险人签发批单后,申请调整的保险金额或赔偿限额才有效对于车辆损失险,调整的原因一般有车辆增添或减少设备;车辆经修复后有明显增值;车辆改变用途;车辆牌价上涨或下跌幅度较大
五、机动车辆保险的保险期限机动车辆保险的保险期限通常为一年,自保险单载明之日起,到保险期满日24时止,对于当天投保的车辆,起保时间应为次日零时,期满续保需另办手续此外,允许短期保除
六、保险费的计算与无赔款优待
(一)保险费的计算
1.机动车辆损失保险费率确定机动车辆保险费率时一般应考虑下述因素车辆的用途;地域、车辆类型;车龄;投保人的年龄、性别、职业、驾驶记录和婚姻状况等,但不同国家具体运用时不同,我国2003年1月1日实行的车险费率,有些保险公司已经开始考虑这些因素而根据我国2002年车险条款,确定机动车辆保险费率主要依据车辆的使用性质、车辆种类、A类或B类三个因素根据我国《机动车辆保险费率表》及有关规定核定费率,费率表中的车辆使用性质分为两类营业用车和非营业用车,对于兼有两类使用性质的车辆,按高档费率汁费车辆损失险保险费计算公式为车辆损失保险费=基本保费+(保险金额×费率)
2.第三者责任保险的保险费第三者责任保险的保险费采用的是一种固定保险费机动车辆第三者责任险的固定保费是指按不同车辆种类和使用性质对应的第三者责任险每次最高赔偿限额为5万元、10万元、20万元、50万元、100万元时的保险费;第三者责任险的保险费按投保时确定的每次事故最高赔偿限额对应的固定保费收取每次事故最高赔偿限额不超过100万元时,则按照基本险费率表中列明的公式计收;当投保人要求投保的每次市故最高赔偿限额超过100万元时,其投保的赔偿限额应是50万元的整数倍,且最高不得超过1000万元此时的第三者责任险固定保险费计算方法如下保险费N×A×(
1.05-
0.025N)/2其中A为同档次限额为100万元时的第三者责任险保费N为投保限额/50万元
3.短期费率如果保险期不满1年,应按短期费率计收保险费,短期费率分为两类按日计费和按月计费按日计费适用于被保险人新购残的车辆的投保,以统一续保日期,其计算公式为应交保险费=年保费×保险天数/365按月计费适用于应投保人要求而签订的短期保险,应交保险费使用短期费率表计算若保险期不足1个月,则应按1个月来计费;投保1年,如果中途退保,也是按短期费率表计算退保费其计算公式为短期保险费=年保险费×短期月费率
(二)无赔款优待保险车辆在上一年保险期限内无赔款,续保时可享受无赔款减收保险费优待,优待金额为本年度续保险种应交保险费的10%被保险人投保车辆不只一辆的,无赔款优待分别按车辆计算上年度投保的车辆损失险、第三者责任险、附加险中任何一项发生赔款,续保时均不能享受无赔款优待;不续保者不享受无赔款优待如果续保的险种与上年度相同,但投保金额不同,无赔款优待则以本年度保险金额对应的应交保险费为计锋基础不论机动车辆连续几年无事故,无赔款优待一律为应交保险费的10%优待的条件为保险期限必须满一年;保险期内无赔款;保险期满前__续保具体在确定无赔款优待时应注意以下几点
(1)车辆同时投保车辆损失险、第三者责任险和附加险的,只要其中任一险种发生赔款.被保险人续保时就不能享受无赔款优待
(2)保险车辆发生保险常故,续保时案件未决,被保险人不能享受无赔款优待但事故处理后,保险人无赔款责任,则退还无赔款优待应减收的保险费
(3)在一年保险期限内,发生所有权转移的保险车辆,续保时不享受无赔款优待
(4)无赔款优待仅限于续保险种,即上年度投保而本年度未续保的险种和本年度新投保的险种,均不享受无赔款优待
七、机动车辆保险的附加险
(一)全车盗抢险的保险责任包括保险车辆(含投保的挂车)全车被盗窃、被抢劫、被抢夺,经县级以上公安刑侦部门立案证实,满3个月未查明下落;保险车辆全车被盗窃、被抢劫、被抢夺后受到损坏或车上零部件、附属设备丢失需要修复的合理费用
(二)车上责任险的保险责任包括投保了该保险的机动车辆在使用过程中,发生意外事故,致使保险车辆上所载货物遭受直接损毁和车上人员的人身伤亡,依法应由被保险人承担的经济赔偿责任,以及被保险人为减少损失而支付的必要合理的施救、保护费用,保险人在保险单所载明的该保险赔偿限额内计算赔偿该保险为机动车辆第三者责任险的附加险
(三)无过失责任险的保险责任包括投保了本附加险的机动车辆在使用过程中,因与非机动车辆、行人发生交通事故,造成对方人员伤亡和财产直接损毁,保险车辆一方无过失,且被保险人拒绝赔偿未果对被保险人已经支付给对方而无法追回的费用,保险人按《道路交通事故处理办法》和出险当地的道路交通事故处理规定标准在保险单所载明的本保险赔偿限额内计算赔偿
(四)车载货物掉落责任险的保险责任包括投保了本保险的机动车辆在使用过程中,所载货物从车上掉下致使第三者遭受人身伤亡或财产的直接损毁,依法应由被保险人承担的经济赔偿责任,保险人在保险单所载明的赔偿限额内计算赔偿
(五)玻璃单独破碎险的保险责任包括投保了本保险的机动车辆在使用过程中,发生本车玻璃单独破碎,保险人按实际损失计算赔偿投保人在与保险人协商的基础上,自愿按进口风挡玻璃或国产风挡玻璃选择投保,保险人根据其选择承担相应保险责任
(六)车辆停驶损失险的保险责任包括投保了本保险的机动车辆在使用过程中,因发生基本险第一条所列的保险事故,造成车身损毁,致使车辆停驶,保险人按以下规定承担赔偿责任部分损失的,保险人在双方约定的修复时问内按保险单约定的日赔偿金额乘以从送修之日起至修复竣工之日止的实际天数计算赔偿;全车损毁的,按保险单约定的赔偿限额计算赔偿;在保险期限内,上述赔款累计计算,最高以保险单约定的赔偿天数为限
(七)自燃损失险的保险责任包括投保了本保险的机动车辆在使用过程中,因本车电器、线路、供油系统发生故障及运载货物自身原因起火燃烧,造成保险车辆的损失,以及被保险人在发生本保险事故时,为减少保险车辆损失所支出的必要合理的施救费用,保险人在保险单该项目所载明的保险金额内,按保险车辆的实际损失计算赔偿;发生全部损失的按出险时保险车辆实际价值在保险单该项目所载明的保险金额内计算赔偿
(八)新增加设备损失险的保险责任包括投保了本保险的机动车辆在使用过程中,发生基本险第一条所列的保险事故,造成车上新增加设备的直接损毁,保险人在保险单该项目所载明的保险金额内,按实际损失计算赔偿
(九)不计免赔特约险的保险责任保险包括只有在同时投保了车辆损失险和第三者责任险的基础上方可投保本附加险当车辆损失险和第三者责任险中任一险别的保险责任终止时,本附加险的保险责任同时终止
八、机动车辆的承保与理赔
(一)机动车辆的承保
1.承保新业务一般要了解的情况保险人要充分了解承保机动车辆的情况,以便确定采用合适的承保方式包括车辆本身、其维修情况以及与之有关的危险;车辆的用途和行驶区域;车辆的驾驶人;驾驶人以往的损失记录
2.变更、批改与加费、退费保险单在未到期前,原承保事项如有补充或变更的,可由原保户填写批改申请书,送经承保公司同意__批改手续保单遇有变更时,其保费如有增减,应按未到期日数比例计算加费或退费,并在批单上同时批注清楚批单变更事项分类如下保险金额的变更、行驶地区的变更、驾驶人的更动、汽车发动机更换、汽车的过户、保险单的注销
(二)机动车辆保险的理赔
1.理赔流程为得到出险通知、登记立案、查抄单底、现场查勘、确定责任、协商定损、计算赔款、缮制赔款计算书、复核审批、分理单据、结案登记、案卷归档其赔款金额经保险合同双方确认后,保险人在10天内一次赔偿结案
2.免赔的规定我国机动车辆保险条款规定了机动车辆保险每次保险事故的赔款计算应按责任免赔比例的原则根据保险车辆驾驶员在事故中所负责任,车辆损失险和第三者责任险在符合赔偿规定的金额内实行绝对免赔率负全部责任的免赔20%,负主要责任的免赔15%,负同等责任的免赔10%,负次要责任的免赔5%,单方肇事事故的绝对免赔率为20%
(三)理赔计算车辆肇事后,经现场查勘或事后了解情况,并由被保险人提供保险单、事故证明、事故责任认定书、事故调解书、___、损失清单和有关费用单据,经审核无误后,业务经办人员应按车辆损失险、施救费、第三者责任险分别计算赔款金额保险人依据保险车辆驾驶员在事故中所负责任比例,相应承担赔偿责任保险车辆因保险事故受损或致使第三者财产损坏,应当尽量修复修理前被保险人须会同保险人检验,确定修理项目、方式和费用,否则,保险人有权重新核定或拒绝赔偿在机动车辆保险合同有效期内,保险车辆发生保险事故而遭受的损失或费用支出,保险人按以下规定赔偿
1.车辆损失险赔偿计算
(1)全部损失全部损失是指保险标的整体损毁或保险标的受损严重,失去修复价值,或保险车辆的修复费用达到或超过出险当时的实际价值,保险人推定全损全部损失时按保险金额计算赔偿,但保险金额高于实际价值时,以不超过出险当时的实际价值计算赔偿当足额或不足额保险时保险车辆发生全部损失后,如果保险金额等于或低于出险当时的实际价值,则按保险金额计算赔偿即赔款=(保险金额-残值)×事故责任比例×(1-免赔率)当超额保险时保险车辆发生全部损失后,如果保险金额高于出险当时的实际价值,按出险当时的实际价值计算赔偿即赔款=(实际价值-残值)×事故责任比例×(1-免赔率)出险当时的实际价值可按以__式确定按出险时的同类型车辆市场新车购置价减去该车已使用年限折旧金额后的价值合理确定;或按照出险当时同类车型、相似使用时间、相似使用状况的车辆在市场上的交易__确定折旧按每满一年扣除一年计算,不足一年的部分,不计折旧折旧率按国家有关规定执行但最高折旧金额不超过新车购置价的80%如果加保了盗抢险,车辆被窃3个月后无法寻回,应按全损赔付,已寻回原车而车主因车损坏而要求赔偿,则以修复方式赔偿;如果车主不肯领回原车,则按全损赔偿,原车归保险公司处理
(2)部分损失部分损失是指保险车辆受损后未达到“整体损毁”或“推定全损”程度的局部损失其赔款计算的基本方法为第一,保险车辆的保险金额是按投保时新车购置价确定的,无论保险金额是否低于出险当时的新车购置价,发生部分损失均按照实际修复费用赔偿即赔款=(实际修复费用-残值)×事故责任比例×(1-免赔率)第二,保险车辆的保险金额低于投保时的新车购置价,发生部分损失按照保险金额与投保时的新车购置价比例计算赔偿修复费用即赔款=(实际修复费用-残值)×(保险金额÷新车购置价)×事故责任比例×(1-免赔率)保险车辆损失最高赔款金额及施救费分别以保险金额为限保险车辆按全部损失计算赔偿或部分损失一次赔款加免赔金额之和达到保险金额时,车辆损失险的保险责任即行终止但保险车辆在保险期限内,不论发生一次或多次保险责任范围内的部分损失或费用支出,只要每次赔款加免赔金额之和未达到保险金额,其保险责任仍然有效第三,施救费仅限于对保险车辆的必要、合理的施救支出如果施救财产中含有保险车辆以外的财产,则应按保险车辆的实际价值占施救总财产的实际价值的比例分摊施救费用具体计算公式为保险金额等于投保时新车购置价的施救费=实际施救费用×事故责任比例×(保险车辆实际价值/实际施救财产价值)×(1-免赔率)保险金额低于投保时的新车购置价的施救费=实际施救费用×事故责任比例×(保险金额/新车购置价)×(保险车辆实际价值/实际施救财产价值)×(1-免赔率)
2.第三者责任保险的赔偿保险车辆发生第三者责任事故时,按我国《道路交通事故处理办法》(1991年9月22日)赔偿范围、项目和标准以及保险合同的规定,在保险单载明的赔偿限额内核定赔偿数额对被保险人自行承诺或支付的赔偿金额,保险人有权重新核定或拒绝赔偿其基本原则为
(1)保险车辆发生第三者责任事故时,应当按《道路交通事故处理办法》规定的赔偿范围、项目和标准以及保险合同的规定处理
(2)根据保险单载明的赔偿限额核定赔偿数额当被保险人按事故责任比例应负的赔偿金额超过赔偿限额时赔款赔偿限额×(1-免赔率);当被保险人按事故责任比例应负的赔偿金额低于赔偿限额时赔款=应负赔偿金额×(1-免赔率)
(3)自行承诺或支付的赔偿金额不符合《道路交通事故处理办法》和有关法律、法规等规定,且事先未征得保险人同意,被保险人擅自同意承担或支付的赔款,保险人拒赔机动车辆保险采用一次性赔偿结案的原则,保险人对第三者责任险保险事故赔偿结案后,对被保险人追加受害人的任何赔偿费用不再负责第三者责任险的保险责任为连续责任保险车辆发生第三者责任保险事故,保险人赔偿后,每次事故无论赔款是否达到保险赔偿限额,在保险期限内,第三者责任险的保险责任仍然有效,直至保险期满保险车辆、第三者的财产遭受损失后的残余部分,可协商作价归被保险人,并在赔款中扣除
3.代位求偿由于第三方的过失造成保险事故,经被保险人要求,保险人先予赔偿后,取得向第三方追偿的权利第二节船舶保险
一、船舶保险的特点与内容
(一)船舶保险的定义与特点船舶保险是以各种类型船舶为保险标的的保险其中,船舶是指能漂浮和航行于海洋、江河及其他可通航水域的任何形状的物体,并能自由地有控制地将货物或旅客从一个港口运往另一个港口的浮动物体船舶保险的种类主要有国内船舶保险和远洋船舶保险两大类承保的船舶以民用船舶为主船舶保险与货物运输保险比较,有以下特点
1.运输货物保险一般只承保货物在运输过程中的危险,而船舶保险可以承保从船舶建造下水开始,直到船舶营运以至停泊和最后报废拆船为止的整个过程的危险,其保险责任以水面为主
2.船舶保险比运输货物保险的保障范围要广泛得多它既要保船体(船壳)、机器、设备、燃料、供给品,还保与船舶有关的利益、费用和责任
3.船舶保险涉及一个危险单位的价值比运输货物保险相对集中,船舶发生损失往往会出现巨额赔款
4.货主对运输途中的货物安全是无法控制的,而船舶所有人对于船舶无论在航行途中或停泊期间,始终是在其雇佣的经理人员和船长、船员的操纵下,这些雇佣人员又是受船东直接支配和掌握的因而,船舶所有人的经营作风、管理水平和信誉对保险船舶的安全会有直接影响
(二)船舶保险的内容
1.船舶的物质损失船舶的物质损失包括船壳、机器(包括主机、副机、发电机等)以及海洋船舶的导航设备、燃料、给养等等凡属于船舶本身以及附属于船上的财产,而为船东所有的,均予承保物质损失是船舶保险保障的主要内容
2.船舶的有关利益即船舶本身物质损失以外的利益损失当船舶发生事故除了船舶本身遭致局部或全部损失外,还因船舶停航、修理使被保险人遭受到各种利益损失,如运费、船舶租金、营运费用、保险费以及船员工资等这些利益损失,在国外船舶保险中,有相当一部分是作为费用来加保的
3.对第三者的赔偿责任船舶保险承保的对第三者的赔偿责任是在发生船舶碰撞射故后,船东或光船租船人对第三者所造成的财产损失和人身伤害依法应负的赔偿责任如船舶碰撞责任、油污责任以及清除航道责任、打捞沉船责任等
二、船舶保险的保险责任我国目前的船舶保险分为全损险和一切险两个险别全损险只承保船舶因保险合同约定的原因导致的全部损失;一切险承保船舶全部损失和部分损失显然,全损险是一切险承保责任的一部分,所以,在此分为全损险和一切险的保险责任进行分别介绍一切险项下的保险责任包括全损险的保险责任、碰撞责任、施救费用、共同海损和救助
(一)全损险的保险责任全损险承保被保险船舶因遭受保险范围内的风险而造成的全部损失,包括实际全损和推定全损船舶保险承保的风险采用列明方式船舶保险全损险承保由于下列原因所造成的被保险船舶的全损
1.海上风险海上风险一般是指由海上自然灾害和意外事故构成的海上灾难包括地震、火山爆发、雷电或其他自然灾害;搁浅、碰撞、触碰任何固定或浮动物体或其他物体或其他海上灾害
2.火灾或__按传统的海上保险,火灾或__与海洋没有必然__,因此,单独列为海上保险的一项保险责任
3.来自船外的__盗窃或海盗行为
4.抛弃货物在海难发生时为了船舶安全,将船上装载的易燃、易爆货物等抛弃时,可能引起船舶受损,或因抛弃货物形成共同海损,应由船舶分摊的损失
5.核装置或核反应堆发生的故障或意外事故这些核装置或核反应堆是指船舶航行所使用的核动力,是非军事用的,与核武器无关这是为了适应现代科技的需要,扩展承保的一项风险
6.船员疏忽行为所致的损失我国保险条款规定本保险还承保由于下列原因所造成的被保险船舶的全损
(1)装卸或__货物或燃料时发生的意外事故
(2)船舶机件或船壳的潜在缺陷
(3)船长、船员有意损害被保险人利益的行为
(4)船长、船员和引水员、修船人员及租船人的疏忽行为
(5)任何__当局,为防止或减轻因承保风险造成被保险船舶损坏引起的污染所采取的行动但该损失原因应不是被保险人、船东或管理人未尽职责所致的
(二)一切险的保险责任一切险除承担全损险的保险责任外,还负责这些风险给船舶造成的部分损失,以及下列责任和费用
1.碰撞责任船舶碰撞是指船舶在水上与其他船舶或物体猛烈接触而发生的意外事故按照国际习惯,船舶与其他船舶相撞称为碰撞;船舶与船舶以外的其他任何固定或浮动物体接触称为触碰船舶因碰撞或触碰所致的损失是船舶保险承保的基本风险之一我国船舶保险碰撞责任条款规定本保险负责因被保险船舶与其他船舶碰撞或触碰任何固定的浮动物体或其他物体而引起被保险人应负的法律赔偿责任但本条对下列责任概不负责
(1)人身伤亡或疾病
(2)被保险船舶本船所载的货物或财产或其他承保的责任
(3)清除障碍物、残骸、货物或任何其他物品的费用
(4)任何财产或物体所造成的污染或玷污(包括预防措施或清除的费用)但与被保险船舶发生碰撞的他船或其所载财产遭受的污染或玷污不在此限
(5)任何固定的、浮动的物体以及其他物体的延迟或丧失使用的间接损失和费用船舶碰撞责任条款还规定当被保险船舶与其他船舶发生碰撞双方均有过失时,除一方或双方船东按法律规定享受责任限制外,本条项下的赔偿应按交叉责任的原则计算(即船舶所有人必须按照彼此的责任比例赔偿对方损失)当被保险船舶碰撞其他物体时,也适用此项原则
2.共同海损和救助共同海损是指在同一航程中,船舶和船上所载货物遭遇共同危险时,为了共同安全,故意而合理地采取措施所直接造成的特殊牺牲和支付的特殊费用这种牺牲或费用应由同一航程中的船、货、运费三方按各自的获救价值进行分摊船舶保险上的分摊则为被保险船舶应当分摊的那一部分,而非全部救助是指被保险船舶遭受承保风险的袭击,单凭本身力量无法解脱其困境,只好请求第三者或第三者自愿前来提供帮助饵脱其所处危险的行为由此而引起的费用称为救助费用如果船舶遭受承保风险袭击,船上有关利益方均遭受损威胁,该项救助费用应列入共同海损费用,由各利益方按照获救价值的比例分摊,通常列入共同海损费用,否则,不能在该条款项下赔付除油轮救助外,国际上通行的救助合同均以“无效果、无报酬”的原则计算救助报酬我国船舶保险条款规定被保险船舶若发生共同海损牺牲,被保险人可获得这种损失的全部赔偿,而无须先行使向其他各方索取分摊额的权利该规定在核定共同海损和救助费用时,如保险金额低于约定价值或低于共同海损或施救费用的分摊价值时,保险人的赔偿责任要按船舶的保险金额在分摊价值中所占的比例计算
3.施救费用又称施救整理费用,属单独海损性质施救费用是为了保险标的的单方利益,由被保险人或其代理人、雇佣人等对受损标的采取各种抢救、防护措施所产生的费用我国船舶一切险条款规定由于承保风险造成船舶损失或船舶处于危险之中,被保险人为防止或减少根据本保险可以得到赔偿的损失而付出的合理费用,保险人应予以赔付施救费用是一种单独费用因此,它是船舶保险其他条款规定的赔偿责任以外的一项约定,保险人对施救费用的赔偿金额不受船舶本身损失、碰撞责任、共同海损分摊和救助等赔偿金额的限制,但不得超过船舶的保险金额
三、船舶保险的责任免除船舶承保人为了控制船舶损失的赔偿责任,或者为了促使被保险人爱护保险财产,对有些应由被保险人承担的责任,均在保险条款中明确列为责任免除除保险合同另有约定外,保险人对下列原因之一造成被保险船舶损失,不负赔偿责任船舶不适航船舶不适航包括人员配备不当、装备不妥或配载不当,但以被保险人在船舶开航时知道或应该知道此种不适航为限;被保险人、船东及其管理人员以及其代表的疏忽、故意行为或不法行为;被保险人克尽职责应予发现的正常磨损、锈蚀、腐烂或保养不周或材料缺陷,包括不良状态部件的更换和修理;保险公司承保的战争险、__险的保险责任和责任免除;清除障碍物、残骸及清除航道费用
四、船舶保险的保险期限
(一)定期保险的保险期限定期保险是船舶保险期限的主要形式定期保险期限一般为1年,最短不能少于3个月起止时间以保险单上注明的日期为准保险责任期满时,如被保险船舶尚在航行中或处于危险中或在避难港或中途港停靠,经被保险人事先通知保险人并按日比例加付保险费后,本保险继续负责到船舶抵达目的港为止保险船舶在延长时间内发生全损,需加交6个月保费
(二)航次保险的保险期限航次保险的保险期限按保险单订明的航次为准例如,天津——__,天津——伦敦起止时间按下列规定__不载货船舶自起运港解缆或起锚时开始至目的港抛锚或系缆完毕时终止;载货船舶自起运港装货时开始,至目的港卸货完毕时终止但自船舶抵达目的港当日午夜零时起,最多不得超过30天在任何情况下,航次保险的最__限不得超过90天,如果要超过90天,必须事先征得保险人的同意并交付额外保费以后保险合同方为有效
五、船舶保险的保险金额、保险费率和免赔额
(一)保险金额船舶保险一般是定值保险,船舶的保险价值在订立保险合同时由双方商定,并载明在保险单上保险价值一般按船壳、机器、锅炉或特种设备(如冷藏机)等保险标的在投保当时的市价和保险费的总和计算商定的保险价值就作为保险金额,以表明船舶保险人应当承__险责任的最高限额保险金额不得超过保险价值,超过部分无效
(二)保险费率通常根据船龄、船型、船籍、船舶种类、航行范围、船舶承载的货物、船级、船舶状况、船队规模大小、保险金额、船壳和机器市价、承保条件、免赔额、被保险人经营管理状况和以往事故损失记录等因素来制定
(三)免赔额根据我国船舶保险条款,保险人对由承保风险所致被保险船舶的部分损失进行赔偿时,对每次事故要扣除保单规定的免赔额而船舶碰撞责任、施救、共同海损和救助的索赔不扣免赔额船舶的全损索赔以及船舶搁浅后专为检验船底引起的合理费用,保险人在赔偿时,也不扣免赔额同时,恶劣气候造成两个连续港口之间单独航程的损失索赔应视为一次意外事故
六、船舶战争、__险条款该保险是船舶保险的一个附加保险,是承保各种带有____、背景或目的的武力或__行为而造成的损失
(一)保险责任本保险承保于下述原因造成被保险船舶的损失、碰撞责任、共同海损和救助或施救费用战争、内战、__、叛乱或由此引起的内乱或敌对行为;捕获、扣押、扣留、羁押、没收或封锁,但这种赔案必须从发生日起满6个月才能受理;各种战争武器,包括水雷、鱼雷、__;__、被迫停工或其他类似__;民变、__或其他类似__;任何人怀有__动机的恶意行为
(二)责任免除由于下列原因引起被保险船舶的损失、责任或费用,本保险不负赔偿责任原子弹、氢弹或核武器的__;由被保险船舶的船籍国或登记国的__或地方当局所采取的或命令的捕获、扣押、扣留、羁押或没收;被征用或被征购;______常任理事国之间爆发的战争(不论宣战与否)
(三)保险终止保险人有权在任何时候向被保险人发出注销本保险___,在发出通知后七天期满时生效不论是否已发注销通知,本保险在下列情况下应自动终止任何原子、氢弹或核武器的敌对性__发生;______常任理事国之问爆发的战争(不论宣战与否);船舶被征用或出售第三节飞机保险飞机保险分为基本险和附加险,基本险主要有飞机机身保险、第三者责任保险、旅客法定责任保险;附加险主要有战争劫持险和承运人责任险
一、飞机保险基本险的保险责任
(一)飞机机身保险它承保各种类型的客机、货机、客货两用机以及从啊各种专业用途的飞机飞机机身包括机壳、推进器、机器及设备飞机机身险承保责任一般包括飞机在飞行、滑行中以及在地面上,因自然灾害或意外事故造成飞机及其附件的损失;飞机起飞后超过规定时间(一般15天)尚未得到行踪消息所构成的失踪损失;因意外托故引起飞机拆卸、重装和运输费用;清理残骸的合理费用;飞机发生上述自然灾害或意外事故时,所支付的合理施救费用,但最高不得超过飞机机身保险金额的10%
(二)飞机第三者责任保险该险种承保被保险人依法应负的有关飞机对地面、空中或机外的第三者造成意外伤害或死亡事故或财物损毁的损失赔偿责任其保险责任一般包括飞机在地面上造成任何设备、人员、飞机等损失;飞机在空中造成地面上第三者任何损失以及飞机在空中碰撞造成其他飞机和人身伤亡的损失;同时承保涉及到被保险人的赔偿责任所引起的诉讼费,且不受保险单载明的最高赔偿额的限制
(三)飞机旅客的法定责任保险该险种承保旅客在乘坐或上下保险弋机时发生意外,致使旅客受到人身伤亡,或随身携带和已经交运登记的行李、物件的损失以及对旅客行李或物件在运输过程中因延迟而造成的损失,根据法律或合同应由被保险人负担的赔偿责任其中,旅客是指__飞机票的旅客或被保险人同意免费搭乘的旅客,但不包括为完成被保险人的任务而免费搭载的人员
二、飞机保险基本险的责任免除
(一)飞机机身保险的责任免除该险种的责任免除有战争和军事行动;飞机不符合适航条件而飞行;被保险人的故意行为;飞机任何部件的自然磨损或制造及机械缺陷(但因此而对飞机造成的损失和损坏,本保险仍予负责);飞机受损后引起被保险人停航、停运等间接损失;飞机战争、劫持险条款规定的保险责任和责任免除
(二)飞机第三者责任保险的责任免除该险种的责任免除有战争和军事行动;飞机不符合适航条件而飞行;被保险人的故意行为;因飞机事故产生的善后工作所支出的费用;被保险人及其工作人员和本机上的旅客或其所有以及代管的财产
三、飞机保险基本险的保险金额与赔偿限额
(一)机身险的保险金额机身险一般均采用定值保险方式承保我国保险公司承保的国际航线飞机也采用定值保险方式承保飞机机身险的保险金额可按照净值确定;也可由保险人和投保人双方协商确定,购进的飞机可按原值确定
(二)飞机第三者责任保险的赔偿限额飞机第三者责任保险的赔偿限额是根据不同的飞机类型而制定的以中国人民保险公司经营中的现行规定为例各类型喷气式飞机的赔偿限额为5000万元;螺旋式各类型飞机的赔偿限额为2000万元;直升飞机的赔偿限额为1000万元
(三)旅客法定责任保险的赔偿限额旅客法定责任保险的赔偿限额应在保险单中列明每一个人、每次枣故或每架飞机的赔偿限额对赔偿限额的规定,应因国内航线和国际航线区别对待在国内航线的旅客法定责任保险业务方面,我国从1993年12月13日修改颁布《国内__运输旅客身体损害赔偿暂行规定》,对每名旅客的最高赔偿金额定为人民币7万元向外国人、华侨、港澳同胞和__同胞给付的赔偿金,也可以兑换成该国或地区的货币在国际航线所负赔偿限额,一般按国际公约__根据1929年《华沙公约》和1955年9月在海牙修改的《议定书》__,对每一旅客的最高赔偿金额为25万金法郎,对托运行李或者货物每公斤的最高赔偿金额为250金法郎,对每一旅客自己保管的行李的最高赔偿金额为5000金法郎我国是《华沙公约》及《海牙议定书》的签字国之一,该《议定书》于1975年11月18日对我国生效,因此,我国民航对国际航线上的旅客、行李和货物的赔偿亦须按该规定__
四、飞机保险基本险的保险费率和免赔额
(一)保险费率飞机保险基本险的保险费率包括机身险保险费率和第三者责任保险保险费率这两种保险费的计算方法不同机身险的保险费一般是按照保险金额的一定比例收取的;而第三者责任保险的保险费可以按规定的金额收取,也可以按实际承担责任的一定比例收取保险费率根据飞机种类、用途、航行范围、保险险种、保险金额(或赔偿限额)和飞机维护保养情况而定
(二)停航退费飞机飞行时和停在地面上的风险是不一样的,所以飞机进行正常修理或连续停航超过10天时,此期间的保险费可以按日计算退回50%,但如果飞机是因为发生保险责任事故后修理等原因停航的则对修理期间的停航不退费
(三)免赔额的规定为了减少小额赔款并促进被保险人加强责任感,飞机保险一般也有免赔额的规定,由__公司自负一部分责任,保险公司只负担超过免赔额的部分,在免赔额以下的由__公司自负我国飞机保险规定的免赔额按每次事故每一损失计算,列举如下在地面上的损失,免赔额为2万美元;在飞行、滑行中的损失,免赔额为保险金额的1%,但不低于5万美元;喷气飞机吸入飞鸟等造成的免赔额为保额的1%,但不低于60万美元,最高以两个引擎为限,最高免赔额为120万美元;旅客行李,每件免赔额为500美元;货物每件免赔额为1万美元;飞机如遭全损无免赔额
五、飞机保险的附加险
(一)飞机战争劫持险凡由于战争、敌对行为或武装冲突、拘留、扣留、没收、保险飞机被劫持和被第三者破坏等原因造成的保险飞机的损失费用,以及引起的被保险人对第三者或旅客应负的法律责任或费用,由保险人负责赔偿
(二)飞机承运货物责任险凡办好托运手续装载在保险飞机上的货物,如在运输过程中发生损失,根据法律、合同规定应由承运人负责者,由保险人给予赔偿
六、飞机保险的其他规定
(一)安全奖励保险飞机全年没有发生赔款,年终可退回全年保险费的25%;虽然发生赔款,但赔款低于保险费的30%,退回全年保险费的15%;赔款达到或超过保险费的30%,则不退费
(二)声明价值附加费凡承保飞机上载运的行李或货物,托运人向__公司声明价值的__公司应将按声明价值所收的附加保险费的80%交给保险公司该项附加保险费每年结算一次
七、飞机保险实务
(一)承保实务投保人填写投保单,其内容包括投保人、保险标的、保险金额、保险价值、保险期限、飞行区域、责任限额、损失记录等各种详尽内容保险人需要考虑的因素主要有飞机型号、结构、机场管理和指挥系统、驾驶员训练素质等在承保前对各类型的客机、货机、客货两用机以及各种专业用途的飞机,必须经国家指定的有关部门检验合格,并签发适航证明文件然后,结合承保条件厘定费率,签发保险单
(二)理赔实务发生索赔,承保人应根据申请和现场勘查情况及检验人员提供的全部资料进行研究,然后决定该项索赔是否成立具体而言,保险人要弄清以下几点第一,出险飞机是否属于保单项下承保的;第二,出险时,保单是否有效;第三,事故是否发生在保单规定的责任范围以内;第四,飞行员是否符合条件等等经过认真负责的审核,确属保险责任事故的损失,承保人就应按合同约定在分别情况和扣除免赔额后计算并支付赔款第六章货物运输保险第一节国际货物运输保险
一、货物运输保险概述
(一)货物运输保险的概念货物运输保险是指以各种运输工具承运的货物作为保险标的的一种保险货物运输包括用海轮、火车、飞机、汽车邮运和联运的各种货物而国际货物运输保险是指对国家间运输的货物__的保险
(二)货物运输保险的种类国际货物运输保险包括海上货物运输保险、陆上货物运输保险、__货物运输保险和邮递运输保险我国货物运输保险的种类与国际保险市场上的规定基本一致
1.海上货物运输保险是指以海上运输的货物作为保险标的的保险具体可分为以下几种
(1)海洋货物运输保险承保进出口货物在运输过程中遭受自然灾害或意外事故时发生的损失世界上许多国家和地区大都使用英国伦敦保险人协会制定的“协会条款”(InstituteCargoClauses,简称ICC)该条款1963年的基本险别分为平安险、水渍险和一切险三种,从1982年1月1日起该条款基本险别改为ICC(A)、ICC(B)、ICC(C)我国参照过去伦敦协会条款制定的海洋运输条款,仍相应采用一切险、水渍险和平安险三种险别
(2)海洋货物运输战争保险(也称兵险)及__险作为特殊附加险,只有在投保基本险的基础上才能加保而1982年1月1日起实行的新“协会条款”中的战争险和__险均可按__险别投保
(3)海洋运输冷藏货物保险某些鲜肉、鱼、虾和蔬菜、果品等货物对温度变化很敏感,因而在运输过程中需始终储存在冷冻容器或冷藏舱内,对于这类货物可以投保冷藏货物保险
(4)海洋运输散装桐油保险这是一种专门保险,其责任范围包括不论任何原因所致的运输桐油的短少、渗漏、玷污、变质以及由此引起的施救费用等
2.陆上货物运输保险陆上运输以火车、汽车为主要运输工具,陆运与海运、空运相比,具有安全性大、费用低的优点
3.__货物运输保险__货物运输保险是以空运过程中的风险作为保险责任范围的保险__运输具有速度快、运送准确、安全的优点,特别适合运输那些季节性强、鲜活、贵重货物
4.邮递货物运输保险也称邮包保险主要承保通过邮局以邮包递运的货物,因邮包在运输过程中遭到自然灾害、意外事故或外来原因造成的货物损失
二、海洋货物运输保险
(一)海洋货物运输保险承保的风险
1.海上风险海上风险是指由于航海的后果所造成的风险或与航海有关的风险海运险承保的海上风险按性质的不同,可分为自然灾害和意外事故两大类自然灾害是指不以人的意志为转移的自然界的力量所引起的灾害但在海上货物运输保险中保险人承保的自然灾害并不是泛指一切由于自然界力量引起的灾害事故,具体如下
(1)恶劣气候一般是指海上的飓风(八级以上的风)和大浪(3米以上的浪)引起的船体颠簸倾斜,由此而引起的船上所载货物的相互挤压、碰撞所导致的货物的破碎、渗漏、凹瘪等损失
(2)雷电海上货运保险承保的雷电风险是指货物在海上或陆上运输过程中由于雷电所直接造成的或者由于雷电引起的火灾所造成的货物的灭失和损害
(3)海啸海啸是由地震或风暴所造成的海面的巨大涨落现象
(4)浪击落海浪击落海通常指存放在舱面上的货物在运输过程中受海浪的剧烈冲击而落海造成的损失我国现行的海运货物保险条款的基本险条款不保此项风险,这项风险可以通过附加投保舱面险而获得保障
(5)洪水
(6)地震
(7)火山爆发
(8)海水、湖水或河水进入船舶、驳船、船舱、运输工具、集装箱、大型海运箱或储存处所上述
(5)、
(6)、
(7)、
(8)风险,实际上并非是真正发生在海上的风险,但由于这些风险是随附海上航行而产生的,而且危害性往往很大,为了满足被保险人的实际需要,逐渐地把它们列入海上货运保险承保的风险范围之内意外事故一般是指人或物体遭受到的外来的、突然的、非意料之中的夺故但在海上保险中保险人承保的意外事故并不是泛指海上发生的所有意外事故,具体如下火灾、__、搁浅、触礁、沉没、碰撞、倾覆、抛货、吊索损害、海盗行为
2.外来风险外来风险是指海上风险以外的其他外来原因所造成的风险外来风险分为一般外来风险和特殊外来风险两类一般外来风险包括偷窃、短少和提货不着、渗漏、短量、碰损、破碎、钩损、淡水雨淋、生锈、玷污、受潮受热、串味等给货物造成损失特殊外来风险是指战争、种族冲突或一国的军事、__、国家政策、法律以及行政措施等的变化常见的特殊外来风险有战争、__、交货不到、拒收等
(二)海上货物运输保险保障的损失按照海上保险的惯例,海上货物运输保险中的被保险人的经济损失分为两部分一部分是承保风险给货物造成的损害,即标的物的直接损失,称为海上货物运输保险承保的损失若按损失的程度不同可分为全部损失与部分损失,全部损失又进一步划分为实际全损与推定全抗部分损失又进一步划分为共同海损与单独海损另一部分是被保险人为了使货物脱离危险,以及防止可能出现的损失或减低已造成的损失所支出的费用,即海上货物运输保险承保的费用损失,按抢救的性贡不同分为施救费用和救助费用
1.全部损失全部损失简称“全损”,可分为实际全损和推定全损实际全损,也称绝对全损在海上保险中保险标的的完全灭失如货物随同船舶一起沉入海底,造成灭失;保险标的所有权的丧失已无可挽回或保险标的在受损后已完全丧失其使用价值以及载货船舶失踪达到一定时期(我国海商法规定为2个月)仍无音讯等推定全损,也称商业全损,是指被保险货物在海上运输途中遭遇承保风险之后,虽未达到完全灭失的状态,但是可以预见到它的全损将不可避免,或者为了避免全损,需要支付的抢救、修理费用加上继续将货物运抵目的地的费用之和将超过货物的保险价值或超过货物在目的地的价值,这种情况下,被保险人可以推定货物发生了全部损失
2.单独海损单独海损是指船舶或货物在运输过程中,因受海上风险和外来风险所造成的部分损失这种损失只与单独利益方有关,不涉及其他货主或船方单独海损一般由个别货主或其承保人单独负责
3.共同海损共同海损是指载货船舶在运输途中遭受海上风险或外来风险,危及船与货的共同安全,船长为挽救船舶及货物,采取合理措施而导致船、货等一部分财产本身的损失这部分损失由获得利益的各关系方按获救价值比例分摊共同海损分摊的基础是,同一航程遇难船舶上的所有货方和船东的受益财产在目的港或航程终止港的价值总和遭受共同海损牺牲的货方与支出共同海损费用的船东或承运人,一方面从分摊方获得损失补偿;另一方面也要与其他分摊方在同一基础上参与本身损失的分摊构成共同海损的条件为
(1)导致共同海损的危险必须是真实存在的、危及船舶与货物共同安全的危险
(2)共同海损的措施必须是为了解除船、货的共同危险,人为地、有意识地采取的合理措施
(3)共同海损的牺牲是特殊性质的,费用损失必须是额外支付的
(4)共同海损的损失必须是共同海损措施的直接的、合理的后果共同海损的损失与采取的共同海损措施之间,必须存在着一种必然的、内在的因果关系
(5)造成共同海损损失的共同海损措施最终必须有效果所谓最终有效,是指经过抢救措施以后,船舶或货物的全部或一部分安全抵达航程的终点港或目的港,否则共同海损分摊便失去了基础,共同海损也就不能成立
4.费用损失海上货物运输保险承担的费用损失主要有施救费用、救助费用、特别费用和额外费用等施救费用,是指保险标的在遭遇保险责任范围内的灾害事故时,被保险人或其代理人、雇佣人及受让人根据保险合同中施救条款的规定,为了避免或减少保险标的的损失,采取各种抢救与防护措施而支出的合理费用保险人对被保险人所支出的施救费用承担赔偿责任,赔偿金额以不超过该批被救货物的保险金额为限,并在保险标的的赔偿之外另行支付被保险人采取施救措施所花费用必须是为减少保险人赔偿的损失被保险人及其雇佣人或代理人按照保险人的指令,采取抢救措施而支出的费用,无论抢救措施是否成功,保险人都要承担该项费用损失救助费用是指船舶和货物在海上航行中遭遇保险承保责任范围内的灾害事故时,由保险人和被保险人以外的第三者自愿采取救助措施,并成功地使遇难船舶和货物脱离险情,由被救的船方和货方支付给救助方的报酬救助费用往往与共同海损费用有着密切的__特别费用是指运输工具在海上遭遇海难后,在中途港或避难港卸货、存仓、重装及续运货物所产生的费用在“平安险”条件下承保此费用额外费用是指为了证明损失索赔的成立而支付的费用如检验费用、拍卖受损货物的销售费用、__费用、查勘费用、海损理算师费用等等额外费用不能加在保险标的的损失金额内,以达到或超过规定的免赔额(率)而要求索赔,但只要索赔成立,额外费用就应获得赔偿
三、陆上货物运输保险我国陆上货物运输保险(火车、汽车)的基本险分为陆运险和陆运一切险两种,此外还有专门险陆上运输冷藏货物保险及附加险陆运战争险
(一)陆运险和陆运一切险的责任范围
1.陆运险的责任范围保险公司负责赔偿被保险货物在运输途中遭受暴风、雷电、洪水、地震等自然灾害;或由于运输工具遭受碰撞、倾覆、出轨;或在驳运过程中,因驳运工具遭受搁浅、触礁、沉没、碰撞;或由于遭受__坍塌、崖崩;或由于失火、__等意外事故所造成的全部或部分损失此外,被保险人对遭受承保责任内危险的货物,采取抢救、防止或减少货损的措施而支付的合理费用,保险公司也负责赔偿,但以不超过该批被救货物《保险金额为限
2.陆运一切险的责任范围保险公司除承担上述陆运险的赔偿责任外,还负责被保《货物在运输途中,由于一般外来原因所造成的全部或部分损失
(二)陆运险与陆运一切险的责任陆上货物运输险的责任,也采用“仓至仓”责任条款保险人责任自被保险货物运离保险单所载明的起运地仓库或储存处所开始,包括正常运输过程中的陆上和与其有关的水上驳运在内,直至该项货物运达保险单所载目的地__人的最后仓库或储存处所或被保险人用作分配、分派的其他储存处所为止如未运抵上述仓库或储存处所,则以被保险货物剖最后卸载的车站满60天为止陆上货物运输险的索赔时效为从被保险货物在最后目的地车站全部卸离车辆后起算,最多不超过两年
四、__货物运输保险我国__货物运输保险包括__运输险和__运输一切险两种基本险以及__货物剖战争险的附加条款
(一)__运输险与__运输一切险的责任范围
1.__运输险的责任范围保险公司负责赔偿被保险货物在运输途中遭受雷电、火灾、__,或由于飞机遭受恶劣气候,或其他危难书故而被抛弃,或由于飞机遭受碰撞、倾覆、坠落或失踪等自然灾害和意外事故所造成的全部或部分损失
2.__运输一切险的责任范围__运输一切险的承保责任范围.除包括上述__运输险的全部责任外,保险公司还负责赔偿被保险货物由于被偷窃、短少等一般外来原因所造成的全部或部分损失
(二)__运输险和__运输一切险的责任__货物运输险的两种基本险的保险责任也采用“仓至仓”条款,但与海洋运输险的“仓至仓”责任条款不同的是如货物运达保险单所载明目的地而未运抵保险单所载明的__人仓库或储存处所,则保险人的责任以被保险货物在最后卸载地卸离飞机后满30天为止如在上述30天内,被保险货物需转送到非保险单所载明的目的地时,则以该项货物开始转运时终止
五、邮递货物保险邮递货物保险也称邮包保险,我国邮递货物保险包括邮包险、邮包一切险、邮包战争险三种前两者为基本险,后者为附加险
(一)邮包险和邮包一切险的责任范围
1.邮包险的责任范围邮包险的承保责任范围是负责赔偿被保险邮包在运输途中,由于恶劣气候、雷电、海啸、地震、洪水、自然灾害,或由于运输工具搁浅、触礁、沉没、碰撞、出轨、倾覆、坠落、失踪,或由于失火和__等意外事故所造成的全部或部分损失;另外,负责被保险人对遭受承保责任内风险的货物采取抢救、防止或减少货损的措施而支付的合理费用,但以不超过该批被救货物的保险金额为限
2.邮包一切险的责任范围邮包一切险的承保责任范围,除包括上述邮包险的全部责任外,还负责被保险邮包在运输途中由于外来原因所致的全部或部分损失
(二)邮包险和邮包一切险的责任邮包险和邮包一切险的保险责任,是自被保险邮包离开保险单所载起运地点寄件人的处所运往邮局时开始生效,直至被保险邮包运达保险单所载明的目的地邮局,并由邮局发出通知书给收件人之当日午夜起算满15天为止,但在此期限内邮包一经递交至收件人的处所时,保险责任即行终止以上三种国际货物运输保险的除外责任与海洋货物运输险的除外责任基本相同第二节国内货物运输保险
一、国内水路、陆路货物运输保险
(一)国内水路、陆路货物运输保险的保险责任
1.国内水路、陆路货物运输保险的保险责任水路及陆路货运险基本险的责任是指被保险货物在运输过程中因下列原因而遭受的损失,保险人负赔偿责任
(1)因火灾、__、雷电、冰雹、暴风、暴雨、洪水、地震、海啸、地陷、崖崩、滑坡、泥石流所造成的损失
(2)由于运输工具发生碰撞、搁浅、触礁、沉没、出轨或__、码头坍塌所造成的损失
(3)在装货、卸货或转载时,因遭受不属于包装质量不善或装卸人员违反操作规程所造成的损失
(4)按国家规定或一般惯例应分摊的共同海损的费用
(5)在发生上述火灾事故时,因纷乱而造成的货物散失以及因施救或保护货物所支付的直接而合理的费用在投保综合的货运险下,保险人除了要承担基本险责任外,还要负责赔偿下列损失
(1)因受震动、碰撞、挤压而造成破碎、弯曲、凹瘪、折断、开裂或包装破裂致使货物散失的损失
(2)液体货物因受震动、碰撞或挤压致使所用容器(包括封口)损坏而渗漏的损失,或用液体保藏的货物因液体渗漏而造成保藏货物腐烂变质的损失
(3)遭受盗窃或承运人责任造成的整件提货不着的损失
(4)符合安全运输规定而遭受雨淋所致的损失
2.国内水路、陆路货物运输保险的责任免除由于下列原因造成被保险货物的损失,保险人均不负赔偿责任
(1)战争或军事行为;
(2)核__或核__;
(3)被保险货物本身的缺陷或自然损耗以及由于包装不善所致的损失;
(4)被保险人的故意行为或过失;
(5)其他不属于保险责任范围的损失
(二)国内水路、陆路货物运输保险的保险期限国内水路、陆路货物运输保险的保险责任起讫期限为自签发保险凭证和保险货物运离起运地发货人的最后一个仓库或储存处所时起,至该保险凭证上该货物的目的地__人在当地的第一个仓库或储存处所时终止但保险货物运抵目的地后,如果__人未及时提货,则保险责任的终止期最多延长至以__人接到《到货通知单》后的15日为限(以邮戳日期为准)保险责任开始的标志是保险人或其代理人签发了保险凭证,以及被保险货物“运离”起运地发货人的最后一个仓库或储存处所,两个条件必须同时具备,否则保险责任不能生效关于保险责任的终止,在实务中会出现以下几种情况
(1)被保险货物运抵目的地后,__人未及时提货,这时保险责任最多可延长至从__人接到《到货通知单》后起算的15天时间
(2)被保险货物运抵目的地后,被保险人或其__人提取部分货物,对此,保险人对其余未提货物也只承担15天的责任
(3)被保险货物运抵目的地后的15天内,被保险人或其__人不是将货物提取放入自己的仓库或储存处所,而是就地直接发运其他单位或再转运其他单位时终止
(三)国内水路、陆路货运险的保险金额及保险费国内货物运输保险的保险金额采取定值的方法加以确定并载明于保单,以此作为保险人对保险标的遭受损失时给予补偿的最高限额根据保险条款的规定,国内水路、陆路货物运输保险的保险金额按货价加运杂费、保险费计算确定货物运输保险的费率同样主要取决于赔付率,但由于货物运输保险与其他财产保险有区别,因此,其费率的制定要考虑以下几个因素
1.运输方式运输方式的不同,货物在运输中所面临的风险也不一样,保险费率就应;该有差别运输方式分为三种
(1)“直运”即指货物从起运至目的地只使用一种运输工具的运输,即使中途货物需要转运,转运所用的运输工具也属同一种类
(2)“联运”是使用同一张运输单据、用两种或两种以上不同的主要运输工具运送货物的运输,一般有水陆联运、江海联运、陆空联运等采用联运方式运输的货物投保货运险,其费率要高于直达运输下货物的费率
(3)“集装箱运输”是把零散货物集中装在大型标准化货箱内,由于集装箱运输能做到装运单位化,因此,它可以简化甚至避免沿途货物的装卸和转运,从而能够提高货物运输效率,加速船舶周转,减少货物残损短少由于上述种种优点,利用集装箱运输的货物,如投保货运险,其费率要较利用其他运输方式低
2.运输工具运输工具的不同,导致货物可能出险的机会不同例如,火车出事的概率要小于汽车,即使是同一种运输工具,由于载重量不同,费率也有差异,如船舶吨位小的费率要高于吨位大的
3.运输途程运输途程的长短及地域上的差别,会对货物运输保险的费率产生影响
4.货物的性质货物的性质不同往往也决定了货物受损的程度和机会不同,则费率不同
5.保险险别综合险的承保责任范围较之基本险为广,因此,综合险的费率要高于基本险
(四)国内水路、陆路货运险的赔偿处理
1.在计算赔款时,应针对足额和不足额保险情况分别理算
(1)对于足额保险,即被保险人是按起运地货价确定保险金额的或按货价加运杂费确定保险金额的或按目的地市价(目的地的实际成本加合理利润,即目的地销售价)投保的,保险人根据实际损失计算赔偿,但最高赔偿金额均以保险金额为限
(2)对于不足额保险,保险人在赔偿货物损失金额和支付施救费用时,要按保险金额与起运地货物实际价值的比例计算赔偿
2.保险人对货损和施救费用的赔偿应分别计算,但均以不超过保险金额为限
3.残值折归被保险人,并从赔偿中扣除
二、国内__货物运输保险
(一)国内__货物运输保险的保险责任范围及责任免除
1.保险责任被保险货物在保险期限内无论是在运输或存放过程中,由于下列原因造成的损失,保险人负赔偿责任
(1)由于飞机遭受碰撞、倾覆、坠落、失踪(在三个月以上),在危难中发生卸载以及遭受恶劣气候或其他危险事故发生抛弃行为所造成的损失
(2)被保险货物本身因遭受火灾、__、雷电、冰雹、暴风、暴雨、洪水、海啸、地震、地陷、崖崩所造成的损失
(3)被保险货物受震动、碰撞或压力而造成的破碎、弯曲、凹瘪、折断、开裂等损伤以及由此引起包装破裂而造成的损失
(4)属液体、半流体或者需要用液体保藏的被保险货物,在运输中受震动、碰撞或压力致使容器(包括封口)损坏发生渗漏而造成的损失,或用液体保藏的货物因液体渗漏而致保藏货物腐烂的损失
(5)被保险货物因遭受偷窃或者提货不着的损失
(6)装货、卸货时和地面运输过程中,因遭受不可抗力的意外事故及雨淋造成的被保险货物的损失此外,对于在发生责任范围内的灾害事故时,为防止损失扩大采取施救或保护货物的措施而交付的合理费用,保险人也负赔偿责任,但最高以不超过保险金额为限
2.责任免除保险货物于保险期限内由于下列原因造成损失的,无论是在运输途中或存放过程中的损失,保险公司不负赔偿责任
(1)战争或军事行动
(2)由于保险货物本身的缺陷或自然损耗,以及由于包装不善或者属于托运人不遵守货物运输规则所造成的损失
(3)托运人或被保险人的故意行为或过失
(4)其他不属于保险责任范围内的损失
(二)国内__货物运输保险的保险期限根据保险条款的规定保险责任自被保险货物经承运人收讫并签发__货运单注明保险时起,至空运抵目的地的__人当地的仓库或储存处所时终止被保险货物空运至目的地后,如果__人未及时提货,则保险责任的终止期最多以承运人向__人发出到货通知以后的15天为限飞机在飞行途中,因机件损坏或发生其他故障而被迫降落,以及由于货物严重积压,被保险货物需改用其他运输工具运往原目的地时,保险人对被保险货物所负的责任不予改变,但被保险人应向保险人__批改手续如果被保险货物在飞机被迫降的地点出售或分配,保险责任的终止期以承运人向__人发出通知以后的15天为限
三、国内铁路包裹运输保险
(一)国内铁路包裹运输保险的保险责任范围及责任免除
1.国内铁路包裹运输保险的保险责任保险包裹、行李及快件商品在保险期限内无论是在运输或存放过程中,由于下列原因造成的损失,保险公司负赔偿责任
(1)因车辆出轨、__坍塌所造成的损失
(2)因火灾、__、雷电、冰雹、暴雨、洪水、海啸、地陷、崖崩所造成的损失
(3)在装货、卸货时发生意外事故所造成的损失
(4)保险包裹、行李因遭受震动、碰撞或压力而造成破碎、弯曲、凹瘪、折断、开裂等损伤,以及由此而引起包装破裂的损失
(5)保险包裹因遭受偷窃或者提货不着的损失
(6)凡属液体、半流体或者需要用液体保藏的保险包裹、行李及快件商品,在运输途中因震动、碰撞或挤压致使所装容器(包括圳口)损坏发生渗漏而造成的损失
(7)在装、卸货时和地面运输过程中,因遭受不可抗力的意外事故及突然性的雨淋所造成的损失
(8)在发生上述责任范围内的灾害事故时,因施救和保护包裹而支付的合理费用(但不能超过保险金额)
2.国内铁路包裹运输保险的责任免除保险包裹在保险期限内由于下列原因造成损失的,这种损失无论是在运输或存放过程中造成的,保险公司均不负责赔偿
(1)战争或军事行动
(2)由于包__身的缺陷、霉烂、变质或自然损耗,运输延迟所造成的损失或费用,以及属于托运人不遵守货物运输规章所造成的损失
(3)托运人或被保险人的故意或过失行为所造成的损失
④自理自用的保险包裹由于遭受盗窃的损失
(二)国内铁路包裹运输保险的责任国内铁路包裹运输保险的责任是以一次运程来计算的,具体说,从托运的包裹在承运人收讫并签发包裹货运单注明保险时起责任开始,至抵达目的地交付托运人或__人时责任终止保险包裹、行李到达目的地后,如托运人或__人未能及时提货,按照车站规定存放的期限,每延迟一天,按件加收保险费在此期间,保险公司仅按企业财产或家庭财产保险条款负保险责任
(三)国内铁路包裹运输保险的保险金及保险费包裹、行李的保险金额,可按所托运的包裹、行李的实际价值由被保险人自行确定陕件商品的保险金额,可按货物进价加上运杂费或者按目的地销售价确定
(四)国内铁路包裹运输保险的赔偿处理国内铁路包裹运输保险出险后,被保险人向保险公司申请赔偿时,必须提供以下单证心包裹货运单、__、保险凭证、装箱单、包裹运输事故签证、物资损失清单、救护保险包裹所交出合理费用的单据(包裹行李无__的以保险凭证为据)但在此之前,即保险包裹、行李运抵保险凭证所载明的目的地后,托运人或__人在取货时必须进行检验如果发现包裹受损,必须在3天之内向当地保险公司申请复验,否则,保险公司不予受理第七章工程保险第一节工程保险的基本特征及类型
一、工程保险的概念及特征工程保险是指以各种工程项目为主要承保对象的保险一般而言,传统的工程保险仅指建筑、__工程以及船舶工程项目的保险,进入20世纪以后,许多科技工程活动获得了迅速的发展,又逐渐形成了科技工程保险工程保险虽然承保了火灾保险和责任保险的部分风险,但与传统的财产保险相比较,它又有着如下特征
(一)风险广泛而集中工程保险的许多险种都冠以“一切险”,即除条款列明的责任免除外,保险人对保险期间工程项目因一切突然和不可预料的外来原因所造成的财产损失、费用和责任,均予赔偿;而船舶工程保险则综合了一般建筑和__工程保险、船舶保险、保赔保险的主要责任范围,可见,其责任十分广泛同时,现代工程项日集中了先进的工艺、精密的设计和科学的施工方法,使工程造价猛增,造成工程项__身就是高价值、高技术的__体,从而使工程保险承保的风险基本上是巨额风险
(二)涉及较多的利害关系人在工程保险中,由于同一个工程项目涉及多个具有经济利害关系的人,如工程所有人、工程承包人、各种技术颐问及其他有关利益方(如贷款银行等),均对该工程项目承担不同程度的风险,所以,凡对于工程保险标的具有保险利益者,均具备对该工程项目进行投保的投保人资格,并且均能成为该工程保险中的被保险人,受保险合同及交叉责任条款的规范和制约
(三)工程保险的内容相互交叉在建筑工程保险中,通常包含着__项目,如房屋建筑中的供电、供水设备__等,而在__工程保险中一般又包含着建筑工程项目,如__大型机器设备就需要进行土木建筑打好座基等;在船舶建造保险中,本身就是建筑、__工程的高度融合因此,这类业务虽有险种差异,相互__,但内容多有交叉,经营上也有相通性
(四)工程保险承保的是技术风险现代工程项目的技术含量很高,专业性极强,而且可能涉及到多种专业学科或尖端科学技术,如兴建核电站、大规模的水利工程和现代化工厂等,因此,从承保的角度分析,工程保险对于保险的承保技术、承保手段和承保能力比其他财产保险提出了更高要求
二、工程保险的类型按照保险市场上的承保惯例,工程保险一般分为建筑工程保险、__工程保险、机器损坏保险、船舶工程保险和高科技工程保险其中建筑工程保险是以土木建筑为主体的民用、工业用和公共事业用的工程在整个建筑期间因自然灾害和意外事故造成的物质损失,以及被保险人对第三者依法应承担的赔偿责任为保险标的的保险;__工程保险是指以各种大型机器设备的__工程项目在整个建筑期间因自然灾害和意外事故造成的物质损失,以及被保险人对第三者依法应承担的赔偿责任为保险标的的保险第二节建筑工程保险
一、建筑工程保险的适用范围建筑工程保险承保的是各类建筑工程在财产保险经营中,建筑工程保险适用于各为民用、工业用和公共事业用的建筑工程,如房屋、道路、水库、桥梁、码头、娱乐场、管道以及各种市政工程项目的建筑这些工程在建筑过程中的各种意外风险,均可通过投保建筑工程保险而得到保险保障建筑工程保险的被保险人大致包括以下几方面
(1)工程所有人,即建筑工程的最后所有者
(2)工程承包人,即负责承建该项工程的施工单位,可分为主承包人和分承包人,分承包人是向主承包人承包部分工程的施工单位
(3)技术顾问,即由所有人聘请的建筑师、设计师、工程师和其他专业顾问,代表所有人监督工程合同执行的单位或个人
(4)其他关系方,如贷款银行或债权人等当存在多个被保险人时,一般由一方出面投保,并负责支付保费,申报保险期间风险变动情况,提出原始索赔等在实务中,由于建筑工程的承包方式不同,所以其投保人也就各异主要有四种情况
(一)全部承包方式所有人将工程全部承包给某一施工单位,该施工单位作为承包人(或主承包人)负责设计、供料、施工等全部工程环节,最后以钥匙交货方式将完工的建筑物交给所有人在此方式中,由于承包人承担了工程的主要风险责任,故而一般由承包人作为投保人
(二)部分承包方式所有人负责设计并提供部分建筑材料,施工单位负责施工并提供部分建筑材料,双方各承担部分风险责任,此时可由双方协商,推举一方为投保人,并在合同中写明
(三)分段承包方式所有人将一项工程分成几个阶段或几部分分别向外发包,承包人之间是相互__的,没有契约关系此时,为避免分别投保造成的时间差和责任差,应由所有人出面投保建筑工程险
(四)施工单位只提供服务的承包方式所有人负责设计、供料和工程技术指导;施工单位只提供劳务,进行施工,不承担工程的风险责任此时应由工程所有人投保由于建筑工程保险的被保险人有时不只一个,而且每个被保险人各有其本身的权益和责任需要向保险人投保,为避免有关各方相互之间的追偿责任,大部分建筑工程保险单附加交叉责任条款,其基本内容就是各个被保险人之间发生的相互责任事故造成的损失,均可由保险人负责赔偿,无须根据各自的责任相互进行追偿
二、保险标的和保险金额建筑工程保险的标的范围很广,但概括起来可分为物质财产本身和第三者责任两类为了方便确定保险金额,建筑工程险保单明细表中列出的保险项目通常包括物质损失、特种风险赔偿、第三者责任三个部分
(一)物质损失建筑工程险的物质损失可以分为以下七项
1.建筑工程它包括永久性和临时性工程及工地上的物料该项目是建筑工程险的主要保险项目,包括建筑工程合同内规定建筑的建筑物主体,建筑物内的装修设备,配套的道路、桥梁、水电设施、供暖取暖设施等土木建筑项目,存放在工地上的建筑材料、设备临时的建筑工程等建筑工程的保险金额为承包工程合同的总金额,即建成该项工程的实际造价,包括设计费、材料设备费、运杂费、施工费、保险费、税款及其他有关费用
2.工程所有人提供的物料和项目指未包括在上述建筑工程合同金额中的所有人提供的物料及负责建筑的项目该项保险金额应按这一部分的重置价值确定
3.__工程项目指未包括在承包工程合同金额内的机器设备__工程项目,如办公大楼内发电取暖、空调等机器设备的__工程这些设备__工程已包括在承包工程合同内,则无需另行投保,但应在保单中说明该项目的保险金额按重置价值计算,应不超过整个工程项目保险金额的20%;若超过20%,则按__工程保险费率计收保费;超过50%的,则应单独投保__工程保险
4.建筑用机器、装置及设备指施工用的各种机器设备,如起重机、打桩机、铲车、推土机、钻机、供电供水设备、水泥搅拌机、脚手架、传动装置、临时铁路等机器设备该类财产一般为承包人所有,不包括在建筑工程合同__之内,因而应作为专项承保其保险金额按重置价值确定,即重置同原来相同或相近的机器设备的__,包括出厂价、运费、保险费、关税、__费及其他必要的费用
5.工地内现成的建筑物指不在承保工程范围内的,归所有人或承包人所有的或其保管的工地内已有的建筑物或财产该项保险金额可由保险双方当事人协商确定,但最高不得超过其实际价值
6.场地清理费指发生保险责任范围内的风险所致损失后为清理工地现场所支付的费用该项费用一般不包括在建筑合同__内,需单独投保对大工程的该项保额一般不超过合同__的5%,对小工程不超过合同__的10%本项费用按第一危险赔偿方式承保,即发生损失时,在保险金额内按实际支出数额赔付
7.所有人或承包人在工地上的其他财产指不能包括在以上六项范围内的其他可保财产如需投保,应列明名称或附清单于保单上其保险金额可参照以上六项的标准由保险双方协商确定以上七项之和,构成建筑工程险物质损失项目的总保险金额
(二)特种风险赔偿特种风险是指保单明细表中列明的地震、海啸、洪水、暴雨和风暴;特种风险赔偿则是对保单中列明的上述特种风险造成的各项物质损失的赔偿为控制巨灾损失,保险人对保单中列明的特种风险必须规定赔偿限额凡保单中列明的特种风险造成的物质损失,无论发生一次或多次保险事故,其赔款均不得超过该限额其具体限额主要根据工地的自然地理条件、以往发生该类损失记录、工程期限的长短以及工程本身的抗灾能力等因素来定
(三)第三者责任建筑工程险的第三者责任,是指被保险人在工程保险期内因意外事故造成工地及工地附近的第三者人身伤亡或财产损失依法应负的赔偿责任第三者责任采用赔偿限额,赔偿限额由保险双方当事人根据工程责任风险的大小商定,并在保险单内列明
三、建筑工程保险的保险责任和责任免除
(一)保险责任建筑工程保险的保险责任相当广泛,概括起来分为物质损失部分和第三者责任部分的保险责任,对物质部分还可分为基本保险责任和附加特别保险责任
1.物质损失部分的保险责任它分为基本保险责任和附加特别保险责任,其基本保险责任承保造成物质损失的风险有自然灾害、意外事故和人为灾害三大类
(1)列明的自然灾害建筑工程保险所承保的自然灾害有洪水、潮水、水灾、地震、海啸、暴雨、风暴、雪崩、地陷、山崩、冻灾、冰雹及其他自然灾害(如泥石流、___、台风等)
(2)列明的意外事故建筑工程保险承保的意外事故有雷电、火灾、__;飞机坠毁、飞机部件或物体坠落;原材料缺陷或工艺不善所引起的事故;责任免除以外的其他不可预料的和突然的事故以及在发生保险责任范围的事故后,现场的必要清除费用,在保险金额内,保险人可予赔偿原材料缺陷是指所用的建筑材料未达到既定标准,在一定程度上属于制造商或供货商的责任其中原材料缺陷或工艺不善所引起的损失是指由于原材料缺陷或工艺不善造成的其他保险财产的损失,对原材料本身损失不予赔偿
(3)人为风险建筑工程保险承保的人为风险有盗窃、工人或技术人员缺乏经验、疏忽、过失、恶意行为其中,工人、技术人员恶意行为造成的损失必须是非被保险人或其代表授意、纵容或默许的,否则,便是被保险人的故意行为,不予赔偿除建筑工程保险有关物质部分的基本保险责任外,有时因投保人的某种特别要求或因工程有其特殊性质需要还可增加额外的风险保障,如__、__、民众骚乱条款等
2.建筑工程第三者责任险的保险责任包括在保险期间因建筑工地发生意外事故造成工地及邻近地区的第三者人身伤亡和财产损失且依法应由被保险人承担的赔偿责任,以及事先经保险人书面同意的被保险人因此而支付的诉讼费用和其他费用,但不包括任何罚款其中,建筑工程第三者责任险的第三者是除所有被保险人及其与工程有关的雇员以外的自然人和法人;赔偿责任不得超过保险单中规定的每次事故赔偿限额或保单有效期内累计赔偿限额若一项工程中有两个以上被保险人,为避免被保险人之间相互追究第三者责任,则由被保险人申请,经保险人同意,可加保交叉责任条款该条款规定,除所有被保险人的雇员及可在工程保险单中承保的物质标的外,保险人对保险单所载每一个被保险人均视为单独承保的被保险人,对他们的相互责任而引起的索赔,保险人均视为第三者责任赔偿,不得向负有赔偿责任的被保险人追偿
(二)责任免除
1.物质损失部分的一般责任免除它可分为两类一类是与火灾保险共有的责任免除;一类是建筑工程险特有的责任免除前者可见本书第四章;后者则包括下列七项
(1)错误设计引起的损失、费用或责任建筑工程的设计通常是由被保险人自己或其委托的设计师进行的,因此,设计错误引起的损失、费用等被视为被保险人的责任,故保险人不予负责,同时设计师的责任可通过相应的职业责任险提供保障
(2)换置、修理或矫正标的本身原材料的缺陷或工艺不善所支付的费用
(3)非外力引起的机械或电器装置的损坏或建筑用机器、设备装置失灵
(4)全部停工或部分停工引起的损失、费用或责任
(5)保单中规定应由被保险人自行负担的免赔额
(6)领有公共运输用执照的车辆、船舶、飞机的损失
(7)建筑工程保险的第三者责任险条款规定的责任范围和责任免除由于保险标的不同,其遭受的风险各异,因而对一些特殊的保险标的除上述责任免除外,保险人还有必要规定特别责任免除,以限制其责任常用的物质部分特别责任免除条款主要有__工程特别责任免除条款和大坝水库工程特别责任免除条款
2.第三者责任吟的责任免除它包括
(1)明细表中列明的应由被保险人自行承担的第三者物质损失的免赔额,但对第三者人身伤亡不规定免赔额
(2)领有公共运输用执照的车辆、船舶、飞机造成的事故
(3)被保险人或其他承包人在现场从事有关工作的职工的人身伤亡和疾病;被保险人及其他承包人或他们的职工所有或由其照管、控制的财产损失因为这些人均不属于建筑工程保险中的第三者范围
(4)由于震动、__或减弱支撑而造成的其他财产、土地、房屋的损失或由于上述原因造成的人身伤亡或财产损失但若被保险人对该类责任有特别要求,则可作为特约责任加保
(5)被保险人根据与他人的协议支付的赔偿或其他款项
四、建筑工程保险的费率
(一)厘定建筑工程险费率的依据主要根据以下因素确定保险责任范围的大小;工程本身的危险程度;承包人及其他工程关系方的资信、经营管理水平及经验等条件;保险人本身以往承保同类工程的损失记录;工程免赔额的高低及第三者责任和特种风险的赔偿限额
(二)建筑工程险费率的组成建筑工程险的费率一般由以下几个方面组成
(1)建筑工程所有人提供的物料及项目、__工程项目、场地清理费、工地内已有的建筑物、所有人或承包人在工地的其他财产等,为一个总的费率,整个工期实行一次性费率
(2)建筑用机器、装置及设备为单独的年度费率,如保期不足一年,按短期费率计收保费
(3)保证期费率,实行整个保证期的一次性费率
(4)各种附加保险增收费率,实行整个工期一次性费率
(5)第三者责任险,实行整个工期一次性费率对于一般性的工程项目,为方便起见,在费率构成考虑了以上因素的情况下,可以只规定整个工期的平均一次性费率但在任何情况下,建筑用施工机器装置及设备必须单独以年费率为基础开价承保,不得与总的平均一次性费率混在一起
五、建工险的保险期间与保证期
(一)保险责任的开始时间建筑工程保险的保险期限开始有两种情况自工程破土动工之日或自被保险项目原材料等卸至工地时起,两者以先发生者为准动工日包括打地基在内,若经被保险人要求也可从打完地基开始,但应在保单中注明
(二)保险责任的终止时间保险责任的终止有以下几种情况,以先发生者为准保单规定的终止日期;工程所有人对部分或全部工作签发完工验收证书或验收合格时;所有人开始使用时若部分使用,则该部分责任终止
(三)保证期工程完毕后,一般还有一保证期,在保证期间如发现工程质量有缺陷甚至造成损失,根据承包合同承包人须负赔偿责任,这是保证期责任保证期责任加保与否,由投保人自行决定,但加保则要加交相应的保费
(四)保险期限的扩展时间在保单规定的保险期限内,若工程不能按期完工,则由投保人提出申请并加交规定保费后,保险人可签发批单,以延长保险期限其保费按原费率以日计收,也可根据当地情况或风险大小增收适当的百分比
六、建筑工程保险承保与理赔
(一)建筑工程保险承保对建筑工程保险的承保,关键是要进行承保前的风险调查、现场查勘、划分危险单位、确定赔偿限额和免赔额
(二)建筑工程保险的理赔建筑工程保险的理赔基本程序包括出险通知、现场查勘、责任审核、核定损失、损余处理、计算赔款、赔付结案即被保险人在发生保险责任范围内的事故后,应及时通知保险人;保险人应尽快赶到事故现场予以查勘定损,根据事故发生的时间、地点及原因来审核是否属于保险人应承担的保险责任;如果属于保险事故的损失,则应按保险单赔付对各承保项目的损失,按发生损失的账面金额或实际损失赔付;对于第三者责任事故造成他人的财产损失和人身伤亡,分别按保险单规定的赔偿限额内予以赔付;对于施救、保护、清理费用,应与保险项目和第三者责任保险分别计算,且以保险项目发生损失当天的账面金额为限,同时,保险人支付赔款时要扣除有关财产物质的残值在理赔时控制风险的方法主要有
(1)被保险人在索赔时除提供事故报告外,还须提供保险单、损失清单、账册等保险人认为有必要提供的单证,并严格审核各种单证和被保险人是否履行了相应的义务
(2)在现场查勘定损时,要查勘出险的原因和经过、__旋救和整理工作、提取有关单证并拍摄受损现场照片,要对照保单核实有关情况尤其要分析风险事故是否属于保险事故,从而确定是否承担赔付责任
(3)在定损时,要准确估算保险标的的全部损失、保险标的的部分损失、施救整理费用、第三者赔偿金额、现场必要的清除费用
(4)在计算赔款时,若为不足额保险,则采取比例赔偿方式,若为足额或超额保险,则按实际损失赔偿;若为重复保险,则采用分摊方式同时,扣除残值和免赔额,即得赔偿金额
(5)在理赔时应当扣除相应的免赔额按照保险项目的种类,建工险的免赔额分为三类
(1)物质损失免赔额建筑工程免赔额,一般为保险金额的
0.5%~2%,对自然灾害的免赔额大一些,对其他灾害的免赔额则小一些;建筑用机器装置及设备,免赔额一般为保险金额的5%,或者规定损失金额的15%~20%,以高者为准;其余保险项目的免赔额一般为保险金额的2%,而对场地清理费一般不单独规定免赔额
(2)特种风险的免赔额,应视风险大小而定
(3)第三者责任免赔额仅对财产损失部分有免赔额规定,可按每次事故赔偿限额的1‰~2‰计算,由被保险人和保险人协商确定;除非另有规定,人身伤亡部分一般不规定免赔额以上每项免赔额,均为每次事故的绝对免赔额损失赔付后,保额应相应减少,要出立批单说明保险财产哪一项从何时起减少多少保额,要与明细表中的保险财产项目取得一致对减少部分的保额不退回保费,若被保险人要求恢复保额,则应出具批单说明,并对恢复部分按日比例增收保费第三节__工程保险
一、__工程保险的特点__工程保险简称安工险,与建筑工程险同属综合性的工程保险业务,但又有其明显的特点
(一)以__项目为主要承保对象__工程保险,以__项目为主体的工程项目为承保对象虽然大型机器设备的__需要进行一定范围及一定程度的土木建筑,但__工程保险承保的__项目始终在投保工程建设中占主体地位,其价值不仅大大超过与之配套的建筑工程,而且建筑工程的本身亦仅仅是为__工程服务的
(二)__工程在试车、考核和保证阶段风险最大在建筑工程保险中,保险风险责任一般贯穿于施工过程中的每一环节;而在__工程保险中,机器设备只要未正式运转,许多风险就不易发生虽然风险事故的发生与整个__过程有关,但只有到__完毕后的试车、考核和保证阶段,各种问题及施工中的缺陷才会充分暴露出来
(三)承保风险主要是人为风险各种机器设备本身是技术产物,承包人对其进行__和试车更是专业技术性很强的工作,在__工程施工过程中,机器设备本身的质量如何,__者的技术状况、责任心、__中的电、水、气供应以及施工设备、施工方式方法等均是导致风__生的主要因素因此,__工程虽然也承保着多项自然风险,但与人的因素有关的风险却是该险种中的主要风险
二、__工程保险的适用范围__工程保险的承保项目,主要是指__的机器设备及其__费,凡属__工程合同内要__的机器、设备、装置、物料、基础工程(如地基、座基等)以及为__工程所需的各种临时设施(如临时供水、供电、通讯设备等)均包括在内此外,为完成__工程而使用的机器、设备等,以及为工程服务的土木建筑工程、工地上的其他财物、保险事故后的场地清理费等,均可作为附加项目予以承保__工程保险的第三者责任保险与建筑工程保险的第三者责任保险相似,既可以作为基本保险责任,亦可作为附加或扩展保险责任同建筑工程险一样,所有对__工程保险标的具有保险利益的人均可成为被保险人,均可投保__工程险__工程险中可作为被保险人的与建筑工程保险的相同,也分为6类
三、保险标的和保险金额__工程保险的标的范围很广,但与建筑工程险一样,也可分为物质财产本身和第三者责任两类其中,物质财产本身包括__项目、土木建筑工程项目、场地清理费、所有人或承包人在工地上的其他财产;第三者责任则是指在保险有效期内,因在工地发生意外事故造成工地及邻近地区的第三者人身伤亡或财产损失,依法应由被保险人承担的赔偿责任和因此而支付的诉讼费及经保险人书面同意的其他费用为了确定保险金额的方便,__工程险保单明细表中列出的保险项目通常也包括物质损失、特种风险赔偿、第三者责任三个部分,其中,后两项的内容和赔偿限额的规定均与建筑工程险相同,故不再赘述__工程险的物质损失部分包括以下几项
(一)__项目这是__工程险的主要保险标的,包括被__的机器设备、装置、物料、基础工程(地基、机座)以及__工程所需的各种临时设施,如水、电、照明、通讯等设施__项目保险金额的确定与承包方式有关,若采用完全承包方式,则为该项目的承包合同价;若由所有人投保引进设备,保险金额应包括设备的购货合同价加上国外运费和保险费(FOB__合同)、国内运费和保险费(CIF__合同)以及关税和__费(包括人工费、材料费)__项目的保险金额,一般按__合同总金额确定,待工程完毕后再根据完毕时的实际价值调整
(二)土木建筑工程项目这是指新建、扩建厂矿必须有的工程项目,如厂房、仓库、道路、水塔、办公楼、宿舍、码头、桥梁等土木建筑工程项目的保险金额应为该项工程项目建成的__这些项目一般不在__工程内,但可在__工程内附带投保其保险金额不得超过整个__工程保额的20%;超过20%时,则按建筑工程险费率收保费;超过50%,则需单独投保建筑工程险
(三)场地清理费保险金额由投保人自定,并在__工程合同价外单独投保对于大工程,一般不得超过工程总价值的5%;对于小工程,一般不得超过工程总价值的10%
(四)为__工程施工用的承包人的机器设备其保险金额按重置价值计钟
(五)所有人或承包人在工地上的其他财产指上述三项以外的保险标的,大致包括__施工用机具设备、工地内现成财产等保额按重置价值计算
四、保险责任和责任免除
(一)保险责任__工程险在保险责任规定方面与建筑工程险略有区别__工程险物质部分的保险责任除与建筑工程险的部分相同外,一般还有以下几项内容
(1)__工程出现的超负荷、超电压、碰线、电弧、走电、短路、大气放电及其他电气引起的事故
(2)__技术不善引起的事故除__工程保险有关物质部分的基本保险责任外,有时因投保人的某种特别要求,加保附加险__工程第三者责任险的保险责任与建筑工程第三者责任险的相同若一项工程中有两个以上被保险人,为了避免被保险人之间相互追究第三者责任,由被保险人申请,经保险人同意,可加保交叉责任险
(二)责任免除__工程险物质部分的责任免除,多数与建筑工程险相同,所不同的是建筑工程险将设计错误造成的损失一概除外;而__工程险对设计错误本身的损失除外,对由此引起的其他保险财产的损失予以负责__工程第三者责任险的责任免除与建筑工程第三者责任险的责任免除相同,在此不再赘述
五、__工程保险的费率__工程险的费率主要由以下各项组成
(1)__项目土木建筑工程项目、所有人或承包人在工地上的其他财产及清理费为一个总的费率,整个工期实行一次性费率
(2)试车为一个单独费率,是一次性费率
(3)保证期费率,实行整个保证期一次性费率
(4)各种附加保障增收费率,实行整个工期一次性费率
(5)__、建筑用机器、装置及设备为单独的年费率
(6)第三者责任险,实行整个工期一次性费率
六、__工程保险的保险期间__工程保险的保险期间包括从开工到完工的全过程,由投保人根据需要确定与建工险相比,安工险项下多了一个试车考核期间的保险责任
(一)保险责任的开始时间在保单列明的起讫日前提下,安工险的保险责任开始有两种情况自投保工程动工之日或自被保险项目卸至施工地点时起,两者以先发生者为准
(二)保险责任的终止时间保险责任的终止有以下几种情况,以先发生者为准保单规定的终止日期;__工程完毕移交给所有人时;所有人开始使用时,若部分使用,则该部分责任终止
(三)试车考核期安工险保险期内一般应包括试车考核期试车考核期是工程__完毕后冷试、热试和试生产考核期的长短根据工程合同上的规定来决定,试车考核期的责任以不超过3个月为限;若超过3个月,则应另行加费对于旧的机器设备,则一律不负责试车,试车开始,保险责任即告终止
(四)控制保证期与建工险一样,__工程完毕后,一般还有保证期,若加保,也应注意选择保证期有两种加保方法有限责任保证期或扩展责任保证期
(五)保险期间的扩展时间在保单规定的保险期间内,若__工程不能按期完工,而被保险人要求延长保险期间时则由投保人提出申请并加交规定保费后,保险人可签发批单,以延长保险期间第四节机器损坏保险
一、机器损坏险的保险标的机器损坏险专门承保各类__完毕并已转入运行的机器设备与火灾保险相比,机器损坏险承保的危险主要是保险标的本身固有的危险,即工厂机器内部本身的损失机器损坏保险业务中,用于防损的钱比用于赔款的钱更多如果一台机器同时投保了财产险和机器损失险,就能获得完善的保障,因此机器损坏险还可以作为财产一切险的附加险来承保
二、机器损坏险的保险责任和责任免除
(一)保险责任保险公司对下列原因引起的意外事故造成的物质损坏或灭失负赔偿责任
(1)设计、制造或__错误、铸造和原材料缺陷
(2)工人、技术人员操作失误、缺乏经验、技术不善、疏忽、过失、恶意行为
(3)离心力引起的断裂
(4)超负荷、超电压、碰线、电弧、漏电、短路、大气放电、感应电及其他电气原因
(5)责任免除规定以外的其他原因
(二)责任免除保险公司对于下列各项不负赔偿责任
(1)机器设备运行必然引起的后果,如自然磨损、锈蚀等
(2)一切操作中的媒介物(如润滑油等)及其他各种易损、易耗品
(3)被保险人及其代表在保险生效时已经知道或应该知道的保险机器及其附属设备的缺点或缺陷
(4)根据法律或契约应由供货方、制造人、__人或修理人负责的损失或费用
(5)由于公共设施部门的限制性供应及故意地或非意外行为引起的停电、停气、停水
(6)火灾、__
(7)自然灾害(地震、海啸、雷电等)
(8)飞行物体坠落
(9)机动车碰撞
(10)水箱、水管爆裂
(11)被保险人及其代表的重大的过失或故意行为
(12)保险事故发生后引起的各种间接损失或责任
(13)应由被保险人白行负责的免赔额
(14)战争和类似战争行为
(15)__命令或任何公共当局没收、征用、销毁或毁坏⒃核裂变、核聚变、核武器、核材料、核辐射及放射性污染
三、机器损坏险的保险金额与理赔机器损坏险常根据保险机器重置价值承保包括新机器的价值、关税、运费、保费以及__费用机器损坏险中,对于保险机器的损失赔偿,还规定有免赔额,这一免赔额多为每次事故的免赔额根据风险的不同,免赔额可以在保险金额的1%~15%范围内浮动
四、机器损坏险的费率与停工退费规定同火灾保险相比,机器保险的损失率和费率都相当高机器损坏保险的费率由机器的类型、用途、以往损失记录以及其他因素,如被保险人的管理水平、技术水平、经验、安全措施和产品的可靠性及用途等共同确定如果机器损坏险承保的锅炉、汽轮机、蒸汽机、发电机或柴油机连续停工超过3个月,则停工期间的保费按下列比例退还其情况如下连续停工(月)3~56~89~11全年退还保费(%)15253550但这种停工退费的规定不适用于季节性的工厂使用的机器第五节船舶工程保险船舶工程保险是以被保险人建造或拆除船舶及各种海上装置过程中所造成的船舶和设备损失及第三者责任为保险标的的工程保险它包括船舶建造保险和拆船保险
一、船舶建造保险船舶建造保险是以建造中的各类船舶和水上浮动物体为保险标的的保险通常由承包人或船厂投保,船厂将保险费列入成本并承担交船前的风险在船舶建造保险中,被保险人包括船厂、船舶所有人和债权人
(一)船舶建造保险的保险标的与保险金额船舶建造保险的保险标的包括建造船舶或海上装髓的原材料、建造中的船壳和机器设备、承包人或分承包人提供的机器设备,以及民事损害赔偿责任船舶建造保险的保险金额,按船舶或海上装置的建成__或最后合同__计算确定在国际船舶建造保险市场上,由于__变化等因素的影响,供、订货双方签订的船舶建造合同在保险期内可能有变化,因此,投保人投保时只能以暂定价值作为保险金额,在船舶建成或确定最后合同__后通知保险人调整保险金额,保险费也按最后确定的保险金额确定,对暂定价值超过或低于保险价值的部分,保险人退还或按比例加收保险费若保险标的中途出险,则保险人一般以合同价作为赔付的最高限额同时,通常还要规定一定的绝对免赔额
(二)船舶建造保险的保险责任和责任免除
1.保险责任船舶建造保险承保被建造船舶及其所有被列入该船舶保险价值内的一切材料、机械、设备和在造船厂范围内的装卸、运输、保管、__、以及船舶下水、进出坞、停靠码头过程中,由于下列原因所造成的损失、费用和责任,保险人负责赔偿
(1)船舶或海上装设在整个建造过程中因遭受各种自然灾害和意外事故造成的损失和费用
(2)由于船长、船员、引水员、造船人员的疏忽过失以及船壳和设备机件的潜在缺陷造成的损失和费用,保险船舶任何部分因设计错误而引起的损失(设计错误部分本身的损失和费用除外)
(3)因船台、支架和其他类似设备的损坏或发生故障而造成的损失和费用
(4)在保险船舶下水失败后为重新下水所产生的费用
(5)为确定保险责任范围内损失所支付的合理费用,以及对船舶搁浅后为检查船底而支付的费用,即使没损失,保险人也予负责
(6)共同海损牺牲和分摊,救助费用
(7)发生碰撞事故后,保险船舶对被碰撞船舶及其所载货物、浮动物件、船坞、码头或其他固定建筑物损失和延迟,丧失使用的损失以及施救费用、共同海损和救助费用依法应负的赔偿责任,但以保险船舶的保险金额为限
(8)保赔责任,即保险船舶遭受船舶建造保险责任范围内的损失事故后引起的清除保险船舶残骸的费用,对第三者人身伤亡赔偿责任,可按我国保障与赔偿条款的有关规定给予赔偿,但以保险船舶的保险金额为限
(9)在发生碰撞或其他事故后,被保险人在事先征得保险人书面同意后,力争以限制赔偿责任所支付的诉讼费用
2.船舶建造保险的责任免除保险人对下列损失、费用和责任,均不负赔偿责任
(1)由于战争、敌对行为、武装冲突、__的__、战争武器、没收、征用、__、__、民众骚动引起的损失、费用和责任以及任何人的恶意行为或__动机所引起的任何损失
(2)由于任何国家或武装集团的拘留、扣押、禁制,使航程受阻或丧失
(3)核反应、辐射或放射性污染引起的损失或费用
(4)由于被保险人故意或非法行为所造成的损失
(5)对设计错误部分本一身的修理、修改、更换或重建的费用及为了改进或更改设计所发生的任何费用
(6)由于被保险人对雇佣人员的死亡、伤残或疾病所应承担的责任和费用
(7)建造合同规定的罚款以及自-于拒收和其他原因造成的间接损失
(8)保险责任所列明的保险责任以外的任何损失、费用和责任
(三)保险费率和保险费保险人在厘定船舶建造保险的费率时,由于这项业务的国际性,一般参照英国伦敦保险联合委员会的造船险费率规章并根据当地的实际风险等确定,并考虑一系列影响的因素在保险费计算方面,船舶建造保险通常由基本保费和工期保费两部分组成,前者是按不同类型船舶的费率收取的固定保险费,后者是按建造工期长短的月费率收取的保险费其计算公式为保险费=保额×(基本费率+建造月份×月费率)
二、拆船保险拆船保险是以拆船人在拆除废旧船舶过程中因意外灾害事故和自然灾害造成的损失作为保险标的的工程保险拆船保险的保险标的主要是应拆的船舶或海上装置,包括拆卸的回收品、再生品、回炉品、用于拆船工程的浮吊、起重机械设备、驳船、铲车、工具、器材等也列入拆船保险的承保项目范围拆船保险的保险金额分两项确定一是被拆船舶本身的保险金额以该被拆船舶的买入价作为确定保险金额的依据;二是拆船工具、设备等均以拆船人的账面价值为确定保险金额的依据当发生保险责任事故损失时,上述两项损失的赔付也以各自的保险金额为最高限额,但对于施救、保护及整理费用则在保险金额限度内另行计算赔付在保险责任方面,主要风险是火灾,其次是拆船中的过失责任事故以及各种自然灾害与各类工程保险相似,拆船保险也采用工期保险单,即保险责任期限以拆船开工之日至全部拆卸完工之日为起讫
三、船舶工程保险的保险期间我国船舶建造保险的保险期间为保险单列明的保险期限内从保险船舶建造开工之日或上船台之日起生效,直至保险船舶建成交付订货人或船舶所有人或保险期限满期时止两者以先发生者为准从责任开始来看,若在投保前已分配在船上的物资和机械设备,则自保险单中列明的保险起讫日开始时生效;若在保险开始生效后分配或交付给建造人的物资和机械设备,则自分配或交付时生效从责任终止来看,在保险单列明的保险期限内,保险船舶若提前交付给所有人满1个月者,则保险人可退还被保险人规定的保险费,不足1个月者不退费;若超过保险期限交付,则必须事先书面通知保险人__展延保险期限于续展期满1个月者,保险人应收规定的保险费;不足1个月者,则不加收保险费
四、船舶工程保险的理赔在被保险人索赔时,应以书面说明事故经过、原因,并提供损失清单、__、检验报告等必要单证和文件,如涉及第三者责任,还须提供向责任方追偿的有关函电及其他必要单证或文件针对不同情况采取相应的理赔方式
(1)保险人负责赔偿合理的配件和修理费用,并且不扣除以新代旧的折扣
(2)对保险船舶由于每一事故引起的部分损失,包括施救费用、船舶碰撞、清除保险船舶的残骸等,保险人应付的赔款均须扣除保险单所规定的免赔额,损失如在免赔额以下时,保险人不负赔偿责任若在两个相连续的港口之间一个单独航程中,由于恶劣气候所致的损失索赔,则应被视为一次意外事故
(3)保险船舶试航时,在预计返回建造地点日期起超过6个月,尚未得到它的行踪消息,即构成船舶的失踪船舶失踪或船舶遭受损失后,其估计救助、修理和其他必要支出的费用将超过保险船舶的保险价值时,均可视为全部损失若保险船舶受损后未及时修理,又遭受全部损失,则只赔付一个全部损失
(4)若以暂定价值投保,则保险价值超过暂定价值125%时,保险人对任何一次事故或同一__;起的一系列事故的损失赔偿总额以暂定价值的125%为限,但此项规定不适用保险船舶因改变设计、装修或改动船型物质变更所引起的船舶造价的变动;若保险标的中途出险,则保险人一般以合同价作为赔付的最高限额
(5)对保险船舶的损失和费用,保险赔偿以不超过保险金额为限,但对碰撞或保赔责任,保险人要另外赔偿,以不超过保险金额为限若保险船舶的保险金额低于保险价值,则保险人对各项责任或费用按保险金额和保险价值的比例计算赔偿第六节科技工程保险科技工程保险,与建筑工程和__工程保险有许多相似之处,但该类保险业务更具专业技术性和科技开拓危险性,且与现代科学技术的研究和应用有直接关系科技工程保险主要有海洋石油__保险、__工程保险、核能工程保险等,其共同特点就是高额投资、价值昂贵,且分阶段进行,保险人既可按工程的不同阶段承保,又可连续取保
一、__工程保险__工程保险是指为__产品(包括卫星、__飞机、运载火箭等)在发射前的制造、运输、__和发射时以及发射后的轨道运行、使用寿命提供保险保障的综合性财产保险在国际保险市场上,也被称为一揽子保险按照保险期限的起讫时间,分为以下三种
(一)发射前保险它是对卫星、__飞机、运载火箭及其他__产品在制造、试验、运输及__过程中所受意外损失提供保险保障的保险承保在产到制成及运输、__中的__产品的意外损失
(二)发射保险它是对从运载器点火开始到发射后一定时间为止的期间内发射失败导致经济损失提供保险保障的保险该险种承担发射时的意外事故和发射后的太空风险,是__工程保险中的土要形式
(三)寿命保险它是对卫星及其他人造天体发射成功后到某一规定时间(通常为两年)内因太空风险或自身原因造成其坠毁或不能按时收回或失去作用造成的损失责任为保险标的的保险通信、广播、气象、导航及地球资源卫星的寿命一般为1~2年,最长的不超过10年上述险种,既可单独投保,又可一揽子投保__工程保险的保险金额,一般分阶段确定发射前保险以制装总成本为依据确定保险金额;发射保险以__产品价值及发射费用为依据确定保险金额;寿命保险则以工作效能为依据确定保险金额由于__工程保险风险的高深莫测,其保险费率也高于其他财产或工程保险费率保险人在确定费率时,主要考虑__产品的质量、__工程的损失率及其他风险
二、海洋石油__保险海洋石油__保险是承保海洋石油__工程所有人或承包人的海洋石油__工程从勘探到建成、生产整个__过程的风险该险种一般被分为四个阶段普查勘探阶段、钻探阶段、建设阶段、生产阶段,每一阶段均有若干具体的险种供投保人选择投保,每一阶段均以工期为保险责任起讫期由此,该险种是分阶段进行的其险种一般有勘探作业工具保险、勘探设备保险、费用保险、责任保险、建筑__工程保险,在承保理赔方面,均与其他工程保险具有相通性以中国人民保险公司的经营为例,分为海洋石油__工业提供的险种有钻井船一切险、钻井平台一切险、平台钻机一切险、井喷控制费用保险、渗漏污染保险、油管铺设一切险、海上石油__工程建造险、雇主责任保险等许多项由此,该险种具有技术性强、条款复杂、险种繁多的特点它要求承保人具有较高素质,既要有一定的石油__危险管理知识,又要具有一定的法律常识;既要有比较扎实的海上保险经验,又要掌握非水险业务的专门技术在海洋石油__保险经营中,保险人一般是分阶段提供保险服务的,其中在普查勘探阶段,保险人主要提供勘探作业工具保险和勘探作业人员的人身伤亡保险;在钻探阶段保险人主要承保钻井设备保险、各种辅助工具保险,控制井喷费用、重钻费用、控制污染及清理费用保险,以及油污责任保险、第三者责任保险、钻井人员人身伤亡(雇主责任)保险等在建设阶段,除继续投保钻探阶段的各类保险外,一般还需要增加平台建筑、__工程保险,油管铺设保险,以及运油船舶保险和产品责任保险等;在生产阶段,除继续投保前面的保险险种外,还会增加各种建筑、海上平台、设备、油钻、油库的财产保险,特别是火灾的保险,以及生产作业中的其他保险等
三、核能工程保险核能工程保险是指以核能工程项目的财产损失及其赔偿责任为保险标的的科技工程保险保险人承保核能工程中的各种核事故和核责任风险,它是随着现代原子能技术的发展和各国对原子能和平用途的研究和应用而逐渐发展起来的新型保险业务该险种于20世纪50年代起源于英国1956年,英国率先成立了核能保险委员会,专门研究核能工程保险的有关问题,该委员会论证了核能工程保险的可行性和危险性,加之英国__对核能发电工业的相当重视,从而促成了英国核能保险集团的成立到20世纪末,全世界有20多个国家成立了核能保险集团,使核能工程保险成为各国民用核能工程的必要配套项目核能工程保险的特点在于它承保的主要责任是核事故风险,而在其他各种财产、工程保险中则是把核啊故风险列为常规责任免除,并且不允许扩展承保;由于核事故风险性质特殊、风险异常,使得核能工程保险具有了政策性保险的特色,即__的某些立法,如核事故损害赔偿法通常规定核事故中应按绝对责任来承担损害赔偿责任,并对保险人在责任险项下的超赔给予财政补贴因此,核能工程险更讲求与__法规的配合和需要__的支持核能工程保险的种类一般包括财产损毁保险、核能__工程险、核原料运输险、核责任险,其中核能工程财损险和责任险是最主要的业务第八章责任保险、信用保险和保证保险第一节责任保险
一、责任保险概述
(一)责任保险的定义责任保险,是指以被保险人依法应负的民事损害赔偿责任或经过特别约定的合同责任作为承保责任的一类保险它属于广义财产保险范畴,与一般财产保险具有共同的性质即都属于赔偿性保险,从而适用于广义财产保险的一般经营理论;然而,责任保险承保的又是法律风险,且具有代替致害人赔偿受害人的特点,在实务经营中也有自己的独特之处因此,在各国保险市场上,通常将责任保险作为独成体系的保险业务
(二)责任保险的适用范围责任保险适用于一切可能造成他人财产损失与人身伤亡的各种单位、家庭或个人具体而言,责任保险的适用范围包括如下几部分
(1)各种公众活动场所的所有者、经营管理者,如体育场、展览馆、影剧院、市政机关、城市各种公用设施等,均有可能导致公众的人身或财产损害,这些地方的所有者或经营管理者就负有相应的法定赔偿责任,从而需要且可以通过责任保险的方式向保险公司转嫁风险
(2)各种产品的生产者、销售者、维修者
(3)各种运输工具的所有者、经营管理者或驾驶员
(4)各种需要雇用员工的法人或个人
(5)各种提供职业技术服务的单位
(6)城乡居民家庭或个人此外,在各种工程项目的建设过程中也存在着民事责任事故风险,建设工程的所有者、承包者等亦对相关责任事故风险具有保险利益;各单位场所(即非公众活动场所)也存在着公众责任风险,企业等单位也有着投保公众责任保险的必要性
(三)保险责任范围
1.保险责任责任保险的保险责任,一般包括以下两项内容
(1)被保险人依法对造成他人财产损失或人身伤亡应承担的经济赔偿责任这一项责任是基本的保险责任,以受害人的损害程度及索赔金额为依据,以保险单上规定的赔偿限额为最高赔付额,由责任保险人给予赔偿
(2)因赔偿纠纷引起的由被保险人支付的诉讼、律师费用及其他事先经过保险人同意支付的费用保险人承担上述责任的前提条件是,责任事故的发生应符合保险条款的规定,包括事故原因、发生地点、损害范围等,均应审核清楚所谓人身伤害,不仅指自然人身体的有形毁损,也包括脑力损害、听力损害、疾病、丧失工作能力及死亡等,但对精神方面的损害一般除外不保所谓财产损失,包括有形财产的损毁、受损财产的丧失使用,甚至于未受损财产的丧失使用
2.除外责任在承担前述赔偿责任的同时,保险人在责任保险合同中一般规定若干除外责任,尽管不同的责任保险合同中的除外责任可能有出入,但主要的除外责任有
(1)被保险人故意行为所导致的各种损害后果
(2)战争、军事行动及__等____造成的损害后果
(3)核事故风险导致的损害后果但核事故或核责任保险例外
(4)被保险人家属、雇员的人身伤害或财产损失但雇主责任保险承保雇主对雇员的损害赔偿责任
(5)被保险人所有、占有、使用或租赁的财产,或由被保险人照顾、看管或控制的财产损失
(6)被保险人的合同责任经过特别约定者除外
(四)赔偿限额与免赔额责任保险承保的是被保险人的赔偿责任,而非有固定价值的标的,且赔偿责任因损害责任事故大小而异,很难准确预计因此,不论何种责任保险,均无保险金额的规定,而是采用在承保时由保险双方约定赔偿限额的方式来确定保险人承担的责任限额凡超过赔偿限额的索赔仍须由被保险人自行承担从责任保险的发展实践来看,赔偿限额作为保险人承担赔偿责任的最高限额,通常有以下几种类型
1.每次责任事故或同一原因引起的一系列责任事故的赔偿限额,它又可以分为财产损失赔偿限额和人身伤亡赔偿限额两项
2.保险期内累计的赔偿限额,它也可以分为累计的财产损失赔偿限额和累计的人身伤害赔偿限额
3.在某些情况下,保险人也将财产损失和人身伤亡两者合成一个限额,或者只规定每次事故和同一原因引起的一系列责任事故的赔偿限额,而不规定累计赔偿限额此外,保险人还通常有免赔额的规定,以此达到促使被保险人小心谨慎、防止发生事故和减少小额、零星赔款支出的目的责任保险的免赔额,通常是绝对免赔额,即无论受害人的财产是否全部损失或死亡,免赔额内的损失均由被保险人自己负责赔偿免赔额的确定,一般以具体金额数字表示,也可以规定赔偿限额或赔偿金额的一定比率因此,责任保险人承担的赔偿责任是超过免赔额之上且在赔偿限额之内的赔偿金额
(五)责任保险的保险费率责任保险费率的厘定,通常根据各种责任保险的风险大小及损失率的高低来确定不同的责任保险种类,厘定费率时所考虑的因素也存在着差异,但从总体上看,保险人在制定责任保险费率时,主要考虑的影响因素应当包括被保险人的业务性质及其产生意外损害赔偿责任可能性的大小、法律制度对损害赔偿的规定、赔偿限额的高低、承保区域的大小、每笔责任保险业务的量等因素;对于数量有限的出口产品责任保险业务,通常还有最低保险费的规定
二、公众责任保险
(一)公众责任保险的概念公众责任保险,又称普通责任保险或综合责任保险,它以被保险人的公众责任为承保对象,是责任保险中__的、适用范围最为广泛的保险类别公众责任是致害人在公众活动场所的疏忽或过失等侵权行为,致使他人的人身或财产受到损害,依法应由致害人承担对受害人的经济赔偿责任公众责任的构成,以在法律上负有责任为前提,其法律依据是各国的民法及各种有关的单行法规
(二)公众责任保险的分类在公众责任保险业务经营实践中,它通常被分为综合公共责任保险、场所责任保险、承包人责任保险和承运人责任保险等四类,每一类又包括若干保险险种,它们共同构成了公众责任保险业务体系
1.综合公共责任保险该保险承保被保险人在任何地点因非故意行为或活动所造成的他人人身伤害或财产损失依法应负的经济赔偿责任该险种除承担一般公众责任外,还承担着包括合同责任、产品责任、业主及工程承包人的预防责任、完工责任及个人伤害责任等风险因此,它是一种以公众责任为主要保险风险的综合性公共责任保险
2.场所责任保险它承保固定场所因存在着结构上的缺陷或管理不善,或被保险人在被保险场所进行生产经营活动时因疏忽发生意外事故,造成他人人身伤害或财产损失且依法应由被保险人承担的经济赔偿责任场所责任保险是公众责任保险中业务量最大的险种如宾馆责任保险、展览会责任保险、电梯责任保险、__责任保险、机场责任保险以及各种公众体育、娱乐活动场所责任保险等均属于场所责任保险
3.承包人责任保险它承保承包人的损害赔偿责任,它主要适用于承包各种建筑工程、__工程、修理工程施工任务的承包人
4.承运人责任保险它承保承担各种客、货运输任务的部门或个人在运输过程中可能发生的损害赔偿责任,主要包括旅客责任保险、货物运输责任保险等险种与一般公众责任保险不同的是,承运人责任保险保障的责任风险实际上是处于流动状态中的责任风险,但因运行途径是固定的,从而亦可以视为固定场所的责任保险业务
(三)公众责任保险的责任范围
1.保险责任公众责任保险承担的是被保险人在保险合同有效期内,因从事所保业务活动对第三者造成的人身伤害(包括死亡、疾病和残疾)和财产灭失或损害引起的法律责任公众责任保险只对法律责任负责赔偿,对被保险人要承担的道义责任不负责任,而且只有在意外事故或尊件造成的人身伤害、疾病、财产灭失或损害需要被保险人承担责任时,保险保障才能实施法律责任足指所有形式的责任,如过失、妨碍、非法侵入、严格责任、法公众责任保险的保险责任一般分为两大类一是被保险人依法应承担对第三者人身伤害或财产损失的经济赔偿责任二是被保险人因侵权行为而应付受害人或索赔人的法律诉讼费一用及经保险人事先同意的被保险人自己支付的诉讼费用对这两项责任的赔偿金额,有的国家分别计算,均以不超过保险合同的赔偿限额为限,有的国家则将两项一并计算,同受赔偿限额的制约
2.除外责任公众责任保险的除外责任可分为三个方面一是绝对除外责任,即责任保险人不能承保的风险它包括被保险人故意引起的损害事故;战争、叛乱、__、__、骚乱等引起的任何损害事故;洪水、地震、台风等人力不可抗拒的自然灾害所引起的损害事故;被保险人的__所引起的任何损害事故;有缺陷的卫生装置以及一般食物中毒以外的任何中毒所引起的损害枣故等二是公众责任保险不能承保,但其他保险可以承保的除外责任如被保险人的雇员因为被保险人工作而遭到了伤害,则不属于公众责任保险的保险责任范畴,但可纳入雇主责任保险的保险责任范畴三是可以附加承保的除外责任,即经过加批加费后可予承保,但未经加批加费者,均属于公众责任保险的除外责任如精神损害责任就属于可以附加承保的除外责任
3.特别附加责任特别附加责任是指不能单独予以承保,但经过特别约定可依附于公众责任保险基本保单的责任特别附加责任一般通过公众责任保险的附加条款来体现,如交叉责任条款、合同或契约责任条款、锅炉__责任条款等
三、雇主责任保险
(一)雇主责任保险与雇主责任雇主责任保险承保的是被保险人即雇主的雇员在受雇期间从枣业务时因遭受意外导致伤、残、死亡或患有与职业有关的职业性疾病而依法或根据雇佣合同应由被保险人承担的经济赔偿责任雇主所承担的对雇员的责任,包括雇主自身的故意行为、过失行为乃至无过失行为所致的雇员人身伤害赔偿责任,但保险人所承担的责任风险并非与此相一致,即均将被保险人的故意行为列为除外责任,而主要承保被保险人的过失行为所致的损害赔偿,或者将无过失风险一起纳入保险责任范围构成雇主责任的前提条件是雇主与雇员之间存在着直接的雇佣合同关系,即只有雇主才有解雇该雇员的权利,雇员有义务听从雇主的管理从事业务工作,这种权利与义务关系均通过书面形式的雇佣或劳动合同来进行规范下列情况通常被视为雇主的过失或疏忽责任雇主提供危险的工作地点、机器工具或工作程序;雇主提供的是不称职的管理人员;雇主本人直接的疏忽或过失行为,如对有害工种未提供相应的合格的劳动保护用品等即为过失凡属于上述情形且不存在故意意图的,均属于雇主的过失责任,由此而造成的雇员人身伤害,雇主应负经济赔偿责任
(二)雇主责任保险的基本责任范围
1.雇主责任保险的保险责任包括在雇主责任事故中雇主对雇员依法应负的经济赔偿责任和有关法律费用等具体包括
(1)被保险人(雇主)所雇佣的员工在保险单列明的地点于保险有效期内,从事与其职业有关的工作时遭受意外而致伤、残、死亡,被保险人根据法律或雇佣合同应承担的经济赔偿责任
(2)雇员因所从事的工作而患有职业病并导致人身伤残、死亡的经济赔偿责任
(3)被保险人依法应承担的雇员的医药费用该项费用的支付以雇员遭受前述两项事故而致伤残为条件,否则,保险人不负责
(4)应支付的相关法律费用,包括用于处理保险责任范围内的索赔纠纷或诉讼案件所发生的抗辩费用、律师费用、取证费用以及经
2.除外责任的责任有
(1)战争、__、__、核风险等引起雇员的人身伤害
(2)被保险人的故意行为或重大过失
(3)社会保险人对其承包人的雇员所负的经济赔偿责任
(4)被保险人在合同项下应该承担的责任
(5)被保险人的雇员因自己的故意行为导致的伤害
(6)被保险人的雇员由于疾病、传染病、分娩、流产以及由此而施行的内、外科手术所致的伤害等
3.责任期限雇主责任保险的责任期限,通常为一年,满期续保若雇主因对某些特殊的雇佣合同期限有需要,雇主责任保险的期限可按雇佣合同的期限投保不足一年或一年以上的雇主责任保险
(三)保险费与赔偿限额一般而言,雇主责任保险的保险费率有的是同一行业基本上采用同一费率,有的是对于有些工作性质比较复、工种较多的行业,则还须规定每一工种的适用费率雇主责任保险费的计算公式为应收保险费=[A工种保险费率(年工资总额×适用费率)]+[B工种保险费率(年工资总额×适用费率)]+……其中,年工资总额=该工种人数×月平均工资收入×12如果有扩展责任,还应另行计算收取附加责任的保险费,它与基本保险责任的保险费相加,即构成该笔业务的全额保险费收入雇主责任保险的赔偿限额,通常是规定若干个月的工资收入,即以每一雇员若干个月的工资收入作为其发生雇主责任保险时的保险赔偿额度,每一雇员只适用于自己的赔偿额度
四、产品责任保险
(一)产品责任与产品责任保险产品责任,又称为制品责任,它是指产品在使用过程中因其缺陷而造成用户或消费者或公众的人身伤亡或财产损失时,依照法律规定应由产品制造者、销售商、修配者或承运人承担的民事损害赔偿责任如高压锅__引起的人身伤亡或财产损失、塑料玩具导致儿童受到伤害甚至死亡等均属于产品责任事故产品责任是产品责任保险的具体内容,从塑料玩具到计算机,各种各样的产品都可能产生产品责任,因此,各种各样的产品也都在寻找着风险保障产品责任保险承保的产品责任,是以产品为具体指向物,以产品可能造成的对他人的财产损害或人身伤害为具体承保风险,以制造或能够影响产品责任事故发生的有关各方为被保险人的一种责任保险产品责任保险与产品质量(或保证)保险是两个不同的概念,后者仅指合同当事人因提供的产品质量不合格时,依法应承担的产品本身损失的经济赔偿责任,它以事先签订的产品质量合同为前提,当合同当事人一方提供的产品质量不符合合同规定时即日起产品质量责任,这种责任是一种违约责任而不是侵权责任
(二)产品责任保险的基本内容
1.保险责任承保产品造成的对消费者或用户及其他任何人的财产损失、人身伤亡所导致的经济赔偿责任即在保险期限内,被保险人生产、销售、修理或承运的产品或商品发生意外事故或偶然事故,造成用户、消费者或其他任何人的人身伤害、疾病、死亡或财产损失,依法应由被保险人承担的损害赔偿责任,保险人在保险单规定的赔偿限额内予以赔偿不过,保险人承担的上述责任也有一些限制性的条件如造成产品责任事故的产品必须是供给他人使用即用于销售的商品,产品责任事故的发生必须是在制造、销售该产品的场所范围之外的地点如果不符合这两个条件,保险人就不能承担责任对于餐厅、宾馆等单位自制、自用的食品、饮料等,一般均作为公众责任保险的附加责任扩展承保有关法律费用即被保险人为产品责任夺故所支付的法律费用及其他经保险人审先同意支付的合理费用,保险人负责赔偿法律费用包括诉讼费用、抗辩费用、律师费用、取证费用等经保险人同意的费用有庭外协商解决被保险人索赔的且是以__判决为基础的有关费
2.除外责任产品责任保险的除外责任,一般包括如下几项
(1)根据合同或协议应由被保险人承担的其他人的责任
(2)根据劳工法律制度或雇佣合同等应由被保险人承担的对其雇员及有关人员的损害赔偿责任
(3)被保险人所有、照管或控制的财产的损失
(4)产品仍在制造或销售场所,其所有权仍未转移至用户或消费者手中时发生的产品责任事故
(5)被保险人故意违法生产、出售或分配的产品造成的损害事故
(6)被保险产品本身的损失
(7)消费者不按照被保险产品说明去__、使用或在非正常状态下使用时造成的损害事故等
(8)战争、__、核风险等引起的产品责任事故造成的损害
3.赔偿限额与保险期限一般而言,被保险人因产品责任事故应赔偿受害人经济损失额度的大小,由__判决或致害人与受害人协商确定,但保险人为了控制风险,只能在赔偿限额内支付,超过保险单上赔偿限额的部分只能由被保险人自己承担对于赔偿标准的掌握,仍然以保险双方在签订保险合同时确定的赔偿限额为最高额度,它既可以每次事故赔偿限额为标准,也可以累计的赔偿限额为标准在此,生产、销售、分配的同批产品由于同样原因造成多人的人身伤害、疾病、死亡或多人的财产损失均被视为一次事故造成的损失,并适用于每次事故的赔偿限额产品责任保险构成重复保险时,保险人一般负比例责任
4.产品责任保险费率的厘定产品责任保险费率的厘定,主要考虑如下因素一是产品的特点和可能对人体或财产造成损害的风险大小,如药品、烟花、爆竹等产品的责任事故风险就比农副产品的责任事故风险要大得多;二是产品的数量和__,它与保险费呈正相关关系,与保险费率呈负相关关系;三是承保的区域范围,如出口产品的责任事故风险就较国内销售的产品的责任事故风险要大;四是产品制造者的技术水平和质量管理情况;五是赔偿限额的高低综合上述因素,即可以比较全面地把握承保产品的责任事故风险当然,在产品责任保险的经营实践中,保险人一般事先根据各种类型产品的性能等,将其按照风险大小划分为若干类型,并以此作为确定各具体投保产品的费率的基本依据
五、职业责任保险
(一)职业责任风险与职业责任保险职业责任风险是指从事各种专业技术工作的单位或个人可能因工作上的失误导致的损害赔偿责任风险它是职业责任保险的承保对象,也是职业责任保险存在和发展的基础如医生在治疗病人过程中出现的诊断错误、手术失误或用药错误导致病人人身伤害或费用损失;建筑设计师由于设计错误使施工单位发生重大事故造成损失;律师的失误导致或原告或被告的损失等等职业责任风险是时常随机地发生在每位专业技术人员日常生活和工作中,它不以人们的意志而转移,但可以采取各种预防性措施进行防范、转嫁或分散、控制职业责任保险,在国外又被称为职业赔偿保险或业务过失责任保险,它是由提供各种专业技术服务的单位(如医院、会计师事务所等)投保的团体业务,个体职业技术工作的职业责任保险通常由专门的个人责任保险来承保职业责任保险所承保的职业责任风险,是从书各种专业技术工作的单位或个人因工作上的失误导致的损害赔偿责任风险在当代社会,医生、会计师、律师、设计师、经纪人、代理人、工程师等技术工__均存在着职业责任风险,从而均可以通过职业责任保险的方式来转嫁其风险
(二)职业责任保险的基本内容
1.保险责任职业责任保险与公众责任保险等不同,它不可能有统一的或综合的保险条款和保险单格式,也不可能规定统一的责任范围,它只能根据不同种类的职业责任设计制定专门的保险条款和保险单,并确定不同的具体内容和有差异的保险责任范围但职业责任保险的责任一般还是可以归纳为以下三个方面
(1)专业人员由于职业上的疏忽行为、错误行为或失职造成的损失责任
(2)被保险人自己及其前任、被保险人的雇员以及从事该业务的雇员的前任的疏忽行为所导致的职业责任
(3)被保险人对合同对方或其他人的财产损失或人身伤害应负的法律赔偿责任,以及经保险人同意或在保险单上列明的有关费用的补偿
2.除外责任职业责任保险的除外责任一般有下列几个方面
(1)战争、__和核风险所造成的损失
(2)被保险人的故意行为所造成的损失以及被保险人的家辑、雇员的人身伤害或财产损失,如被保险人隐瞒、欺诈、诽谤、报复等行为导致的损失不属于保险赔偿范围
(3)因文件的损失或灭失所引起的任何索赔如设计图纸丢失或被盗
(4)职业责任事故所造成的间接损失或费用(法律诉讼费用及经保险人同意支付或保险单上载明负责的费用除外)
3.承保对象与承保方式职业责任保险承保的对象不仅包括被保险人及其雇员,而且还包括被保险人的前任与雇员的前任,这是其他责任保险所不具备的特色,它表明了职业技术服务的连续性和保险服务的连续性职业责任保险的承保方式包括如下两种
(1)以索赔为基础的承保方式即保险人仅对在保险期内受害人向被保险人提出的有效索赔负赔偿责任,而不论导致该索赔案的书故是否发生在保险有效期内;不过,保险人为了控制保险人承担的风险责任无限地前置,在经营实践中又通常规定一个责任追溯日期作为限制性条款,保险人仅对于追溯日以后保险期满前发生的职业责任事故且在保险有效期内提出索赔的法律赔偿责任负责
(2)以事故发生为基础的承保方式该承保方式是保险人仅对在保险有效期内发生的职业责任事故引起的索赔负责,而不论受害方是否在保险有效期内提出索赔,它实质上是将保险责任期限延长了为控制无限延长,保险人亦通常会规定一个后延截止日期
4.赔偿限额与保险期限由于职业责任保险承保的不是固定价值的财产,而是被保险人的赔偿责任,因此,保险单上一般不列明保险金额,而仅规定一个最高赔偿责任限额职业责任保险的赔偿限额一般为累计的限额,它并不规定每次事故的限额多少,且法律诉讼费用一般在赔偿限额以外支付职业责任保险的保险期限通常为一年
(三)职业责任保险的种类
1.医疗职业责任保险,也叫医生失职保险,它承保医务人员或其前任由于医疗责任事故而致病人死亡或伤残、病情加剧、痛苦增加等,受害者或其家属要求赔偿且依法应当由医疗方负责的经济赔偿责任,是职业责任保险中最主要的业务来源,它几乎覆盖了整个医疗、健康领域及其一切医疗服务团体
2.律师责任保险它承保被保险人或其前任作为一个律师在自己的能力范围内在职业服务中发生的一切疏忽行为、错误或遗漏过失行为所导致的法律赔偿责任,包括一切侮辱、诽谤,以及赔偿被保险人在工作中发生的或造成的对第三者的人身伤害或财产损失
3.建筑工程设计责任保险它面向从事各种建筑工程设计的法人团体(如设计院、所等),承保工程设汁单位因设计工作中的疏忽或失职,导致所设计的工程发生工程质量事故,造成工程本身的物质损失及第三者的人身伤亡和财产损失,依法应由设计单位承担的经济赔偿责任
4.会计师责任保险它承保因被保险人或其前任或被保险人对其负有法律责任的那些人,因违反会计业务上应尽的责任及义务,而造成他人遭受损失,依法应负的经济赔偿责任,但不包括身体伤害、死亡及实质财产的损毁第二节信用保险
一、信用保险概述
(一)信用保险的概念信用保证保险是以信用风险为保险标的保险,它实际上是由保险人(保证人)为信用关系中的义务人(被保证人)提供信用__的一类保险业务在业务习惯上,因投保人在信用关系中的身份不同,而将其分为信用保险和保证保险两类通常将权利人投保义务人信用的保险业务叫信用保险例如,货物出口方担心进口方拖欠货款而要求保险人为其提供保险,保证其在遇到上述情况遭受经济损失时,由保险人赔偿由义务人投保自己信用的保险业务叫保证保险例如,某工程承包合同规定,承包人应在签订合同后一年半内交工,业主(权利人)为能按时接收工程,要求承包人__履约保证保险,假如在约定条件下承包人不能按时交付工程项目,给权利人造成经济损失,由保险人负责赔偿信用保证保险是现代保险中的一类新兴业务,相对于一般财产保险和人寿保险来说历史不长保证保险约比信用保险出现的早一点大约在18世纪末19世纪初,在欧洲就出现了忠诚保证保险,它最初是由一些个人、商行或银行__的稍后出现了合同__1919年,第一次世界大战结束后,鉴于东方和中欧诸国___势的变化,英国__为保护本国与东方和中欧诸国的出口贸易的顺利进行,专门成立了出口信用__局,逐步创立了一套完整的信用保险制度,以后各国纷纷效仿1934年,英国、法国、意大利和西班牙的私营和国营信用保险机构成立了“国际信用和投资保险人联合会”,简称“伯尔尼联盟”,旨在便于相互交流出口信用保险承保技术、支付情况和信息,并在追偿方面开展国际合作我国的信用保证保险的发展始于20世纪80年代初期1983年初,中国人民保险公司__分公司与中国银行__分行达成协议,对一笔出口船舶的买方信贷提供中、__信用保险;1986年人保开始试办短期出口信用保险;1988年,___正式决定由中国人民保险公司试办出口信用保险业务,并在该公司设立了信用保险部1994年以后,中国进出口银行也经办各种出口信用保险业务2001年12月,在原中国人民保险公司信用保险部和中国进出口银行信用保险部的基础上,组建产生了我国第一家专门经营信用保险的国有独资的中国出口信用保险公司保证保险业务我国曰前有多家保险公司开办,具体险种主要有国内工程履约保险、对外承包工程的投标、履约和供货保证保险、产品质赶保证保险、住房贷款保证保险、汽车贷款保旺保险、雇员忠诚保证保险等
(二)信用保证保险与一般财产保险的区别
1.信用保证保险承保的是信用风险,补偿因信用风险给权利人造成的经济损失,而不是承保物质风险,补偿由于自然灾害和意外事故造成保险标的的经济损失因而无论权利人还是义务人要求投保,保险人事先都必须对被保证人的资信情况进行严格审查,认为确有把握才能承保,如同银行对贷款申请人的资信必须严格审查后才能贷款一样
2.在信用保险与保证保险中,实际上涉及三方的利益关系,即保险人(保证人)、权利人和义务人(被保证人)当保险合同约定的誊故发生致使权利人遭受损失,只有在义务人(被保证人)不能补偿损失时,才由保险人代其向权利人赔偿,从而表明这只是对权利人经济利益的__而在一般财产保险中,只涉及保险人和被保险人的利益关系,而且因约定保险事故发生所造成的损失,无论被保险人有无补偿能力,保险公司都得予以赔偿
3.从理论上讲,保险人经营信用保证业务只是收取__服务费而无盈利可言,因为信用保险与保证保险均由直接责任者承担责任,保险人不是从抵押财物中得到补偿,就是行使追偿权追回赔款其保险费精算基础也不相同,一般财产保险的费率主要涉及自然风险因素,相对容易一些,而信用保证保险的费率主要涉及的是__、经济和个人品德因素,所以困难一些
二、国内信用保险国内信用保险亦称商业信用保险,它承保的标的是被保证人的商业信用,这种商业信用的实际内容通过列明的方式在保险合同中予以明确,其保险金额根据当事人之间的商业合同的标的价值来确定如果被保证人发生保险事故,保险人首先向权利人履行赔偿责任,同时自动取得向被保证人进行代位求偿的权利由于商业信用涉及到各种形式的商业活动,商业信用保险也就可以针对各种不同的商业活动的需要进行业务设计,__出为各种商业信用提供保险保障的商业保险业务国内信用保险一般承保__业务,不承保零售业务;只承保3~6个月的短期商业信用风险,不承保__商业信用风险其险种主要有赊销信用保险、贷款信用保险和个人贷款信用保险
1.赊销信用保险赊销信用保险是为国内商业贸易(__)中延期付款或分期付款行为提供信用__的一种信用保险业务在这种业务中,投保人是制造商或供应商,保险人承保的是买方(即义务人)的信用风险,目的在于保证被保险人(即权利人)能按期收回赊销货款,保障商业贸易的顺利进行从国外的实践来看,赊销保险适用于一些以分期付款方式销售的耐用商品,如汽车、船舶、__及大批量商品等,这类商业贸易往往数额较多、金额较大,一旦买方无力偿付分期支付的货款,就会造成制造商或供应商的经济损失因而,需要保险人提供买方信用风险保险服务赊销保险的特点是赊账期往往较长,风险比较分散,承保业务手续也比较复杂,保险人必须在仔细考察买方资信情况的条件下才能决定是否承保在我国,中国平安保险公司率先于1995年开办了这种业务随着商业体制的__和商业结算制度的进一步完善,这种信用保险将会得到较快的发展
2.贷款信用保险贷款信用保险是保险人对银行或其他金融机构与企业之间的借贷合同进行__并承保其信用风险的保险在市场经济的条件下,商业银行的贷款不能安全归流的风险是客观存在的,这种风险既源于企业经营管理不善或决策失误方面的因素,又源于自然灾害和意外事故的冲击等,从而需建立起相应的贷款信用保险制度来保证贷款的安全在贷款信用保险中,放款方(即债权人)是投保人,当保险单出立后即成为被保险人因为银行对放出的款项具有全额保险利益,通过保险后,当借款人无法归还贷款时,可以从保险人那里获得补偿,然后把债权转让给保险人追偿其目的是保证银行信贷资金的常周转贷款信用保险的保险责任一般应包括决策失误、__部门干预、市场竞争等风险,只要不是投保人或被保险人的故意行为和违法犯罪行为所致的贷款无法收回,其风险均可承保贷款信用保险的保险金额确定,应以银行贷出的款项为依据厘定保险费率时,应与银行利率相__,并着重考虑下列四项因素企业的资信情况;企业的经营管理水平与市场竞争力;贷款项目的期限和用途;不同的经济地区等
3.个人贷款信用保险个人贷款信用保险是指以金融机构对自然人进行贷款时,由于债务人不履行贷款合同致使金融机构遭受经济损失为保险对象的信用保险在国外这是保险人面向个人提供的较特别的业务由于个人的情况干差万别,且居住分散,风险不一,保险人要开办这种业务,必须对贷款人贷款的用途、经营情况、日常信誉、私有财产等做全面的调查了解,必要时还要求贷款人提供反__
三、出口信用保险
(一)出口信用保险的特征出口信用保险是由出口商(权利人)投保进口商(义务人)信用的保险根据保险合同,出口商作为投保人(同时是被保险人)交纳保险费,保险人将赔偿出口商因其债务人(进口商)不能履行合同规定,支付到期的部分或全部债务而遭受的经济损失出口信用保险及其经营有以下特征
1.出口信用保险是政策性的由于这种保险所应付的风险特别巨大,所需的资金较多,而且难以使用统计方法测算风险损失概率,故一般的商业保险公司均不愿经营当今世界上的出口信用保险大多数是作为政策性业务由__逐渐的专门保险公司经营或由__委托或支持商业保险公司经营
2.经营目的在于鼓励和扩大出口出口信用保险可以保证出口商以及与之融通资金的银行因出口所致的各种损失得到及时补偿,对于鼓励和扩大出口有重要意义,因此其业务方针体现着国家的产业政策和国际贸易政策
3.经营上实行非盈利的经营方针经营出口信用保险通常保险费比较低,承包风险比较高,它的经营更侧重于社会效益,实行非盈利经营因此国家财政往往直接投资专业出口信用保险公司,拨付部分或全部资本金,或给予__委托__信用保险业务的商业性公司经营性补贴
4.不同于一般财产保险的费率厘定方法在其他财产险中,概率论和大数定律是其费率厘定的数理基础确立费率时以保额损失率为主要依据;而在出口信用保险中,由于其风险的非物质性和投机性特点,厘定其费率时,除考察保险机构以往的赔付记录外,还要考察出口商资信、规模和经营出口贸易的历史情况,以及买方国家的__经济和外汇收支状况、国际市场的发展趋势,并在费率厘定后根据新情况经常调整,以及时、准确地反映出风险的变化趋势,保证费率的合理和公平
5.投保人有特定对象出口信用保险必须是本国国民或本国企业,投保的业务,一般应是在本国生产或制造的产品的出口
6.特定的适用范围凡出口公司通过银行以信用证、付款交单、承兑交单、赊账等支付方式给汇的出口贸易均可以投保出口信用保险投保人在投保时,应先填写投保单,同时向保险人申请国外买方的信用限额,并每月向保险人申报一次出口货物金额,以便保险人据此承__险责任和收取保险费
(二)出口信用保险的类型
1.根据信用合同的信用期分类根据承保的出口合同所规定的信用期的长短,即保险的期限不同,出口信用保险可分为短期出口信用保险和中__出口信用保险短期出口信用保险一般是指保险期限不超过180天的出口信用保险,通常适用于一般商品的出口,包括一般消费性制成品,初级产品和工业原材料的出口短期出口信用保险是出口信用保险中最为广泛使用的险种,此保单可根据被保险人要求延长保险期限,但最长只能延长至365天短期险一般采取统保的承包方式中__出口信用保险则是以两年以上、金额巨大、付款期长的出口货物的信用风险为保险风险的保险它一般适用于电站、大型生产线等成套设备项目或船舶、飞饥等资本性或半资本性货物的出口中__出口信用保险的保险合同无统一格式但一般要采取逐个合同协商的办法承保,需要提供__、需要一次性支付保险费等特点
2.根据保险责任起讫时间分类根据保险责任起讫时间不同,出口信用保险业务可分为出运前的保险和出运后的保险出运前的保险是保险人承保从合同订立日到货物起运日的信用风险;出运后的保险则承担从货物起运日到保险单的终止日的由买方的商业风险或买方所在国家的__风险导致出口商的经济损失的赔偿
3.根据承保的风险分类根据信用保险承保的风险,信用保险可分为商业风险的出口信用保险、__风险的出口信用保险和综合出口信用保险商业风险包括进口商资信或信誉方面的风险__风险则是指买方国家的法律、政策、或___势变化的风险保险责任即包括商业风险又包括__风险的出口信用保险称为综合出口信用保险此外,有的国家还专门提供汇率风险的信用保险
(三)出口信用保险的保险责任和责任免除
1.商业风险,又称买方风险它包括
(1)买方破产或实际已资不抵债而无力偿还货款
(2)买方逾期不付款
(3)买方违约拒__物,致使货物被运回、降价转卖或放弃其中,买方逾期不付款是指买方在放账期满时仍不支付货款但经买方要求,被保险人同意,买方在付汇期限上可增加付汇展延期,展延期仍属放账期的范围;买方拒__物与拒付货款行为并非因被保险人的过错所致,而__方丧失信用或有其他不道德意图而拒收,例如,货物运抵目的地后,买方国家市场情况变化,货已不再适销,买方担心货物滞销而违约拒收如果是由于被保险人不及时交货或货物数量、技术规格不符合合同规定而引起买方拒收、拒付,则属于被保险人未履行合同行为,不属于出口信用保险的责任范围
2.__风险,又称国家风险它包括
(1)买方所在国实行外汇管制,限制汇兑
(2)买方所在国实行进口管制,禁止该类商品进口
(3)买方的进口许可证被撤销
(4)买方所在国颁布延期付款令
(5)买方所在国发生战争、__、骚乱、__等
(6)买方所在国或任何有关第三国发生非常求件,如大范围自然灾害等致使买方无法履约
(四)出口信用保险的责任免除在出口信用保险中保险人不负赔偿责任的项目通常有
(1)被保险人违约或违法导致买方拒付货款所致的损失
(2)汇率变动的损失
(3)在货物交付时,已经或通常能够由货物运输保险或其他保险承保的损失
(4)发货前,买方未能获得进口许可证或其他有关的许可而导致不能__付款的损失
(5)买方违约在先情况下被保险人坚持发货所致的损失
(6)买卖合同规定的付款币制违___外汇规定的损失
(五)出口信用保险的责任限额
1.保单的最高赔偿限额短期出口信用保险的保单以一年为限,保单的最高赔偿限额是指保险人对被保险人在12个月内所累计承担的总赔偿限额保险人在承保业务之前,要根据出口企业的经营情况、产品销售情况、出运目的地的分布情况以及出口金额的大小,制定出保单的最高赔偿限额
2.买方信用限额指保险单对被保险人向某特定买方出口货物所承担的最高赔偿限额保险人与被保险人对与被保险人进行贸易的每一买家有一个“买方信用限额申请/审批”的过程保险人要求被保险人就保单范同内的买家逐一申请其适用的信用放账额度,其额度经保险人批准后可循环使用被保险人在申请买方信用限额时,需向保险人提供买方有关的信用资料,以供保险人确定一个适当的买方限额买方信用限额一旦确立,保险人将在规定限额内负赔偿责任若出口商超限额出口,则由其自行承担超出限额部分的损失
3.被保险人自行掌握的信用限额在实际工作中,对于有丰富经验并拥有广大市场的被保险人,保险人无需对其每一买者的资信进行仔细调查,而是在一定范围内给予其灵活处理日常业务的权力对此类业务,对每一保单通常都会规定一个小数额作为被保险人自行掌握的信用限额,以鼓励出口商同买方进行更多的交易,而无需事先征得保险人同意,若发生损失.则出口商可在此信用限额内向保险人索赔
(六)出口信用保险的保险费出口信用保险的费率,因可能发生的收汇风险程度不同而有所不同,制定费率时一般应考虑下列因素
(1)买方所在国的__、经济及外汇收支状况出口信用保险机构通常将世界各国或地区按其经济情况、外汇储备情况及外汇政策、__形势的不同划分成五类风险小的国家为一类,风险大的国家为五类
(2)出口商的资信、经营规模、支付能力及出口贸易的历史记录
(3)以往向出口商赔付的记录
(4)贸易合同规定的付款方式和期限信用期长的费率高,信用期短的费率低
(5)投保的出口贸易额大小及货物的种类
(6)国际市场的经济发展趋势出口信用保险的保险费计算公式为保险费=申报__总额×保险费率
(六)出口信用保险的承保与理赔
1.承保出口信用保险的要求主要有以下三项
(1)出口公司在投保短期出口信用险前,需向保险公司提供一份反映其出口及收汇情况和投保要求的申请书,保险机构根据其提供的资料及通过调查掌握的情况,决定是否承保,中__保险则应对每一出口合同进行严格的审查
(2)短期出口信用险一般实行全部投保的原则,即出口企业必须将所有以商业信用方式的出口按其销售额全部投保,不能只选择风险大的国家和买方投保这项原则对保险公司分散风险和保持业务经营的稳定性至关重要
(3)承保时还要注意确定买方信用限额和保单累计责任限额
2.出口信用保险的理赔出口信用保险理赔的基本内容如下
(1)索赔手续当发生保险责任范围内的损失时,被保险人应立即通知保险公司,并采取一切措施减少损失,被保险人索赔时应填写索赔申请书,并提供出口贸易合同、__、银行证明和其他必要的单证而被保险人获得赔偿后,仍应协助保险公司向债务人追偿欠款
(2)最高赔偿限额与免赔额为了控制风险责任,保险人承保信用保险时,通常规定每保单的最高赔偿限额和免赔额赔偿时按每笔损失扣除该免赔额,若被保险人的一笔出口损失金额不超过此规定的免赔数额或比例,则保险人可免予赔偿同时,当全部损失赔偿累计数超过保险单规定的最高责任额时,保险公司对超出部分也不承担赔偿责任
(3)出口信用保险定损核赔等待期由于出口信用保险所承保的范围不一,因而确定标的是否实际损失的时间也各异除条款规定买方被宣告破产或丧失偿付能力后即可定损核赔外,对其他原因引起的标的损失,保险人还要视不同情况规定有一段“观察期”,待观察期满,保险人才予以定损核赔这一观察期在出口信用险中称为定损核赔等待期该等待期由保险双方依照惯例确定,从1个月到6个月不等
(4)损失控制若出口信用保险人在接到损失可能发生的报告后,应立即要求并配合被保险人采取措旋避免或减少损失;同时,对已经支付赔款的,应及时采取追偿措施
四、投资保险
(一)投资保险的发展与特点
1.投资保险及其发展投资保险是承保以被保险人因投资引进国___势动荡或__法令变动所引起的投资风险为保险标的的保险,又称__风险保险其承保对象一般是海外投资者投资保险的__风险,是指东道国__没收或征用外国投资者的财产、实行外汇管制、撤销进出口许可证等政策变动,或东道国发生内战、__等__,而使投资者遭受投资损失的风险
2.投资保险的特点
(1)投资保险虽然在形式上与其他商业保险相似,即也是通过投资者与保险人订立保险合同,确定双方权利和义务,但由于投资保险承担的是特殊的__风险,责任重大,因此,通常也是由__特设机构__,民间保险公司较少__或不准办
(2)投资保险的承保范围只限于投资者的直接投资,而不包括间接投资
(3)投资保险承保的责任只限于__风险,主要包括外汇险、征用险和战争险,而不包括商业风险
(4)投资保险还必须有__间的投资保证协定作为保障
(二)投资保险的保险责任范围
1.保险责任投资保险的保险责任主要包括以下三种
(1)征用风险,又称国有化风险,是投资者在国外的投资资产被东道国__有关部门征用或没收的风险
(2)汇兑风险,即外汇风险,是投资者因东道国的突发事变而导致其在投资国与投资国有关的款项无法兑换货币转移的风险我国投资保险承保的这一风险是“由于__有关部门汇兑限制,使被保险人不能按投资契约规定将应属被保险人所有并可汇出的汇款汇出”的风险
(3)战争风险,又称战争、__、__风险,包括战争、类似战争行为、叛乱、__及__所造成的投资者有形财产的直接损失的风险
2.责任免除我国投资保险条款规定对下列风险造成的损失,保险人不予赔偿
(1)由于原子弹、氢弹等核武器造成的损失
(2)被保险人投资项目受损后造成被保险人的一切商、损失,即间接损失
(3)被保险人及其代表违背或不履行投资合同或故意违法行为导致__有关部门征用或没收造成的损失
(4)被保险人没有按照__有关部门所规定的汇款期限汇出汇款所造成的损失
(5)投资合同范围之外的任何其他财产的征用、没收所造成的损失
(三)保险期间投资保险的保险期间分为短期和__两种短期为一年;__保险期限为3~15年,投保3年以后,被保险人有权要求注销保单,但如未到3年提前注销保单,被保险人须交足3年的保险费保单到期后可以续保,但条件仍需要双方另行商议无论__还是短期保险,保险期内被保险人可随时提出退保,但保险人不能中途修正保险合同,除非被保险人违约
(四)保险金额与保险费投资保险的保险金额以被保险人在海外的投资金额为依据,是投资金额与双方约定比例的乘积,保险金额一般规定为投资金额的90%但__和短期投资项目又有不同,一年期的保险金额为该年的投资金额乘以双方约定的百分比,保险金额一般规定为投资金额的90%;__投资项目每年投资金额在投保时按每年预算投资金额确定,当年保险金额为当年预算金额的90%,__投资项目需确定一个项目总投资金额下的最高保险金额,其保险费需在年度保费基础上加差额保费,__投资项目期满时按实际投资额结算投资保险费率的确定,一般根据保险期间的长短、投资接受国的__形势、投资者的能力、工程项目以及地区条件等因素确定一般分为__费率和短期费率,且保险费在当年开始时预收,每年结算一次,这是因为投资期间有变化20世纪90年代中期,我国投资保险的短期年费率一般为8‰__年度基础费率一般为6‰
(五)投资保险的理赔
1.赔偿期限的规定由于各种__风险造成的投资损失有可能在不久后通过不同途径予以挽救,损失发生与否需经过一段时间才能确定,因此,投资保险有赔偿期限的规定我国的投资保险是这样规定的
(1)战争、类似战争行为、叛乱、__及__造成投资项目的损失,在提出财产损失证明后或被保险人投资项目终止6个月后赔偿
(2)__有关部门的征用或没收引起的投资损失,在征用、没收发生满6个月后赔偿
(3)__部门汇兑限制造成的投资损失,自被保险人提出申请汇款3个月后赔偿
2.有关赔偿金额的规定在赔偿金额方面有如下规定
(1)当被保险人在保单所列投资合同项下的投资发生保险责任范围内的损失时,保险人根据损失金额按投资金额与保险金额的比例赔付,保险金额最高占投资总金额的90%
(2)由于投资额的承保比例一般为投资金额的90%,因而被保险人所受损失若将来追回,也应由被保险人和保险人按各自承担损失的比例分摊第三节保证保险
一、保证保险概述
(一)保证保险的概念保证保险是被保证人不履行义务而使权利人遭受损失时,由保险人负赔偿责任的保证保险其保险标的是被保证人的违约责任,它是对业主和其他权利人的保证
(二)信用保险与保证保险的区别虽然信用保险和保证保险都是以信用风险作为保险标的,都是保险人对被保证人的作为或___致使权利人遭受损失负赔偿责任的保险但他们也是有区别的,这些区别主要是
1.投保人(__请求人)不相同信用保险是保险人根据权利人的请求__义务人(被保证人)信用的保险;保证保险是义务人(被保证人)自己根据权利人的要求,请求保险人向权利人__义务人自己信用的保险即是说前者由权利人投保,后者由义务人(被保证人)投保
2.信用保险是填写保险单来承保的,其保险单同其他财产险保险单并无大的差别,同样规定责任范围、责任免除、保险金额(责任限额)、保险费、损失赔偿、被保险人的权利义务等条款;而保证保险是出立保证书来承保的,该保证书同财产险保险单有着本质区别其内容通常很简单,只规定__事宜
3.信用保险的被保险人(也是投保人)是权利人,承保的是被保证人(义务人)的信用风险,除保险人外,保险合同中只涉及到权利人和义务人两方;保证保险是义务人应权利人的要求投保自己的信用风险,义务人是被保证人,由保险公司出立保证书__,保险公司实际上是保证人,保险公司为了减少风险往往要求义务人提供反__(即由其他人或单位向保险公司保证义务人履行义务),这样,除保险公司外,保证保险合同中还涉及到义务人、反__人和权利人三方
4.在信用保险中,被保险人交纳保费是为了把可能因义务人不履行义务而使自己受到损失的风险转嫁给保险人,保险人承担着实实在在的风险,必须把保费的大部分或全部用于赔款(甚至亏损),保险人赔偿后虽然可以向责任方追偿,但成功率很低,就是说信用保险的承保风险比较大,所以,大部分开办出口信用保险的国家都把它列为政策性保险,往往由__设立专门的政策性保险公司经营,或由__资助商业保险公司经营;在保证保险中,义务人交纳的保费是为了获得向权利人保证履行义务的凭证保险人出立的保证书,履约的全部义务还是由义务人自己承担,并没有发生风险转移,保险人收取的保费只是凭其信用资格而得到的一种__费,风险仍由义务人承担,在义务人没有能力承担的情况下才由保险人代为履行义务,嗣后再通过反__措施要回代为承担的赔偿款因此,经营保证保险对保险人来说,风险相对比较小
二、合同保证保险
(一)合同保证保险的概念合同保证保险是保险人为被保证人(合同义务人)向权利人提供信用__,如果被保证人不履行各种合同义务而造成权利人的经济损失,保险人按照保险责任范围承担赔偿责任的一种保险这类保险最普遍的业务是建筑工程承包合同的保证保险,主要是适应投资人对建设工程要求承包人如期履约而兴办起来的
(二)合同保证保险的保险责任和责任免除合同保证保险根据工程承包合同内容来确定保险责任,一般仅以承包人对工程所有人承担的经济责任为限保险人承保被保险人(被保证人)因违约行为给合同工程所有人造成的损失,也就是因承包人方面的原因造成的工期延误的损失不属于工程承包人方面的原因造成的工期延误损失,保险人不负赔偿责任如因人力不可抗拒的自然灾害或工程所有人提供设备材料不能如期运抵工地等原因造成工期延误,就属于责任免除
(三)合同保证保险的保险金额和保险费合同保证保险的保险金额要与工程合同中规定的被保险人应承担的经济赔偿责任一致,一般小超过工程总造价的80%~90%
(四)合同保证保险的承保与赔偿处理我国保险公司目前对这类保险的承保比较谨慎,一般要求和规定是
①在申请投保时,工程承保人(投保人)要填写申请书,并提供上年度财务报告、以往和目前承包工程的情况、往来银行以及投保工程的合同副本
②投保人的投资项目已经核实,施__量、设备材料及配套工程已落实
③工程项目已向保险公司投保了工程保险
④承保时要对投保人(工程承包人、被保险人)的资质、信誉、经营承包能力和财务状况作全面审查
⑤要求工程承包人(投保人)提供反__或签订“偿还协议书”
⑥保险人赔偿也与此项一致,赔偿数额以工程合同中规定的工母承包人应赔偿的数额为限,同时不超过保险金额如承包合同中规定了承包人若不能按期保质完工就要向工程所有人支付罚款,保险人的赔偿数额就以该罚款数额为限
三、产品质量保证保险
(一)产品质量保证保险的概念产品质量保证保险也称产品信誉保险,是以被保险人因制造、销售或修理的产品丧失或不能达到合同规定的效能而应对买主承担赔偿责任为保险标的的保险它与产晶责任保险的业务性质有根本区别不过在保险实务中,产品保证保险经常同产品责任保险一起承保
(二)产品质量保证保险的责任范围
1.产品质量保汪保险的保险责任由于产品保证保险承保的是制造商、销售商、或修理商因其制造、销售或修理的产品质量有内在缺陷而造成产品本身损失对用户所负有的经济赔偿责任,因而,其责任范围是产品自身的损失及其有关费用,这是产品责任保险不承保的责任产品质量保证保险的保险责任具体包括
(1)赔偿用户更换或整修不合格或有质量缺陷产品的损失和费用
(2)赔偿用户因产品质量不符合使用标准而丧失使用价值的损失及由此引起的额外费用如运输公司因__不合格汽车而造成的停业损失(包括利润和工资损失)以及为继续营业临时租用他人汽车而支付的租赁费等
(3)被保险人根据__判决或有关行政当局的命令,招回、更换或修理已投放市场的质量有严重缺陷产品造成用户的损失及费用
2.产品质量保证保险的免除责任产品质量保证保险的除外责任包括
(1)用户或他人故意行为或过失或欺诈引起的损失
(2)用户不按产品说明书或技术操作规定使用产品或擅自拆卸产品而造成的产品本身损失
(3)属于制造商、销售商或修理商保修范围内的损失
(4)产品在运输途中因外部原因造成的损失或费用等
(5)因制造或销售的产品缺陷而致他人人身伤亡的医疗费用和住院、护理等费用或其他财产损失
(6)经有关部门的鉴定不属上述产品质量问题造成的损失和费用
(三)保险金额和保险费率产品质量保证保险的保险金额一般以被保险人的购货__金额或修理费收据金额来确定前者如出厂价、__价、零售价等,具体到某种产品以何种__确定,是由保险双方根据产品所有权的转移方式及转移__为依据来确定在费率厘定方面,应以下列因素为依据综合考虑产品制造者、销售者的技术水平和质量管理情况,这是确定费率的首要因素;产品的性能和用途;产品的数量和__;产品的销售区域;保险人投保该类产品以往的损失记录一些家用电器产品投保该种保险时,其保险费是按件(部、台)数收取固定保险费的
(四)产品质量保证保险的承保与赔偿处理由于工业品的质量风险涉及较多的并非不可抗力的人为因素(管理、生产工人的技术素质和责任心等),所以产品质量保证保险业务在承保时必须以投保企业的信誉好、产品质鞋高而且稳定为承保条件,而且,为便于控制承保风险,可采取与投保人共保的办法
四、诚实保证保险诚实保证保险,也叫忠诚保证保险,在国外一般是由雇主__,也有由雇员__的雇主投保既可以投保全体雇员(即前述总括保证保险),也可以投保指定雇员(即前述指名保证保险或表定保证保险)
(一)诚实保证保险的保险责任与责任免除
1.诚实保证保险的保险责任诚实保证保险主要保障因雇员(被保证人)的不道德或不法行为致使雇主(被保险人)遭到的经济损失得到补偿这些不道德或不法行为主要包括贪污、盗窃、挪用、侵占、伪造及其他欺诈或不减实行为其保险保障的损失一般包括
(1)雇主的货币和有价证券的损失
(2)雇主所有的财产的损失
(3)雇主有权拥有的财产或对此负有责任的财产的损失
(4)保险条款中指定区域的可__财产的损失
2.诚实保证保险的免除责任对于下列原因造成雇主的经济损失,保险人不负赔偿责任
(1)因雇主擅自减少雇员工资待遇或加重工作任务而导致雇员不诚实行为所带来的损失
(2)雇主没有按照安全预防措施和尽责督促检查而造成的任何经济损失
(3)雇主及其代理人和雇员蓄谋串通而造成的损失
(4)超过了索赔期限仍未索赔者
(二)诚实保证保险的保险期限忠诚保证保险的保险期限一般为一年,期满可以续保由于雇员的不法行为给雇主造成的损失往往在一段时间后才能被发现,发现时也许保险期限已过所以忠诚保证保险给被保险人一个损失发现的时限.称为发现期对发现期,保险条款中一般规定不是从损失发生时开始,而是从保险合同终止时开始条款还规定雇员不诚实行为发生必须是在雇员连续无中断的工作期间,且不诚实行为引起的损失必须是在雇员被辞退或退休或死亡之后6个月或保险合同期满3个月内发现并提出索赔如果被保证的雇员被派到其他区域工作,但不超过规定的期限,则该雇员在该区域内引起雇主的损失仍可得到保障根据上述规定,在雇主能够证明其损失时,如果它与保险人签订的是不间断总括保证保险合同,则已离开他(她)3个月的雇员在10年前的不法行为给他造成的损失,也可获得赔偿
(三)被保险人的特定义务减实保证保险的被保险人除具有一般保险合同中规定的明示和默示义务外,还有下列一些特殊义务
1.____单证的义务,即保险人有权审查雇主提供的索赔说明书、财务计算报告及其他单证,以保证上诉资料的真实性
2.通知义务,即雇主及其代理人在发现雇员有某种欺骗和不诚实行为,并可能造成钱财损失时,应随时通知保险人
3.变更雇佣条件的协商义务,雇主变更雇佣条件或减少雇员报酬的情况,被保险人应事先征得保险人的同意
4.协助追偿义务即雇主有责任协助保险人向犯有欺骗行为造成雇主经济损失的雇员进行追偿,或从雇主应付给上述雇员的报酬中扣回保险人在该保险单项下已支付的赔款第九章人身保险第一节人寿保险
一、人寿保险的概念人寿保险是以被保险人的生命为保险标的,以被保险人的死亡或者生存为保险事故的一种人身保险投保人向保险人缴纳一定量的保险费,当被保险人在保险期间内死亡或者生存到一定年龄时,保险人依照约定向被保险人或其受益人给付一定数额的保险金人寿保险简称“寿险”,它和人身意外伤害保险、健康保险一起构成了人身保险的三大基本险别无论在我国还是在国外,寿险都是人身保险中最基本、最主要的种类,其业务量占据了人身保险业务的绝大部分
二、人寿保险的类型人们风险保障需求的多样性、可变性和发展性,决定了人寿保险险种的多样性及险种的不断推陈出新对于众多的人寿保险险种,如何进行科学的归类,目前还没有形成一个固定的原则和统一的标准这里将人寿保险分为传统型人寿保险和创新型人寿保险两大类
(一)传统型人寿保险
1.定期死亡寿险它提供特定期间的死亡保障,如1年、5年、10年、20年,或保障到被保险人的某个年龄为止当被保险人在特定期间内死亡,由保险人向受益人给付保险金;如特定期间届满,被保险人仍然生存,则保险人不承__险责任除__险种外,定期寿险通常没有现金价值,是一种非储蓄性产品定期寿险是人寿保险业务中产生最早、也最简单易行的一个险种它的期限短,保险费低于两全保险与终身寿险,经常成为__性寿险的替代品定期寿险是廉价的保险,主要适合于如下两类人__一类是那些家庭收入低而急需较高保险金的人;另一类是那些在短期内担任一项危险工作的人士
2.终身死亡寿险它提供被保险人终身的死亡保障,一般到生命表的终端年龄100岁为止只要保险合同仍旧生效,不论被保险人在100岁以前何时死亡,保险人都要向受益人给付保险金如果被保险人生存到100岁,保险人则向其本人给付保险金投保人投保终身寿险的目的,一般是为了在被保险人死亡后,家属得到一笔收入终身寿险的保险费高于定期寿险,而低于两全保险因此,从保险成本的角度看,终身寿险是最昂贵的定期寿险同时也是最便宜的两全保险终身寿险具有现金价值,但就储蓄成分而言,低于两全保险
3.两全保险也称“生死合险”或“储蓄保险”,它是生存保险与死亡保险的结合当被保险人在保险期内死亡或者生存到保险期满时,保险人均给付保险金由于保险人同时考虑到生存与死亡这两种生命状态,既提供强大的储蓄功能,又能防止储蓄期间的死亡风险,因此,该险种既可以保障被保险人退休后生活的需要,又可以解除由于被保险人死亡而给家庭生活带来的后顾之忧
4.年金保险年金保险是指保险人在约定的期限内或在指定人的生存期内,按照一定的周期给付年金__者一定数额保险金的保险这种周期可以是一年、半年、季或月,但以月为主年金保险是生存保险的一种特殊形态,目的是为了保障年金__者晚年的经济收入在年金保险中,保费可以采用一次缴清方式,也可以采取按月或按年的分期缴费方式但不论采取何种方式,在开始__年金以前,投保人必须缴清所有的保费,年金__日往往就是缴费截止日
(二)创新型人寿保险
1.变额人寿保险也叫投资连结保险按美国全国保险监督官协会制定的《变额人寿保险示范法规》的观点,变额人寿保险基本上是一种普通终身寿险,提供可变的死亡和(或)生存保险金给付,而从法律意义上讲,变额寿险既属于保险范畴又属于证券范畴它具有以下几个特点
(1)保费是固定的,但死亡或生存给付额却是变动的,只有一个最低给付限额
(2)保险公司对它实行分账管理,每个投保人的保费,分为两部分(两个账户),一个是保障账户,另一个是投资账户,由该账户的资金所形成的基金专门用来投资,但由于同其他寿险产品所形成的保险基金的投资是分开的,因此叫做“分离账户”对分离账户的投资,保单所有人拥有投资选择权,因此,变额人寿保单又称为“与股权相__的保单”这种产品的保单所有人要承担投资风险,即利差损风险,而保险公司只承担因死亡率和费用率变动的风险,即死差损风险和费差损风险
(3)保单现金价值随保险公司的投资组合和投资实绩的变动而变动
(4)人们__变额人寿保险的目的是,希望受益人能得到金额较大的死亡保险金给付,其给付金额取决于被保险人死亡时投资组合的市场价值
2.万能人寿保险万能人寿保险又称为“综合人寿保险”,是创新型寿险中的主流产品它具有的弹性、成本透明与投资特征,满足了顾客的需要,能与银行、投资基金和其他金融机构进行业务竞争
3.万能变额人寿保险万能变额人寿保险改变了变额人寿保险缴费固定的特点,死亡给付金额、保费、保险期限在一定的限制条件内都可以变动,产品的灵活性因而大大增加一些保险公司推出该产品的目的,是为了增强公司经营综合型人寿保险险种的竞争力该产品可以为被保险人提供终身保障,也可以提供一段时期的保障,通常最短的期间为10年,从而能灵活地适应被保险人的需求被保险人可以在__保单时选择一个死亡给付金额,并在一定的限度内选择一个他们能接受的保费保单生效后,死亡给付金额与所缴纳的保费呈同方向变动根据投保人所缴纳的保费与对保障的需求程度,保单可以在终身寿险和定期寿险之间转化在一定的期限内,随着保费的增加或减少,保险期限也可以随之延长或缩短
三、人寿保险标准条款各国保险监管部门为了使各保险公司的人寿保险条款相对统一,在各自颁布的保险法中都规定了一些标准条款,保险人在设计险种时必须采用标准条款本节主要介绍国际上常见的人寿保险标准条款
1.不可抗辩条款不可抗辩条款又称“不可争条款”此条款规定,从保险单生效之日起满两年后,保险人不能以投保人或被保险人于投保时的故意隐瞒、过失、遗漏或不实说明为由来否定合同的有效性,但投保人欠缴保费的除外也就是说,保险人有两年的时间来凋查投保人或被保险人的诚信情况,如发现投保人或被保险人违反了诚信原则,保险人可以解除保险合同,且不退还已收保险费但两年过后,保险人则丧失此权利这一规定充分体现人寿保险的根本宗旨,有利于保险人在社会公众中树就良好的形象保险合同是最大诚信合同,要求投保人或被保险人在投保时据实回答保险人的询问,否则,保险人有权解除合同但在人寿保险实务中,有的保险人滥用此项规定特别是人寿保险单多为__性保单,许多年后当被保险人年老或生病需要保障时,保险人却以投保人在投保时的误告、隐瞒或漏告等理由来否定合同的有效性,尽管保险人提供的理由可能是事实,仍将极大地损害被保险人的利益在死亡保险中,保险合同保障的是受益人的利益,如果经过很长时期后保险人解除合同,受益人的保障就失去了,也就是让受益人承担投保人或被保险人的误告之责为了保护被保险人或受益人的利益,许多国家都制定了不可抗辩条款不可抗辩条款也适用于保单失效后的重新复效,即复效后的保单经过两年后也成为不可抗辩的保单我国《保险法》没有规定不可抗辩条款《保险法》第17条规定“订立保险合同,保险人应当向投保人说明保险合同的条款内容,并可以就保险标的或者被保险人的有关情况提出询问,投保人应当如实告知投保人故意隐瞒事实,不履行如实告知义务的,或者因过失未履行如实告知义务,足以影响保险人决定是否同意承保或者提高保险费率的,保险人有权解除保险合同投保人故意不履行如实告知义务的,保险人对于保险合同解除前发生的保险事故,不承担赔偿或者给付保险金的责任,并不退还保险费投保人因过失未履行如实告知义务,对保险事故的发生有严重影响的,保险人对于保险合同解除前发生的保险事故,不承担赔偿或者给付保险金的责任,但可以退还保险费”可见,我国《保险法》侧重于保护保险人的利益,这和许多国家在保险业发展初期的政策相类似
2.不丧失价值条款根据不丧失价值条款,__寿险合同的投保人享有保险单现金价值的权利,不因保险合同效力中止而丧失也就是说,即使保险单失效,保险单上的现金价值所有权仍归投保人所有在人寿保__展之初,对保险单失效后给付投保人保单积存的现金价值没有统一规定因此,各国保险人做法不一,有的保险人给付保单持有人部分现金价值,有的保险人没收失效保险单现金价值,使其成为公司利润的来源之一,这些做法逐步被人们认识到对投保人极为不公后来,一些国家的法律规定,如果储蓄性的人寿保险单失效,其投保人对保险单享有的现金价值权利不得丧失由于均衡保费制的实施,在人寿保险中,除定期寿险之外的大部分保险单,在交纳,一定时期(一般为两年或三年)的保险费之后,都具有一定量的现金价值,且大部分险种的现金价值量是不断递增的这部分现金价值如同储蓄存款一样(在不发生给付的情况下),为投保人所拥有保险人应在其保单上附上现金价值表,有的还应说明计竹方法,从而使投保人能准确知道保单的现金价值我国《保险法》第59条第2款规定“保险人依照前款规定解除保险合同,投保人已交足二年以上保险费的,保险人应当按照合同约定退还保险单的现金价值;投保人未交足二年保险费的,保险人应当在扣除手续费君,退还保险费”可见,对于已经失效的人寿保险单,其现金价值并不丧失
3.年龄误报条款年龄误报条款规定,当保险人发现被保险人年龄误报时,将根据真实年龄调整保险金额被保险人的年龄是保险人厘定保险费率的重要依据之一,也是判断能否承保的条件投保人在申请投保时,应如实填写被保险人的真实年龄,因为保险人多在发生保险事故或即将开始发放年金时,才对被保险人的年龄进行核实一般规定,在被保险人生存期间发现年龄误报,可调整保费而维持原保额所有如在被保险人死亡时发现年龄误报,则只能按真实年龄调整保额当真实年龄超过保险公司规定的最高年龄时,保险合同自始无效,保险人退还保险费年龄误报不属于不可抗辩条款的范畴这里举例说明,当被保险人死亡时发现年龄误报时,保险金额的调整方法某人投保定期寿险,保险金额为10万元,保险费10年限交,投保年龄为40岁,年交保费2540元若干年后,该被保险人死亡保险人在理赔时发现此被保险人投保时的真实年龄为42岁,而42岁的人年交保费为2760元所以,实际保险金额应调整为_____0×(2540/2760)=92028(元),即保险人给付保险金92028元即可如果理赔时发现被保险人投保时的真实年龄为37岁,而37岁的人年交保费为2220元,则实际保险金额应调整为_____0×(2540/2220)=___414(元),即保险人应给付保险金___414元
4.宽限期条款宽限期条款规定,投保人在交纳续期保费时,保险人给予投保人一定的宽限期(有的为1个月,有的为2个月)在宽限期内发生保险事故的,即使投保人没有交费,保险人也给付保险金,但要从保险金中扣除当期应交的保险费如宽限期满投保人仍未交付保险费,保险合同自宽限期满翌日停止效力人寿保险合同是__性合同,交费期限有的长达几十年在这个漫长的过程中,不可避免地会出现一些影响投保人按时交费的因素,如遗忘、外出未归、经济暂时困难等规定一个宽限期,不仅方便投保人,避免轻易让保单失效,也有利于保险人保持较高的续保率我国《保险法》第58条规定“合同约定分期支付保险费,投保人支付首期保险费后,除合同另有约定外,投保人超过规定的期限六十日未支付当期保险费的,合同效力中止,或者由保险人按照合同约定的条件减少保险金额”
5.复效条款复效条款规定,人寿保险单因欠缴保费而中止效力,投保人可以在两年内申请保单复效保险单失效的原因是不同的,本条款所指的复效仅针对因投保人欠缴保险费而导致的失效,由其他原因引起的失效则不包括在复效范围内一般来讲,复效优于重新投保其原因一是因为如果重新投保,被保险人年龄增长了,费率会随之增加;二是身体状况可能发生了较大变化,出现了加费因素所以,投保人大都愿意申请复效
6.受益人条款在含有死亡责任的人寿保险合同中,受益人是十分重要的关系人,因此,很多国家的人身保险合同中都订有受益人条款人身保险中的受益人通常分为指定受益人和未指定受益人两类指定受益人按其请求权的顺序分为原始受益人和后继受益人许多国家在受益人条款中规定“如果受益人在被保险人之前死亡,这个受益人的权利将转回被保险人,被保险人可以另再指定受益人”这个再指定受益人就是后继受益人当保单所有人或被保险人未指定受益人时,如果被保险人没有遗嘱指定受益人,那么,被保险人的法定继承人就成为受益人,这时保险金变成了被保险人的遗产
7.保单贷款条款保单贷款条款规定,人寿保险单经过两年时间后,投保人可以以保单作为抵押向保险人申请贷款根据不丧失价值条款,保单经过一定时期后,会积存一定的现金价值,且这一现金价值归保单持有人所有因此,如果投保人有经济上的临时性需要,保险人应该将该现金价值暂时借给投保人使用贷款金额往往是保单现金价值的一个比例,如80%或90%等保险人将按照保险单上规定的利率,当贷款本利之和达到保单的现金价值时,投保人应按保险人___日期还清款项,否则保单失效此种失效一般不得申请复效,因为,它相当于投保人已经__了退保金如果被保险人或受益人__保险金时,保险单上的借款本息尚未还清,保险人将在保险金内扣除贷款本息保单贷款的期限多以6个月为限,贷款利率略高于或等于金融机构的贷款利率,通常到期可以自动更新实行保单贷款,方便了投保人,降低保单解约率,增加了保险人的资金运用渠道,但由于贷款金额较小,笔数较多,使得保单贷款一项的净收益率远小于保险人将此笔资金用于其他投资所能得到的净收益率,所以,此条款实际上是保险人给予投保人的__条款
8.保费自动垫缴条款保费自动垫缴条款规定,投保人在合同有效期内已缴足两年以上分期保险费的,若以后的分期保险费超过宽限期仍未交付,而保险单当时的保单现金价值足以垫缴应缴保险费及利息时,除投保人事先另以书面作__声明外,保险人将自动垫缴其应缴保险费及利息,使保险单继续有效如果垫缴后,投保人仍未交付保费,垫缴应继续进行,直到累计的贷款本息达到保单上的现金价值时,保险合同的效力中止,此项中止适用复效条款如果被保险人在垫缴期间发生保险事故,保险人应从给付的保险金中扣除贷款本息规定此条款的目的是为了减少保险单失效量,维持较高的续保率,有的保险单使用此条款时还同时规定垫缴次数限制数此条款在不少国家都不是法定条款,保险人可___选择使用我国《保险法》中无此条款,但有的寿险公司在寿险保单中规定了此条款
9.自杀条歉自杀条款一般规定,被保险人在保单生效后的两年内自杀(包括复效),不论其精神是否正常,保险人都不负给付保险金的责任,只负退还保费的责任,并一次支付给保险单上注明的受益人如果自杀发生在两年以后,保险人承担给付保险金的责任“自杀”曾在很长一段时期内一直被作为除外责任,人们曾认为,如果自杀也属于保险责任的话,就会助长道德危险的发展,并直接影响保险人的经济核算后来,在人寿保险的经营实践中,人们发现,对自杀完全免除责任并不合理其理由是
(1)人寿保险的目的是保障受益人的利益,受益人往往就是依靠被保险人提供经济来源的人如果对自杀一概不负给付保险金的责任,必将损害许多受益人的利益
(2)编制生命表时已经考虑了自杀这一因素,也就是说,投保人已经给自杀投了保
(3)蓄意自杀,骗取保险金的行为可以被排除人们研究发现,人在特定的环境下,一时因挫折产生自杀的念头是很容易的,但要将此念头保持到两年后再去实施,则是不太可能的这是因为,随着时间的流逝、环境变化、新机会的出现,会改变人一时不理智的决定所以,规定在两年内自杀不赔,两年后自杀给付是合理的
10.意外事故死亡双倍给付条款意外事故死亡双倍给付条款规定,如果被保险人由于意外事故死亡,保险人就给付双倍保险金,有的保险人规定给付三倍保险金该给付发生须满足下列条件
(1)导致被保险人死亡的近因必须是意外事故
(2)死亡必须在意外事故后90天内发生
(3)死亡必须发生在保单规定的年龄之前,如60岁或65岁被保险人在60岁(或65岁)以前意外死亡,会给其家人带来巨大的精神打击和经济损失,此条款可从经济上给予适当的补偿我国《保险法》中没有规定此项条款,但有的寿险公司在保单中采用了这一条款
11.保单转让条款人寿保险单是一项金__产,但不同于一般意义上的金__产,它需要一定的条件,才能从依法占有变为实际占有人寿保险单持有人在不侵犯受益人既得权利的情况下,可以将其转让保单转让分为绝对转让和条件转让两种绝对转让是指把保险单所有权完全转让给另一个所有人,条件转让是指把保险单作为被保险人的信用__或贷款的抵押品人寿保险单的转让仅仅是一种民事权利义务关系的转让,并不改变保险人保单转让时,必须书面通知保险人,否则不产生法律效力有的保险条款还规定,保单持有人须将转让文件的__本存放于保险公司,且订明保险公司对转让保单的有效性不负任何责任通常,受让人取得保单后,一方面取得了权利;另一方面也要承担原合同规定的一些尚未履行的义务我国《保险法》中没有关于人寿保险单转让条款的规定,各寿险公司的条款中目前也暂未出现此条款
12.红利任选条款寿险保单包括分红保单和不分红保单如果投保人投保的是分红保险,便可享受红利分配的权利此条款规定了取得红利的任选方式
(1)__现金,即保单持有人直接__现金红利
(2)抵缴续期保费,通常保险人会通知保单持有人红利金额及扣除红利后的应交保费额
(3)积累生息,即是将红利留在保险公司,并获得利息通常有最低利率保证,并可获得保险人所取得的超额收益
(4)增加保额,即以此作为趸缴保费,__与原保单日期相同的增额缴清保险
(5)__定期寿险,通常是用每年的红利来__附加的一年期定期保险
(6)提前满期,即把红利并入准备金中,使被保险人提前__保险金在生存保险和两全保险中,如果在责任准备金中加入一笔资金,就可以提前使责任准备金数额达到保险金额,从而使保单满期保单持有人可以根据自己的情况选择取得红利的方式我国寿险公司已相继开办分红保险,他们对红利取得方式的规定,常见的是现金给付和积累生息等
13.保险金任选条款保险金任选条款规定,被保险人或受益人在__保险金时有下列方式供选择
(1)收入利息即是将保险金存放于保险公司,保险公司按约定利率定期支付利息,支付周期可以由双方商定,约定利率比一般存款利率略高当领款人死亡,可由其继承人一次领回本金
(2)定期收入即是将保险金存入保险公司,并根据保险金额、保证利率、给付期限或次数,计算出每次受益人可__的金额如果受益人在__完之前死亡,其受益人继续按此方式,直到领完为止
(3)定额收入即是将保险金存放于保险公司,双方约定每月__一个固定金额,直到将全部本息领完为止如果受益人未领完本息就死亡,其继承人可一次领完剩余的本息
(4)终身收入即是受益人将保险金作为趸缴保险费投保一份终身年金保险这样,就可以从约定的年金__日开始得到终身年金收入了第二节人身意外伤害保险
一、人身意外伤害保险的含义人身意外伤害保险是指被保险人在保险期间内遭受非本意的、外来的、突然的意外事故,以致死亡、身体残疾、支付医疗费用或暂时丧失劳动能力,由保险人给付保险金的保险它至少包含三个条件一是有客观的事故发生,而且是不可预料、不可控制、非受害者所愿的;二是被保险人身体或生命所遭受的伤害是客观的、看得见的;三是意外事故属于保险合同范围内的,是伤害被保险人身体或生命的直接原因或者说是近因这三个条件缺一不可,共同构__身意外伤害保险合同成立的条件人身意外伤害保险的主要保障项目有
1.基本保障项目
(1)死亡给付死亡是指机体生命活动和新陈代谢的终止在法律上发生效力的死亡包括两种情况一是生理死亡,即已被证实的死亡;二是宣告死亡,即按照法律程序推定的死亡当意外事故发生致使被保险人死亡的,保险人给付死亡保险金《中华人民___民法通则》规定“公民有下列情况之一的,利害关系人可以向人民__申请宣告死亡
(一)下落不明满四年的;
(二)因意外事故下落不明,从事故发生之日起满二年的”
(2)残疾给付这里的残疾也包括两种意思一是人体__的永久性残缺;二是人体器官正常机能的永久丧失,如丧失视觉、听觉、嗅觉、语言机能,运动障碍等当意外事故发生致使被保险人身体残疾的,保险人给付残疾保险金
2.附加保障项目丧葬给付和遗嘱生活费给付等,这是由死亡给付派生而来;医疗费给付和误工给付等,这是由残疾给付派生而来
二、人身意外伤害的含义
(一)伤害的定义与分类伤害是指外来的致害物以某个方式破坏性地接触或作用于人的身体的客观事实致害物、伤害对象、伤害事实是构成伤害的三个要素,缺一不可其中,致害物是指对受害者直接造成伤害的物体或物质,可以是物理类的、化学类的或生物类的;伤害对象是指致害物所侵害的客体,即人体的某个部位或某几个部位,它是指对人的生理上的伤害,是对人的生理机能造成了破坏,而不是指心理上或权利上的伤害;伤害事实是指致害物破坏性地接触或作用于人体的客观事实,通常有烧伤、烫伤、__、碰撞、坠落、跌倒、坍塌、掩埋、倾覆、触电、急性中毒、辐射等按构成伤害的因素对伤害进行划分,可以分为以下4种自然伤害、器械伤害、化学伤害和生物伤害其中自然伤害是指自然环境中的高温、低温、高气压、低气压和日光辐射以及洪水等对人体的伤害;器械伤害是指各种器械,包括钝器、武器、坠落物、机器、运输工具、劳动工具、建筑物等对人体的伤害;化学伤害是指各种形态的化学物质对人体的伤害,如硫酸、硝酸、瓦斯、有毒气体、有毒液体等;生物伤害是指由于动物、植物等对人体造成的伤害
(二)意外的定义意外是指非本意的、外来的、突然的受害者是在没有预见、来不及防范的情况下遭受伤害,而且伤害的发生是违背受害者主观意愿的意外__是偶然__,它由以下三个要素构成非本意的、外来的、突然的其中非本意的是指伤害的发生是受害者没有预见到的、非故意的或违背受害者主观愿望的;外来的是指伤害是由受害者自身以外的原因造成的;突然的是指引致伤害的原因不是早已存在的,受害者在面临风险时来不及预防“非本意”、“外来的”和“突然的”三种情况是构__身意外伤害保险的“意外”不可缺少的要素但是,由满足这三个要素的“意外”所造成的伤害并不一定属于人身意外伤害保险保障的范同
三、人身意外伤害保险的分类
(一)按实施方式划分
1.自愿性的人身意外伤害保险自愿性的人身意外伤害保险是投保人根据自己的意愿和需求投保的各种人身意外伤害保险比如,我国现开办的中小学生平安险、投宿旅客人身意外伤害保险就是其中的险种这些险种均采取家长或旅客自愿投保的形式,由学校或旅店代收保费,再汇总交保险公司
2.强制性的人身意外伤害保险强制性的人身意外伤害保险是由__强制规定有关人员必须参加的一种人身意外伤害保险,它是基于国家保险法令的效力构成的被保险人与保险人的权利和义务关系
(二)按承保风险划分
1.普通人身意外伤害保险该类人身意外伤害保险是承保由一般风险而导致的各种人身意外伤害__在投保普通人身意外伤害保险时,一般由保险公司事先拟定好条款,投保方只需做出“是”与“否”的附合在实际业务中,许多具体险种均属此类人身意外伤害保险,如我国现开办的团体人身意外伤害保险、个人平安保险等
2.特种人身意外伤害保险该类人身意外伤害保险是承保在特定时间、特定地点或由特定原因而发生或导致的人身意外伤害__由于“三个特定”,相对于普通人身意外伤害保险而言,后者发生保险风险的几率更大些,故称之为特种人身意外伤害保险例如在游泳池或游乐场所发生的人身意外伤害,江河漂流、登山、滑雪等激烈的体育比赛或活动中发生的人身意外伤害等实际开办此类业务时,大多采取由投保方和保险方协商一致后签订协议的方式__
(三)按保险对象划分
1.个人人身意外伤害保险个人人身意外伤害保险是以个人作为保险对象的各种人身意外伤害保险机动车驾乘人员人身意外伤害保险、__人身意外伤害保险、旅客人身意外伤害保险和旅游人身意外伤害保险等是个人人身意外伤害保险的主要险种
2.团体人身意外伤害保险团体人身意外伤害是以团体为保险对象的各种人身意外伤害保险由于人身意外伤害保险的保险费率与被保险人的年龄和健康状况无关,而是取决于被保险人的职业,所以人身意外伤害保险最适合于团体投保
(四)按保险期限划分
1.极短期人身意外伤害保险保险期限往往只有几天、几小时甚至更短我国目前开办的公路旅客人身意外伤害保险、住宿旅客人身意外伤害保险、旅游保险、索道游客人身意外伤害保险、游泳池人身意外伤害保险、大型电动玩具游客人身意外伤害保险等,均属于极短期人身意外伤害保险
2.一年期人身意外伤害保险人身意外伤害保险的大多数险种的保险期限为一年目前我国开办的团体人身意外伤害保险、团体人身保险、学生团体平安保险、附加人身意外伤害医疗保险等都属于一年期人身意外伤害保险其中,团体人身意外伤害保险和团体人身保险都是以具有法人资格的机关、团体、企业、事业单位为投保人,以这些单位的职工为被保险人,由投保人为被保险人向保险人____投保手续由于是以团体方式投保,如果被保险人在保险期间离职,则自离职之日起,保险合同对其丧失保险效力,保险人退还未到期保费
3.多年期人身意外伤害保险保险期限超过一年,但基本上不超过五年如我国目前开办的人身意外伤害期满还本保险,保险期限可以是三年、五年人身意外伤害还本保险的保险本金是根据团体人身意外伤害保险的保险费率和相应年期的利息率制定的被保险人投保人身意外伤害还本保险交纳的保险本金远大于投保团体人身意外伤害保险时交纳的保险费,但由于保险人在保险期限结束时返还本金,被保险人只是损失利息
(五)按险种结构划分
1.单纯人身意外伤害保险保险责任仅限于人身意外伤害我国目前开办的团体人身意外伤害保险、公路旅客人身意外伤害保险、学生团体人身意外伤害保险、驾驶员人身意外伤害保险等,都属于单纯人身意外伤害保险
2.附加人身意外伤害保险这种保险包括两种情况一是其他保险附加人身意外伤害保险另一是人身意外伤害保险附加其他保险责任如我国目前开办的简易人身保险,以生存到保险期满或保险期限内死亡为基本保险责任,附加人身意外伤害造成的残废,属于生死两全保险附加人身意外伤害保险再如,住宿旅客人身意外伤害保险,保险责任包括旅客由于人身意外伤害造成的死亡、残废以及旅客随身携带行李物品的损失,属于人身意外伤害保险附加财产保险
(六)按是否出立保险单划分
1.出单人身意外伤害保险它是指承保时必须出立保险单的人身意外伤害保险1年期和多年期人身意外伤害保险都必须出立保险单,如团体人身意外伤害保险、学生团体平安保险等
2.不出单人身意外伤害保险它是指承保时不出立保险单,以其他有关凭证为保险凭证的人身意外伤害保险不出单人身意外伤害保险多为极短期人身意外伤害保险例如公路旅客人身意外伤害保险以汽车票为保险凭证,而不需要单独出立书面的保险单
四、人身意外伤害保险的内容
(一)人身意外伤害死亡残疾保险人身意外伤害死亡残疾保险是以被保险人因遭受人身意外伤害造成死亡或残疾为给付保险金条件的保险它是人身意外伤害保险最基本的类型其基本内容是投保人向保险人交纳保险费,如果被保险人在保险期间遭受人身意外伤害并由此造成死亡或残疾,由保险人给付被保险人或其生前指定的受益人保险金人身意外伤害死亡残疾保险属于定额给付保险,当保险责任构成时,保险人按保险合同中约定的保险金额给付死亡保险金或残疾保险金
1.给付方式
(1)死亡保险金的给付方式人身意外伤害保险中的死亡给付是按照保险合同中的规定进行的,不得有所增减
(2)残疾保险金的给付和计算方式人身意外伤害保险中的残疾给付根据残疾保险金额和残疾程度两个因素确定在人身意外伤害死亡残疾保险合同中,残疾程度规定得越详细,在给付保险金时保险人和被保险人就越不易发生争执但是无论如何详细也不能穷尽所有情况,所以对于未作规定的情况,往往只能由当事人之间按照公平合理的原则,参照规定的残疾程度协商确定协商不一致时,可提请仲裁或由人民__审判需要注意的是,保险人给付被保险人的残疾保险金不超过保险金额残疾保险金一般按以下列公式计算残疾保险金=保险金额×残疾程度(比率)
2.保险金给付对象
(1)残疾保险金的给付对象保险人给付残疾给付金的意义在于保障因人身意外伤害致残的被保险人利益,因而残疾保险金由被保险人本人受领
(2)死亡保险金的给付对象分为在保险合同指定受益人的情况下,由受益人__;在保险合同未指定受益人的情况下,死亡保险金作为被保险人的遗产,按照继承法规定的范围和顺序,由被保险人的法定继承人受领;在无受益人又无法定继承人的情况下,保险人不给付保险金
(二)人身意外伤害医疗保险人身意外伤害医疗保险指以被保险人因遭受人身意外伤害需要治疗为给付保险金条件的保险它的基本内容是投保人向保险人交纳保险费,当被保险人在保险期间遭受人身意外伤害需要治疗时,保险人给付被保险人医疗保险金人身意外伤害医疗保险一般不单独承保,而是作为人身意外伤害死亡残疾保险的附加险承保
1.人身意外伤害医疗保险的补偿给付方式
(1)责任期限被保险人自遭受人身意外伤害之日起的一定时期,保险人只负责被保险人在责任期限内因人身意外伤害支出的医疗费,责任期限结束后被保险人支出的医疗费,即使是因为人身意外伤害支出,保险人也不负责在人身意外伤害医疗保险中规定责任期限,其意义在于,既能为被保险人提供比较充分的保障,又不使保险人承担过大的责任
(2)保险金额一般有以下三种方法规定保险金额规定总保险金额,即在保险期间被保险人无论是一次还是多次遭受人身意外伤害,保险人都予以给付,但所有给付的医疗保险金以不超过保险合同约定的保险金额为限;规定每次门诊治疗的保险金额和每日住院治疗的保险金额,这一限额可以是一个绝对金额,也可以是规定为基本险保险金额的一定比率;规定各种伤害后果的保险金额,这一限额可以是一个绝对金额,也可以是规定为基本险保险金额的一定比率
2.人身意外伤害医疗保险的定额给付方式在保险期间,被保险人遭受人身意外伤害需要治疗时,保险人按约定的保险金额给付医疗保险金,而不管被保险人实际支出的医疗费这种给付方式称为定额方式医疗保险金超过被保险人实际支出的医疗费用时,保险人不能追回超过部分医疗保险金少于被保险人实际支出的医疗费用时,不足部分由被保险人自行负担住院医疗费、手术费、治疗骨折的医疗费等,一般适用这种方式
(三)人身意外伤害停工保险人身意外伤害停工保险指以被保险人因遭受人身意外伤害,暂时丧失劳动能力而不能工作为给付保险金条件的保险它的基本内容是投保人向保险人交纳保险费,当被保险人在保险期间内遭受人身意外伤害暂时丧失劳动能力不能工作时,保险人给付被保险人停工保险金人身意外伤害停工保险一般不单独承保,而是作为人身意外伤害死亡残疾保险的附加险承保其作用主要在于补偿被保险人因遭受人身意外伤害暂时不能工作而减少的劳动收入
1.给付方式人身意外伤害停工保险均采用定额给付方式,当被保险人发生停工损失时,保险人在责任期限内按保险金额每日或每周定额给付停工保险金但不能超过被保险人的实际收入水平,一般情况下,停工保险金为实际收入水平的70%~80%
2.责任期限保险人只负责被保险人在保险期限内遭受人身意外伤害造成的责任期限之内的停工损失责任期限自被保险人遭受人身意外伤害之日起计算保险期限结束时,如果被保险人仍不能工作,并且责任期限尚未结束,则保险人仍要负责给付停工保险金第三节健康保险
一、健康保险的概念健康保险是投保人和保险人双方在自愿的基础上订立合同,当出现合同中约定的被保险人患病支出医疗费用或残疾造成收入损失之类的保险事故时,由保险人履行补偿责任的一种人身保险在一些国家,健康保险和人身意外伤害保险被归为一类,统称作意外伤害健康保险或意外伤害和疾病保险,实际上将健康保险归入除人寿保险之外的其他人身保险业务我国的健康保险有时被称作疾病保险,一般不包括人身意外伤害保险,它习惯上是指在保险有效期间内,被保险人因疾病、分娩及其所造成残疾或死亡,保险人按照合同的规定,承担给付保险金责任的保险
二、健康保险的特征
(一)属于补偿性质的保险健康保险属于补偿性质的保险,它是为被保险人发生的医疗费用和残疾后的收入损失提供补偿鉴于健康保险的补偿性质,一些国家(如__)把医疗费用保险划入损害(财产)保险范畴,允许损害保险公司承保;我国一般将健康保险归入人身保险业务中,主要由人寿保险公司经营新《保险法》规定,自2003年1月1日起,产险公司可以经营短期健康险业务健康保险在给付方式上有时采用定额给付式,适用人寿保险中通行的定额给付原则,但二者的性质并不相同
(二)承保标准十分严格在人身保险中,健康保险的道德风险一直是寿险公司风险管理的重要内容一些保户带病投保,并以种种手段试图蒙混过关;被保险人无病__、小病大养、伪造医疗费收据、伪造残疾证明等现象不胜枚举因此,健康保险的承保条件一般比寿险严格得多,保险核保人对投保健康保险的被保险人要仔细审查诸如体格、家庭病史、既往症等风险因素,还要进行身体检查疾病是健康保险的主要风险,因而对疾病产生的因素需要相当严格的审查,一般足根据被保险人的病历来判断,其所从事的职业及其居住的地理位置等也是重要的因素
(三)采用各种方式进行成本分摊为了避免在处理健康保险赔案时费用过大,保险人在理赔过程中,必须对投保人或被保险人提供的单证进行认真的审查,以发现有无伪造__、涂改__、“张冠李戴”之类的保险金欺诈现象
(四)采用一些特殊条款在健康保险合同中,除了适用人寿保险单的部分常用条款,如不可抗辩条款、宽限期条款、不丧失价值条款等外,还采用一些特殊条款健康保险所独有的条款主要包括下列内容
1.既存状况条款该条款规定,在保单生效的约定期间内,保险人对被保险人的既往症不负给付保险金的责任既往症是指被保险人在保险单签发以前就已经存在、但未在投保单中如实告知的伤残或疾病
2.体检条款体检条款适用于残疾收入补偿保险该条款要求被保险人接受定期检查,以确定其是否仍然丧失工作能力体检条款还允许保险人指定医生对提出索赔的被保险人进行体格检查,目的是使保险人对索赔的有效性做出鉴定
3.转换条款该条款允许团体健康保险的被保险人在脱离该团体后__个人医疗保险时,无须提供可保证明对被保险人而言,这种权利的行使意味着其不得进行重复保险,否则保险公司将拒签保险单将团体健康保险单转换为个人健康保险单时,被保险人通常要交纳较高的保险费,在保险金给付上也会多一些限制
4.协调给付条款为防止那些享有双重团体医疗费用的团体被保险人获得双重保险金给付,协调给付条款规定了优先给付计划和第二给付计划优先给付计划必须给付它所承诺的全部保险金,当其付清所承诺的保险金之后,被保险人即可依据第二给付计划向保险人提出索赔,同时声明优先给付计划的给付金额然后,第二给付计划按照协调给付条款的规定给付保险金
5.职业变更条款职业变更对被保险人的发病率和遭受意外伤害的风险有着直接影响,故该条款规定,如果被保险人转岗从事另一个风险程度更高的职业,那么保险公司可以在不改变保险费率的前提下,调低保险金额反之,如果被保险人转岗到一个风险程度较低的行业,那么保险公司在不改变保险金额的情况下,降低保险费率
(五)费率厘定方法较为特殊健康保险的保险费率厘定同人寿保险的费率厘定一样,要遵循充足、公平和合理等基本原则但决定健康保险费率的因素比一般人寿保险要多,而且这些因素很难获得可靠和稳定的测量,主要包括疾病发生率、残疾发生率、疾病持续时间、利息率、失效率和死亡率等另外,还有其他一些因素,如展业方式、承保惯例、理赔原则及公司的主要目标等,都影响着健康保险的费率其他因素如医院管理方法、经济发展、地理环境等条件变化则同样给保险人对将来赔款的预测带来影响这些因素不容易被完整地、准确地进行预测,这就决定了其保险费率厘定方法与一般人寿保险有明显的不同
(六)一般不指定受益人受益人是享有保险金请求权的人,通常情况下,除保险合同另有规定外,健康保险中享有保险金请求权的人为被保险人只要被保险人生存,该被保险人就是保险金的请求权人;只有当被保险人死亡时,受益人才享有受益权保险人开办健康保险业务的目的是为被保险人提供医疗费用和残疾收入补偿,使他们病有所医,不致因病致贫,使残疾之后的生活有保障为此,被保险人得到医疗费用补偿和收入补偿基本上是以被保险人的存在为条件的,一般无须指定受益人
(七)给付条件经常参照理赔经验当健康保险合同约定的保险事故发生时,其保险金给付一般按照其最后确认的定义而支付,如医疗费用的定义一般被认为是合理的和必需的费用,这就可能导致赔付时的把握程度不同,故健康保险给付往往归结为一种赔付经验同样地,保险人在进行残疾收入保险理赔时,往往对收入损失的测算难以把握,一般的收入损失补偿最后以事故前的收入为限
二、健康保险的类型
(一)医疗保险和残疾收人保险
1.医疗保险医疗保险又称医疗费用保险,是为被保险人因疾病或意外事故所支出的医疗费用提供补偿的一种保险按照保险责任的不同,医疗保险可细分为住院医疗保险、门诊医疗保险、手术费用保险、高额医疗费用保险、重大疾病保险、牙科费用保险和眼科费用保险七大类医疗保险是健康保险的主要组成部分,它提供的保障项目是被保险人因疾病或意外伤害需要治疗时支出的医疗费用在当代社会,随着经济的发展和人们收入水平的提高,平均寿命不断延长,人们对医疗服务的需求日益增长与此同时,科技的发展、新的检验和治疗手段不断出现,医疗费用日益昂贵,普通收入水平的社会阶层往往难以承担,因此对医疗保险的需求与日俱增
2.残疾收入保险残疾收入保险也称作“残疾收入补偿保险”、“丧失工作能力补偿保险”、“失能所得保险”、“停工损失保险”,是为被保险人因疾病致残后不能工作或不能正常工作时所造成的收入损失进行补偿的一种保险
(二)个人健康保险和团体健康保险这是按投保对象划分的个人健康保险是对某一个人或某几个人提供疾病风险保障的保险团体健康保险是对主合同下的一群人提供疾病风险保障的保险个人健康保险和团体健康保险的主要区别是
1.采用的条款不同个人健康保险通常采用可续保条款、职业变更条款、超额保险条款、法律行动条款等;团体健康保险通常采用转换条款、协调给付条款等另外,两者虽然都采用既存状况条款,但具体内容有较大差异
2.所考虑的核保因素不同对个人健康险核保时,主要审查被保险人的年龄、性别、职业、业余爱好、生活习惯、家族史等对团体健康险核保时,则主要审查团体规模、新成员流入量、团体的稳定性、投保准入成员加入团体计划的最低比例等
3.所适用的费率不同就相同的保障内容、相同的保险金额而言,团体健康保险的费率一般要低于个人健康保险的费率,原因是经营团体健康保险的行销费和管理费较低,道德风险也低于个人健康保险我国目前个人__健康保险的比重较大,随着员工福利在企业发展中的作用逐步为人们所认识,以__团体健康保险的形式提高员工福利待遇的做__在被越来越多的企业所采纳
(三)短期健康保险和__健康保险这是按保险期间长短划分
1.短期健康保险短期健康保险的保险期间一般为一年我国寿险公司目前开办的健康保险多为短期健康保险
2.__健康保险__健康保险的保险期间一般在一年以上多为三年期和五年期,也有的提供终身健康风险保障
(四)健康保险主险和健康保险附加险这是按险种结构划分的
1.健康保险主险即单独开办的一张保险单所承保的责任仅限于健康保险或包括健康在内的几项保险责任的组合
2.健康保险附加险即必须附加于主险之上,而且必须与主险同时投保的健康保险附天安保险产品简介
一、特色险种
(一)财产险类
1.个人抵押住房综合保险(甲种)个人抵押住房综合保险(甲种)以贷款金额为保险金额,更符合当前个人抵押住房贷款业务的需要,更多的从银行和借款人的需要出发,满足了银行和借款人对风险保障的需要,并最大限度地减轻了借款人的负担,因此会有更大的市场发展潜力
2.个人抵押住房综合保险(乙种)个人抵押住房综合保险(乙种)保险金额的确定为被保险人所__屋的购置价,保险价值为出险时保险财产的实际价值,还贷保证保险责任项下的赔偿限额以被保险人出险当时《个人住房借款合同》项下的贷款本金余额为限
(二)人身险类
1.团体人身意外伤害保险该产品在不增加保险费率的条件下,保险责任除承担因意外伤害事故导致被保险人身故、残疾,同时还增加
22.5%的全残收益保障适合所有__机构、企事业单位投保
2.天地行交通意外伤害保险该产品承担营运性的飞机、火车、轮船以及汽车四种交通工具发生的意外事故其特点为费率低保障高,一次__方便全年,省时省力适合频繁出差人员__
3.愉快人身意外伤害保险该产品保险责任承担因意外事故导致被保险人身故、残疾、急救医疗和全残收益保障其特色为灵活的投保方式,不仅可一人投保,还可以全家投保,保障年龄范围扩展到80岁以下
(三)责任险类
1.建设工程监理责任保险建设工程监理责任保险是99年天安保险公司首次__的险种目前建设工程监理责任保险有两个条款,两者的主要区别是甲种是以宽限期方式设计的,乙种是以追溯期方式设计的下面对建设工程监理责任保险条款(乙种)简单地做一下介绍被保险人在本保险单明细表中列明的追溯期或保险期限内,在中华人民___境内(中国港、澳、台地区除外)履行建设工程委托监理合同时,由于疏忽或过失而未能履行监理合同所规定的监理义务或者由于指令错误,从而致使委托人发生经济损失,依法应由被保险人承担经济赔偿责任的,并且在本保险期限内,该委托人首次向被保险人提出书面索赔要求并经被保险人向保险人提出索赔申请时,保险人将根据本条款的规定,对于下列损失和费用负责赔偿监理合同中所列明的被保险人应承担的委托人的直接经济损失;事先经保险人书面同意的诉讼费、仲裁费、律师费及鉴定费;被保险人为减少或缩小对委托人的经济赔偿责任所支付的必要的、合理的费用
2.注册会计师执业责任保险在保险合同列明的追溯期或保险期限内,被保险人的注册会计师在代表被保险人承办国内注册会计师审计业务过程中,因疏忽或过失行为未能履行其业务上应尽的责任和义务,造成委托人及其利害关系人的直接经济损失,委托人及利害关系人在保险期限内,向被保险人提出索赔的,依法应由被保险人承担的赔偿责任,由保险公司根据保险责任条款的有关规定,在约定的赔偿限额内负责赔偿同时,在发生保险事故时,被保险人事先经保险公司书面同意支付的有关诉讼费用及其他必要的、合理的费用,保险公司在合同约定的赔偿限额内负责赔偿
3.血站采供血责任保险在保险单明细表中列明的保险期限或之前的追溯期内,被保险人在__卫生行政管理部门指定的区域内采血或供血时,因过失、疏忽或无法查明的原因且无法举证排除采供血因素造成的下列保险事故,由献血者、用血者或其委托代理人在保险期内首次以书面形式向被保险人提出索赔申请,依法应由被保险人承担经济赔偿责任的,保险人负责下列赔偿,但每次事故每人赔偿金额和累计赔偿金额最高不超过保单所注明的每次赔偿限额和累计赔偿限额造成献血者的人身损害;由于提供给医疗机构使用的血液不洁,导致用血者人身损害,包括感染乙肝、丙肝、丁肝、梅毒、艾滋病病毒以及其他主要经血液传播的传染性疾病;被保险人因保险事故支付的事故鉴定费、仲裁或诉讼费及律师费等费用
4.医疗责任保险被保险人正式在编的具有执业资格的医务人员,在本保单所注明的保险期限、追溯期以及承保区域范围内,从事与其资格相符的医疗活动中,因执业过失造成患者人身损害,且由患者或其委托代理人在保险期限内首次向被保险人提出赔偿要求,并经被保险人向保险人提出赔偿申请,保险人将依据《医疗事故处理条例》(2002年4月颁布),对于确认构成医疗事故的,负责对下列各项进行赔偿但每次事故赔偿金额和累计赔偿金额最高不超过保单所注明的赔偿限额被保险人依法应承担的经济赔偿责任;发生医疗事故后,被保险人为减少对患者人身损害,及时采取诊疗措施所支付必要的合理费用;发生医疗事故后并在仲裁或诉讼前,经保险人书面同意因医疗事故支付的鉴定费、诉讼费、律师费等费用
5.建设工程设计责任保险被保险人在本保险单列明的追溯期或保险期限内,在中华人民___境内(港、澳、台地区除外)完成设计的建设工程,由于设计的疏忽或过失而引发的工程质量事故造成下列损失或费用,依法应由被保险人承担的经济赔偿责任,保险人负责赔偿建设工程本身的物质损失;第三者人身伤亡或财产损失;事先经保险人书面同意的诉讼费用;发生保险责任事故后,被保险人为缩小或减少对委托人的经济赔偿责任所支付必要的、合理的费用
6.律师职业责任保险我司律师职业责任保险有甲、乙两种条款,甲种条款是在95~96年__的,它是以是以事故发生制的方式设计的99年__了乙种条款乙种条款是以索赔发生制的方式设计的这里主要介绍乙种条款凡被保险人正式在册的注册律师,受被保险人指派,在中国境内接受委托,以执业律师的身份__律师业务时,由于错误、过失或疏忽行为而违反《中华人民___律师法》所规定的律师应尽的责任和义务,导致委托人的直接经济损失,且该委托人于本保险期限内首次以书面形式向被保险人提出赔偿请求时,保险人在约定的赔偿限额内对于下列各项予以赔付被保险人依法应承担的经济损害赔偿责任,但不包括罚金、罚款和惩罚性赔偿;被保险人经保险人事先书面同意而支出的诉讼费或仲裁费、律师费及其他必要而合理的费用
7.物业管理责任保险凡在中华人民___境内依法设立并登记注册、合法经营并根据___颁布的《物业管理条例》和地方省市的实施办法而制订有物业服务合同的物业管理企业,均可作为被保险人在本保险期限内且在物业服务合同规定的服务期限内,本保险单明细表中列明的区域范围内的物业,因被保险人管理上的疏忽或过失而发生意外事故造成下列损失或费用,依法应由被保险人承担的经济赔偿责任,保险人负责赔偿第三者人身伤亡或财产损失;事先经保险人书面同意的诉讼费用;发生保险责任事故后,被保险人为缩小或减少对第三者人身伤亡或财产损失的赔偿责任所支付必要的、合理的费用本保险附加承保物业管理区域内停车场机动车辆盗窃、抢劫责任和公共部位管道破裂、堵塞责任
8.雇主责任保险(03版)雇主责任险(03版)新条款的保费计算方法从原来的按年工资收入*赔偿限额费率改为赔偿限额*费率,费率划分也由原来的按人员分类改为按行业分类,并为了满足不同客户的需求,__了一些新的附加险种,从而使其更符合国际惯例,也更适应雇主责任保险市场的需要
二、新险推荐
(一)人身险类
1.金融职员团体人身意外伤害保险该产品针对金融机构职员在日常工作中的风险,量身定做的意外险产品,承担金融职员的意外身故、残疾的保险,适合银行、证券业投保
2.务工人员人身意外伤害保险该产品针对外来或外出务工人员因意外伤害事故导致身故、残疾的保险,为务工人员增加的风险提供保障本条款适合外来或外出民工参加
3.出境人员人身意外伤害保险该产品针对出境人员在境外遭遇意外伤害保险导致身故、残疾以及遗体遣返保障适合到国外工作、考察人员投保
4.借贷者人身意外伤害保险该产品承担银行借贷者的人身意外伤害保险导致身故、残疾的适合银行借贷者投保
5.女性安康疾病保险本公司针对逐年增长的女性癌症发病率及高死亡率推出该险种,为女性被保险人提供发生七种癌症后的医疗费经济补偿
6.抗癌安康疾病保险本公司针对逐年增长的癌症发病率及高死亡率推出该险种,目的是给不幸罹患癌症的被保险人提供医疗费经济补偿
7.母婴安康保险本产品针对围产期孕妇、胎儿的高风险设计的保险产品,给怀孕28周以后的孕妇、胎儿提供意外保障,并为新生儿身故、残疾提供保障适合健康的孕妇投保
8.麻醉安全意外保险本产品针对被保险人在麻醉手术期间发生麻醉意外导致身故、残疾提供保障适合须手术治疗的患者投保
9.附加骨折意外伤害保险、附加烧伤意外伤害保险该类产品是本公司最新推出的短期意外伤害保险附加险可通用于所有短期意外伤害保险险种
10.附加团体意外伤害医疗保险、附加团体意外伤害住院医疗补贴、附加团体住院医疗保险该类产品健康类保险产品,可通用于本公司团体类人身意外伤害保险产品
(二)财产险类
1.加油站综合保险凡具有__主管部门签发的特许经营许可证,经公安部门验收合格,依法设立并登记注册、合法经营的加油站,均可作为被保险人在保险期限内,由于下列原因造成保险财产的经济损失,本公司将依照本条款约定负责赔偿火灾、__;雷击、暴雨、洪水、台风、暴风、___、雪灾、雹灾、泥石流;空中运行物体的坠落以及外来物体的碰撞损失在本保险期限内,由于上述意外事故致使油罐、油管、加油机发生火灾、__而造成损失或费用,依法应由被保险人承担的经济赔偿责任,本公司也将依照条款约定负责赔偿第三者人身伤亡或财产损失;被保险人所聘用员工人身伤亡发生保险事故后,被保险人为防止或减少保险标的的损失所支付的必要的、合理的费用,由本公司承担第十章保险业务管理第一节投保管理
一、保险人的投保服务投保,也叫__保险,投保人通过__保险与保险公司建立保险合同关系正因为如此,一方面保险人应加强对投保环节的经营管理,为投保人提供良好的服务,使投保人在投保时能真正享受到合理选择保险的权利;另一方面,投保人有责任自觉地增强保险意识,为自身的利益做出明智的投保选择投保人愿意向资金雄厚、管理良好、保障和服务都能满足自己需要的保险公司投保因此,投保人衡量保险公司是否提供良好服务的标准之一,就在于它是否能为投保人提供角度选择的机会在保险活动中,投保人需要保障的基本权利有第一,获得准确保险信息的权利;第二,保证安全的权利;第三,自由选择保险险种的权利;第四,申述、控告所遭受不良待遇的权利;第五,要求__和改进险种的权利;第六,获得良好售后服务的权利等保险人提供的服务有
(一)帮助投保人分析自己所面临的风险不同的风险需要有不同的保险计划每个人或每个企业的工作生活状况、健康状况或生产状况都会有不同例如,投保人面临着财产损失风险、责任风险、意外伤害风险、疾病风险、残疾风险、死亡风险以及退休后的经济来源风险等,保险人要指导投保人去分析哪些风险是足以使他家破人亡的,哪些风险是有可能减少他个人资产和收入的,投保人应__那些合适的保险来应对这些风险
(二)帮助投保人确定自己的保险需求投保人确认自己所面临的风险及其严重程度后,需要进一步确定自己的保险需求保险人应当将投保人做面临的风险分为必保风险和非必保风险,那些对于生产经营和生活健康将会产生严重威胁的风险,应当属于必保风险例如,机动车第三者责任险就是必保风险因为一旦发生车祸造成他人伤亡,投保人所依法承担的赔偿责任可能会相当巨大,甚至会大大超过自身的经济承受能力也有些风险事故虽然会给企业和个人带来一定的损失和负担,但却是企业和个人上可承受的,因此,如果有能力投保,就可以投保;如果没有足够的资金,也可以不投保一般来说,投保人确定保险需求的首要原则是“高额损失原则”,即某一风险事故发生的频率虽不高,但造成的损失严重,应优先投保
(三)帮助投保人估算投保费用对于投保人来说,确定保险需求后,还需要考虑自己究竟能拿出多少资金来投保资金充裕,便可以投保保额较高、保障较全的险种;资金不足,就先为那些必须保险的风险投保;资金紧张,就量力而行,__那些可以修订保险金额的险种保险人还应当了解投保人可用于投保的资金并不完全在于个人收入的数额,更重要的在于个人生活方式,在于对未来奉献的认识有些人的实际收入并不低,但将主要部分用于提高和丰富现实生活,这就使能用于保险的资金大为减少保险人应帮助这些人处理好维持现实生活与获得风险保障这二之间的关系
(四)帮助投保人制定具体的保险计划保险人替投保人安排保险计划时确定的内容应包括保险标的情况、投保风险责任的范围、保险金额的多寡、保险费率的高低、保险期限的长短等
二、投保人的投保选择保险意识较强的或者明智的投保人,在__保险时应该做出对自己负责的选择,包括选择保险中介人和保险公司
(一)选择保险中介人相当多的投保人是通过保险中介人来实现投保的选择保险中介人,必须了解他们的业务、工作性质以及资格限定等信息,投保必须学会选择保险中介人
(二)选择保险公司投保人选择保险公司需要考虑各家保险公司在经营品种、__、偿付能力、经营状况、理赔方式以及服务水平上的差异选择因素包括
1.保险公司的类型不同类型的保险公司在经营范围和产权性质等方面都有所不同,而这些差异直接影响保险公司经营的品种和经营方式《保险法》规定,保险公司的__形式为国有独资公司和股份有限公司
2.保险公司的险种与__一个好的保险公司的经营方式,应当经可能满足各种投保人的不同需要因此,投保人在选择保险公司时,首先要选择那些能为自己提供适当的、切实可行的保障的保险公司便宜的保险不一定是合算的保险因此,投保人选择保险__时要注意选择公正的__而不是最低的__选择公正的__的方法之一,就是对各家公司相同险种的费率进行比较应注意两种情况一是费率开价较高的保险公司,通常费率高的原因是其保险单具有特殊的优势,或是该公司有着不同于其他公司的优越之处二是费率开价较低的公司,可能是免责规定过多,或是在续保时加上一些限制性条款可见,选择保险__时应首先了解保险公司情况怎样从长远的观点来看,经济效益好的保险公司,往往是__最便宜,服务最好的公司
3.保险公司的偿付能力和经营状况选择保险公司应着眼于它的经济实力,而对其实力的考察,又以其偿付能力和经营状况为主方法有两种一是查看保险监管机构或评级机构对保险公司的评定结果国际上有许多专门对银行、保险公司等金融机构的信用等级进行评估的机构,如美国的穆迪、标准普尔和__的投资家服务公司等如果评定的等级越高,就表明该公司偿付能力越强二是对保险公司的年终报表进行直接分析,如果净资产与负债比率为11,说明该公司有足够的偿付能力此外还要分析保险费与净资产的比率,一般来说保险费与净资产的比率不超过21被视为安全如果超过这个比率,说明保费收入过多,所承担的赔偿责任也相应增大,而现有的准备金就会相对不足,保险公司的偿付能力就会受到威胁我国《保险法》规定保险公司当年自留保险费不得超过资本金加公积金的4倍保险公司经营的稳定性与公司的利润率有着密切的__,保险公司利润来源于两部分一是承包利润,二是投资利润一般说来,利润高的保险公司,其经营的稳定性较好如果保险公司利用投资利润弥补承保的亏损的能力较强,就可以避免被迫提高保险费率或更严格地限制承保条件等问题而对于投保人来说,向利润率高的保险公司__保险,就可能获得更__的保险费率和宽松的保险条件
4.保险公司的服务各家保险公司推出的保险单是极其相似的,但提供的服务却不尽相同往往保险费率较低的保险公司所提供的服务会与期望的不相符,因为便宜的__是以降低服务标准作为代价的保险公司服务最重要的方面,就是发生保险事故时,能否对较大数额的索赔做出较快的赔偿第二节保险公司的承保管理
一、承保管理的内容
(一)审核投保申请对投保申请的审核主要包括对投保人资格、保险标的、保险费率等项内容的审核
1.审核投保人的资格根据《保险法》的规定,投保人必须具备两个条件一是具有相应民事权利能力和民事行为能力;二是投保人对保险标的应具有法律上的承认利益,即保险利益在财产保险合同中,投保人对保险标的的保险利益来源于所有权、管理权、使用权、抵押权和保管权等合法权益;人身保险合同中,保险利益的确定是采取限制家庭成员关系范围并结合被保险人同意的方式保险人审核投保人资格,是为了防止投保人或被保险人故意破坏保险标的,以骗取保险赔款的道德风险
2.审核保险标的即对照投保单或其他资料核查保险标的的使用性质、结构性能、所处环境、防灾设施、安全管理等例如承保企业财产险时,要了解厂房结构、占用性质、建造时间、建筑材料、使用年限以及是否属于危险建筑等,并对照事先掌握的信息资料核实,或对保险标的进行现场查验后,保险人方可予以承保
3.审核保险费率一般的财产和人身可能遭遇的风险基本相同,因此可以按照不同标准,对风险进行分类,制定不同的费率等级,在一定范围内使用例如,承保建筑物的火灾风险,确定费率要考虑的因素有房屋的建筑类别是砖结构还是木结构;房屋的占用性质是商用还是民用;周围房屋的状况;房屋所在区域所能提供的火灾防护设施;与房屋相关的任何安全措施保险人承保时按风险程度将建筑物划分为不同的等级,套用不同的费率但是有些保险业务的风险情况不固定,如海上保险,因航程不同、运输工具不同、风险变化不同,承保的每一笔业务都需要保险人根据以往的经验,结合风险的特性,单独制定费率,以保证保险费率和理性
(二)控制保险责任控制保险责任就是保险人在承保时,依据自身的承保能力进行承保控制,并尽量防止于避免道德风险和心理风险保险人通常从以下几方面控制保险责任
1.控制逆选择逆选择是指那些有较大风险的投保人试图以平__格__保险逆选择意味着投保人没有按照应支付的公平费率去转移自己的风险损失如患有高血压病人按平均费率选择投保人寿保险;居住在低洼地区的居民按照平均费率选择投保洪水保险由于某些更容易遭受损失的投保人__保险而无须支付超过平均费率的保险费,保险人就成了逆选择的牺牲品保险人控制逆选择的方法是对不符合保险条件者不予承保,或有条件承保例如投保人患有超出正常危险的疾病时,保险人就会不同意他投保定期死亡保险的要求,而劝他投保两全保险,这样一来,保险人及接受了投保又抑制了投保人的逆选择
2.控制保险责任只有通过风险分析和评价,保险人才能确定承保责任范围,才能明确对所承担的风险应付的赔偿责任对于常规风险,保险人通常按照基本条款予以承保,对于一些具有特殊风险的保险标的,保险人需要与投保人充分协商保险条件、免赔金额、责任免除和附加条款等内容后特约承保
3.控制人为风险避免和防止逆选择和控制保险责任是保险人控制承保风险的常用手段但是有些风险,如道德风险、心理风险和法律风险,往往是保险人难以防范的,有必要具体分析道德风险是指人们以不诚实或故意欺诈的行为促使保险事故发生,以便从保险活动中获取额外利润的风险因素保险人控制道德风__生的有效办法就是将保险金额控制在适度的额度内保险人在核保时要注意投保金额是否恰当,避免超额承保心理风险是指由于人们的粗心大意和漠不关心,以至增加了风__生机会并扩大损失程度的风险因素如投保了火灾保险,就不再小心火灾;投保了盗窃险,就不再谨慎防盗心理风险非法律上的犯罪行为,而保险条款又难制定适当的规定限制它保险人常用的控制手段有第一,实行限额承保,即对于某些风险,采用低额或不足额的保险方式,规定保险人自己承担一部分风险第二,规定免赔额免赔额有绝对免赔额和相对免赔额之分绝对免赔额是指在计算赔偿金额时,不论损失大小,保险人均扣除约定的免赔额相对免赔额是指损失在免赔额之内,保险人不予赔偿,损失额超过免赔额时,保险人不仅要赔超额部分,还要赔免赔额以内的损失法律风险主要表现有__强制保险人使用一种过低的保险费标准;要求保险人提供责任范围广的保险;限制保险人使用可撤消保险单和不予续保的权利;保险人通常迫于法律的要求和社会__的压力接受承保我国机动车第三者责任险就是一种强制性保险,其费率不高,而赔偿责任不小,保险人不能以此为由不承保该项业务
二、承保管理的程序
(一)接受投保单投保人__保险,首先要提出投保申请,即填写投保单,交给保险人投保单是投保人向保险人申请订立保险合同的依据,也是保险人签发保险单的凭证投保单内容包括投保人名称、投保金额、投保日期、被保险人名称、保险标的名称、种类和数量、投保金额、保险标的的坐落地址或运输工具名称、保险期限、收益人和赔付地点等
(二)审核验险保险人收到投保单后,应详细审核投保单的各项内容,如保险标的及其存放地址、运输工具行使区域、保险期限、投保明细表、对特殊要求的申请等验险是对保险标的风险进行查验,以便达到对风险进行分类的目的
(三)接受业务保险人按照规定的业务范围和承保权限,在审核验险之后,有权做出具保或承保的决定如果投保金额或标的的风险超出了保险人的承保权限,它只能向上一级主管部门做建议,而无权决定是否承保或是否分保
(四)缮制单证缮制单证是在接受业务后填制保险单或保险凭证等手续的过程保险单或保险凭证是载明保险合同双方当事__利和义务的书面凭证,是被保险人向保险人索赔的主要依据因此,保险单质量的好坏,往往影响保险合同能否顺利履行填写保单的要求有以下几点
1.单证相符要依据投保单、验险报告作为原始凭证,填写保险单所谓单证相符是指投保单、保险单、批单、财产清单、人身保险的体检报告及其他单证都要符合制单要求,其重要内容如保险标的的名称、数量、地址等都应相符
2.保险合同要素明确保险合同要素是指保险合同的主体、客体和内容保险合同主体内容包括当事人和关系人,即保险人、投保人、被保险人和受益人等,他们是合同中权利的__者和义务的承担者因此,保险单中要正确填写被保险人的姓名、单位名称和负责人姓名、地址及其与被保险人的关系保险合同的客体是保险合同中权利义务所指向的对象,即保险利益因此,保险单中应标明保险标的的范围及地址、保险利益等内容保险合同的内容包括保险责任、保险金额、保险期限、保险费、被保险人义务以及其他特约事项明确保险合同要素是保证保险单质量的依据,否则将影响保险合同的法律效力和保险人的信誉,损害保险合同双方当事人的合法权益
3.数字准确填写保险单时,每个数字都代表着保险人和被保险人的利益,在数字上的疏忽都可能给保险合同双方当事人造成重大损失,或导致不该发生的纠纷
4.复核签章,手续齐备保险人签发的保险单是保险合同成立的依据之一,其他单证也是保险合同成立的重要组成部分因此,每一种单证都要求复核签章,如投保单上必须有投保人的签章;验险报告上必须有具体承办业务员的签章;保险单上必须有承保人、保险公司及负责人的签章;保险费收据上必须有财务部门及负责人的签章;批单上必须有制单人与复核人的签章
三、续保续保是在原有的保险合同即将期满时,投保人在原有保险合同的基础上向保险人提出续保申请,保险人根据投保人的实际情况,对原合同条件稍加修改而继续签约承保的行为续保是以特定合同和特定的被保险人为对象在保险合同的履行过程中,经常与被保险人保持__,做好售后服务工作,增强他们对保险企业的信心,是提高续保率、保持业务稳步增长的关键对于投保人来说,续保的优越性表现在通过及时续保,不但可以从保险人那里得到连续不断的、可靠的保险保障与服务,而且作为公司的老客户,可以在体检、服务项目及保险费率等方面得到公司的通融和__对于保险人来说,续保的优越性不仅可以稳定公司的业务量,而且还能利用与投保人建立的关系,减少很多展业工作量与费用第三节保险公司的理赔管理
一、保险公司的理赔原则保险理赔是指保险人在保险标的发生风险事故导致损失后,对被保险人提出的索赔请求进行赔偿处理的行为被保险人发生的经济损失有的是属于保险风险引起的,有的是属于非保险风险引起的,因此,保险理赔应遵循下列原则,以保证保险合同双方行使权利与履行义务
(一)恪守信用原则重合同、守信用是保险在理赔过程中应遵循的首要原则保险理赔是保险人对保险合同履行义务的具体体现在保险合同中,明确了保险人与被保险人的权利与义务,保险合同双方当事人都应恪守合同约定,保证合同顺利实施对于保险人来说,在处理各种赔案时,应严格按照保险合同的条件规定受理赔案、确定损失理算赔偿金额时,应提供充足的证据,拒赔时更应如此
(二)实事求是原则对于一些损失原因极为复杂的索赔案件,保险人除了按照条款规定处理赔案外,更应该实事求是、合情合理地处理,这样做才是既符合条款规定,又遵循实事求是的原则实事求是的原则还体现在保险人通融赔付方面通融赔付指按保险合同规定保险人可赔可不赔的损失,由于其他一些原因,保险人给予全部或部分补偿是对保险损失补偿原则的灵活运用
(三)公平合理原则该原则要求保险人在保险理赔中做到“主动、迅速、准确、合理”,其宗旨在于提高保险服务水平,争取更多的客户《保险法》第__四条规定“保险人收到被保险人或者受益人的赔偿或者给付保险金的请求后,应当及时作出核定,并将核定结果通知被保险人或者受益人;对属于保险责任的,在与被保险人或者受益人达成有关赔偿或者给付保险金额的协议后十日内,履行赔偿或者给付保险金义务”《保险法》第__六条规定“保险人自收到赔偿或者给付保险金的请求和有关证明、资料之日起六十日内,对其赔偿或者给付保险金的数额不能确定的,应当根据已有证明和资料可以确定的最低数额先予支付;保险人最终确定赔偿或者给付保险金的数额后,应当支付相应的差额”《保险法》的上述规定指出了保险人应当在法律规定和保险合同约定的期限内及时履行赔偿或给付保险金的义务,即在理赔中坚持上述“八字”方针
二、保险公司的理赔程序
(一)损失通知保险事故发生后,被保险人或受益人应将事故发生的时间、地点、原因及其他有关情况,以最快的方式通知保险人,并提出索赔请求发出损失通知是被保险人必须履行的义务,而且有时限要求,被保险人在保险财产遭受保险责任范围内的损失后,应当及时通知保险人,否则保险人有权不予赔偿被保险人发出损失通知的方式可以是口头的,也可以是书面的如果采用口头方式应及时补发正式的书面通知,并提供各种必备的索赔单证,如保险单、账册、__、出险证明书、损失鉴定书、损失清单、检验报告等
(二)审核保险责任保险人收到损失通知后,应立即审核该索赔案件是否属于保险人的责任,其审核的内容包括以下几方面保险单是否仍有效力;损失是否由所承保风险所引起;损失的财产是否为保险财产;损失是否发生在保险单所载明的地点;保险索赔是否存在欺诈
(三)进行损失调查
1.分析损失原因在保险事故中,造成损失的原因通常是错综复杂的,只有对损失的原因进行具体分析,才能确定其是否属于保险人承保的责任范围
2.确定损害程度保险人要根据被保险人提出的损失清单逐项加以查证,例如对于货物短少的情况,要根据原始单据上的到货数量,确定短少的数额;对于不能确定货物损失数量的,或受损货物仍有部分完好或经修复后仍有价值的,要估算出一个合理的贬损率来确定损失程度
3.认定索赔权利保险合同中规定的被保险人的义务是保险人承担赔偿责任的前提条件如果被保险人违背了这些事项,保险人可以以此为由不予赔偿或扣减赔款例如,当保险标的的危险增加时,被保险人是否履行了通知义务;保险事故发生后,被保险人是否采取了必要的合理的抢救措施,以防止损失扩大
(四)赔偿给付保险金保险事故发生后,经调查属实并估算赔偿金额后,保险人应立即履行赔偿给付责任对于人寿保险合同,只要保险人认定保单是有效的,受益人的身份是合法的,保险事故的确发生了,便可在约定的保险金额内给付保险金对于财产保险合同,保险人则应根据保险单类别、损害程度、标的价值、保险利益、保险金额、补偿原则等理算赔偿金后,方可赔偿
(五)损余处理一般来说,在财产保险中,受损的财产会有一定的残值如果保险人按全部损失赔偿,其残值应归保险人所有,或是从赔偿金中扣除残值部分;如果按部分损失赔偿,保险人可将损余财产折价给被保险人以充抵赔偿金额
(六)代位追偿如果保险事故时由第三者的过失或非法行为引起的,第三者对被保险人的损失须负赔偿责任保险人可按保险合同的约定或法律的规定,先行赔付被保险人被保险人应当将追偿权转让给保险人,并协助保险人向第三者责任方追偿如果被保险人已从第三者责任方那里获得了赔偿,保险人只承担不足部分的赔偿责任第十一章再保险第一节再保险概述
一、再保险的概念再保险又称分保,是指保险人将其承担的保险业务,部分转移给其他保险人的一种保险《保险法》第__八条规定“保险人将其承保的保险业务,以承保方式,部分转移给其他保险人的,为再保险”再保险是一种__的保险业务保险人为了分散自己承保的风险,通过签订再保险合同,将其所承保的风险和责任的一部分转移给其他保险公司或再保险公司分出业务的保险公司叫分出公司、分保分出人或原保险人;接受再保险业务的公司成为分入公司、分保接受人或再保险人分保接受人将接受的再保险业务再分保出去,称为转分保,分出方为转分保分出人,接受方为转分保接受人再保险的基础是原保险,再保险的产生是基于原保险人经营中分散风险的需要再保险具有两个重要特征第一,再保险是保险人之间的一种业务经营活动;第二,再保险合同是一种__合同再保险与原保险的区别主要表现在一是合同主体不同原保险合同主体一方是保险人,另一方是投保人与被保险人;再保险合同双方均为保险人二是保险标的不同原保险合同中的保险标的既可以是财产及其利益、责任和信用,也可以是人的生命与身体;再保险合同中的保险标的只能是原保险人承保被保险人的保险合同的责任的一部分三是合同性质不同原保险合同中的财产保险合同属于补偿性质,人寿保险合同属于给付性质;再保险合同全部属于补偿性质,再保险人按合同规定对原保险人所支付的赔款或保险金进行分摊在再保险业务中,分保双方责任的分配与分担是通过确定自留额和分保额来确定的,而自留额与分保额都是按危险单位来确定的危险单位是指保险标的发生一次灾害事故可能造成的最大损失范围危险单位的划分既重要又复杂,应根据不同险种和保险标的来决定危险单位的划分关键是要和每次事故最大可能损失范围的估计__起来考虑,而不一定和保单份数相等同危险单位的划分并不是一成不变的,对于每一单位或一系列危险单位的保险责任,分保双方通过合同按照一定的计算基础对其进行分配分出公司根据偿付能力所确定承担的责任限额称为自留额或自负责任额;经过分保由接受公司所承担的责任限额称为分保额、分保责任额或接受额自留额与分保额可以以保额为基础计算,也可以以赔款为基础计算计算基础不同,决定了再保险的种类不同以保险金额为计算基础的分保方式叫比例再保险;以赔款金额为计算基础的分保方式叫非比例再保险自留额与分保额可以用百分比率表示,如自留额与分保额分别占保险金额的20%和80%;或者用绝对值表示,如超过200万元的400万元
二、再保险的业务种类
(一)比例再保险再保险按照责任限额计算基础不同,可以分成以保险金额为责任限额计算基础的比例再保险和以赔款金额为责任限额计算基础的非比例再保险比例再保险是指分保分出人与分保接受人签订分保合同,以保险金额的一定比例承__险责任的一种再保险比例分保又分为成数分保和溢额分保
1.成数分保这是最简单的分保方式,分保分出人以保险金额为基数,对每一危险单位按固定比例即一定成数作为自留额,将其余的一定成数转让给分保接受人,保险费和保险赔款按同一比例分摊成数分保的责任、保费和赔款的分配,表现为一定的百分比,但就具体分保合同而言,则表现为一定金额成数分保的分出公司和分入公司有着共同的利害关系,对每一笔业务,分出公司有盈余或亏损,分入公司也相应有盈余或亏损,这种分保方式实际上具有合伙经营的性质
2.溢额分保是指分出公司以保险金额为基础,规定每一保险单位的一定额度作为自留额,分给分入公司分入公司按承担的溢额责任占保险金额的比例收取分保费、分摊分保赔款和分保费用自留额是分出公司按业务质量的好坏和自己承担责任的能力,在订立溢额再保险合同时确定的,通常以固定数额表示例如,承保金额为400万元,保险公司的自留额为100万元,则分保金额为300万元在溢额分保合同中,溢额与总保额之间的比例成为分保比例,该笔业务的分保比例为75%
(二)非比例再保险非比例再保险又称超额损失分保,是指以赔款金额为基础计算分保责任限额的再保险非比例再保险分为超额赔款再保险和超额赔付率再保险
1.超额赔款再保险这是由分保分出人与分保接受人签订协议,对每一危险单位损失或者一次巨灾事故的累积责任损失,规定一个自赔额,自赔额以上至一定限度由分保接受人负责前者叫险位超赔再保险,后者叫事故超赔再保险
(1)险位超赔再保险这是以每一危险单位的赔款金额为基础确定分出公司自负赔款责任限额(自赔额),超过自赔额以上的赔款,由分入公司负责例如,某一危险单位发生赔款300万元,分出公司自赔额为200万元,分入公司接受100万元的分入责任,则分出公司自赔200万元,分入公司赔付100万元若发生赔款只有100万元,则全部由分出公司自赔
(2)事故超赔再保险这是以一次巨灾事故中多数危险单位的累积责任为基础计算赔款,是险位超赔在空间上的扩展其目的是要确保分出公司在一次巨灾保险事故中的财务稳定无论是险位超赔再保险,还是事故超赔再保险,分入公司可接受分出公司的全部分出责任,也可只接受部分分出责任超过分入公司接受部分的保险责任,仍由分出公司自己负责
2.超额赔付率再保险这是以一定时期的积累责任赔付率为基础计算责任限额,即当实际赔付率超过约定的赔付率时,超过部分由分入公司负责一定限额在这种再保险中,正确确定赔付率限额是十分重要的因为只有分出公司的赔付率超过规定的赔付率时,分入公司才负责赔偿一般在实收保费中,营业费用占25%,净保费占75%因此,划分分出公司和分入公司的责任可以以75%的赔付率为准当分出公司的赔付率在75%以下时,由分出公司自己赔偿分入公司也有接受分入责任的限额,一般为营业费用率的两倍,即以得保费的50%就是说分入公司仅对赔付率在75%~125%之间的赔款负责,并有金额限制,在两者中以低者为限第2节再保险业务管理
一、再保险业务的安排方式在再保险经营实务中,再保险有临时再保险、固定再保险和预约再保险三种基本安排方式可供选择
(一)临时再保险临时再保险是指对于保险业务的分出和分入,分出公司和分入公司均无义务约束的一种再保险安排方式它是一种诞生最早的分保方式临时再保险内含有“可选择性”的意思,其合同是按每笔再保险业务分别订立的一般由再保险公司或分保经纪人向其选定的分入公司提出再保险建议,开出“临时再保险要保书”,简要说明有关情况,包括保险标的细目、保险期限、保险费率、险别、保险金额等分入公司收到要保书后,对有关内容,如保险利益、保险责任、双方权利和义务、分出公司的自留额、分保额等进行审查,然后,决定是否接受临时再保险合同的订立手续繁琐,增加了营业费用的支出,一般适合于新开办的或不稳定的业务,固定再保险合同中规定除外的或不愿放入固定再保险合同的业务,以及超过固定再保险合同限额的业务
(二)固定再保险固定再保险是指分出公司和分入公司对于规定范围内的业务有义务约束,双方都无权选择的一种再保险安排方式它是因临时再保险不能满足分出公司的需要而出现的一种再保险安排方式固定再保险合同是关于分出公司和分入公司双方权利、义务、再保险条件和账务处理等事项的书面契约其特点是凡经分出公司和分入公司议定,并在合同内明确规定的业务,分出公司必须按合同的规定向分入公司__分保,分入公司必须接受,承担相应的保险责任可见,固定再保险合同对分出公司和分入公司都有“强制性”,双方均无权选择,因此也称为强制在保险合同或合同再保险固定再保险合同没有期限规定,是__性合同订约双方都有终止合同的权利,但必须在终止前的三个月向对方发出注销合同___不过,在特殊情况下,如任何一方破产、所在国发生战争或不履行合同时,另一方都有权通知对方立即中止合同
(三)预约再保险预约再保险是指分出公司对合同规定的业务是否分出,可自由安排,无义务约束,而分入公司对合同规定的业务必须接受,无权选择的一种再保险安排方式它是在临时再保险的基础上发展起来的一种再保险方式对分出公司来说,预约再保险合同具有与临时分保合同类似的可选择性,即分出公司对合同规定的业务可以分给分入公司,也可以不分给;而对分入公司则具有与固定再保险合同类似的强制性,只要分出公司__合同规定范围内的分保,分入公司就必须接受,承__险责任,没有选择的余地,更不能拒绝接受因此,预约再保险又称临时固定再保险合同预约再保险合同克服了临时再保险合同手续繁琐的缺点,是对固定再保险合同的自动补充,适合于火险和水险的比例分保预约再保险合同与固定再保险合同一样,都是__性合同,事先不规定合同终止日期,但合同双方当事人都有终止合同的权利
二、再保险合同
(一)再保险合同的含义再保险合同是指明确分出公司和分入公司之间的权利与义务关系的协议再保险合同种类繁多,不同再保险业务种类的再保险合同有所差异在国际上再保险合同并无标准格式,合同的主要条款都有当事人双方约定,经双方当事人签署后生效合同通常由分保分出人编制,但是在单一的分保接受人的情况下,也有由分保接受人编制的一般在合同编制以前,双方对再保险的主要条件,都已由分保分出人用分保条或摘要表等文件,递送给再保险接受人,作为缔约的根据
(二)比例再保险合同的主要内容比例再保险合同的主要条款反映在基本条款上基本条款是指国际上通用的条款,包括明示的和约定俗成的
1.共命运条款比例再保险合同规定再保险接受人要同分出保险人共命运,从而使分出人能充分发挥主动作用,在合同约定范围内灵活地开展业务当然这也更加强了分出保险人谨慎选择业务、做好经营管理工作的责任同时,也促使订约双方为共同利益争取良好的合作
2.过失或疏忽条款本条款规定在执行保险合同时对分出保险人的过失或疏忽所造成的损失,再保险接受人仍应负责但分出保险人一旦发现过失或疏忽,应立即通知再保险接受人,并迅速纠错
3.仲裁条款再保险合同大多是由原保险人起草,经过双方协商后达成的协议因为合同是按照双方各自独特的需要订立,因此合同的条文结构差异很大,在国际间很难提出一个统一的准则而且,再保险合同常常涉及不同的法律制度,再保险当事人双方均为保险从业者,专业性很强,如发生争议,即使诉之于法,法官亦往往难加论断所以当事人认为不如聘请有专业知识和经验的专家进行仲裁对双方都为有利我国海上货运和船舶险分保合同条款规定双方对本合同有关的一切争执应友好协商解决,如协商不能解决时,则提请中国国际贸易促进委员会海事仲裁委员会仲裁,海事仲裁委员会的仲裁是最终裁决,双方都要服从
(三)非比例再保险合同的主要内容
1.责任恢复条款责任恢复也是超额分保的特点之一责任恢复就是在发生赔款使分保责任额减少后,为了使原保险人获得充分保障,将分保责任额恢复至原有的额度例如,有超过50万元以后的50万元超赔分保,其分保责任额为50万元如发生了75万元的损失,超赔分保赔付了25万元后,使分保责任额由50万元减少至25万元如有恢复责任规定,就可以在加费或免费的情况下将分保责任额仍恢复至原有的额度,即50万元这样总的责任额就两倍于原责任额,即100万元
2.最后纯损失条款最后纯损失是指保险人实际支付的一次事故的损失赔款净额超赔再保险经常按确定的纯损失计算,就是说赔款中应减去损余和向第三者追回以及赔款后收回的其他款项但是再保险接受人不能因此而拖延赔付,这些收回的款项只能由分保分出人返还给分保接受人适用于超额赔款再保险的这个规定是根据超赔再保险的赔款在自留额内由原保险人自行承担而不是按责任比例分摊赔款的特点做出的,追回的款项首先归分保接受人所有
3.一次事故特殊扩展条款或称“小时”条款现行保险条款中通常规定承保由一次事故引起的“任何一次损失,或一系列损失”,也就是一次事故引起的所有损失例如,规定___、飓风、台风、冰雹持续48小时作为一次事故;地震、海啸、火山爆发、__、__持续72小时作为一次事故,并有地区的限制
4.任何一次事故条款这一条款是为了表述造成原保险人的最后赔款净额的任何一次事故或起因于同一原因的一系列的事故而制定,所以又称损失发生条款例如,甲船和乙船相撞,结果乙船又撞沉两艘驳船这一系列__,为同一__
5.最高责任限额条款最高责任限额条款是指超额赔款再保险对每一次事故的最后赔款净额,约定由再保险接受人承担的最大金额
6.分层再保险条款此条款只应用于超额赔款再保险分出分保人为了分散巨额风险,将巨灾风险分割为若干层次的超额赔款再保险,使各层再保险接受人责任限额不至于过高,费率已可降低,这样对保险人及各再保险接受人双方均有利
7.通货膨胀条款通货膨胀对保险业影响甚大,因为它与直接承保、分保、赔款、保费、准备金、资金的运用等方面都有密切的关系因超额赔款再保险接受人的责任是净赔款超过规定的数额以后的部分,这样,通货膨胀所造成赔款上升的后果全部落到了分保接受人身上因此,超额赔款再保险接受人往往要求在合同中附加通货膨胀条款,规定其免赔额和责任额应按赔款时的通货膨胀率进行调整第十二章保险公司财务管理第一节保险公司财务管理概述
一、保险公司财务管理的含义
(一)财务管理的目标财务管理是企业管理的一部分,是有关资金的获得和有效使用的管理工作财务管理的目标取决于企业的总目标一般而言,企业的目标是生存、发展和获利该目标要求财务管理完成筹措资金,并有效地使用资金的任务保险公司财务管理的目标是实现保险公司价值的最大化保险公司的财务管理通过筹资决策、资金运用决策和利润分配决策来提高总体收益,降低经营风险,实现公司经营目标保险公司财务管理与资产的获得及其合理使用的决策密切相关,并与保险公司的承保、理赔、资金运用管理发生直接__其财务管理的结果直接表现为保险公司资产、负债以及所有者权益的变化
(二)财务管理的对象一般而言,财务管理主要是资金管理,资金流转的起点和终点是现金,其他的资产都是现金在流转中的转化形式财务管理也会涉及成本、收入和利润问题从财务的观点来看,成本和费用是现金的耗费,收入和利润是现金的来源财务管理主要在这种意义上研究成本和收入,而不同于一般意义上的成本管理和销售管理,也不同于计量收入、成本和利润的会计工作保险公司财务管理的对象就是保险资金及其流转过程
(三)财务管理的基本原则保险公司财务管理的基本原则是建立健全公司内部财务管理制度,完善经济核算,做好财务管理基础工作,如实反映公司财务状况,依法计算和缴纳国家税收,保证投资者权益不受侵犯
(四)财务管理的内容保险公司的财务管理是保险企业经营管理的重要环节它是保险公司在有计划地__资金的过程中所进行的协调、监督方面的工作保险公司__资金的过程,实际就是资金的筹集、使用和分配的过程具体而言,保险公司财务管理的内容包括资金筹集、资产和负债管理、成本费用管理、财务成果的分配等等由于资产业务的有效性及财务稳定性是保险经营中的突出问题,因此,保险资金运用管理与偿付能力管理成为保险公司财务管理的重要内容
二、保险公司财务管理的特点
(一)保险公司的资金运动具有特殊性一般工商企业的资金来源,主要是企业所有者的投资其资金运用过程是以货币资金购进原材料(或商品),经过产品生产(或商品运输整理)和销售,又回到货币资金如此循环往复,周而复始显然,一般工商企业支付成本和费用在前,获得销售收入在后,且成本和费用的支出是可预测和控制的保险公司的资金运动有自己的特点
1.资金来源有一部分是资本金,大部分是保险费收入,而保险费收入是保险公司支付赔款和到期给付的预收资金,带有负债性质
2.保险公司的资金流动方向是收入在先,支出在后,基本不需要垫付资金来保证成本和费用的支出
3.保险公司的资金运用不存在循环往复,周而复始的运动状况以财产保险为例,保险事故发生了,保险公司给付赔款完毕,保险责任就终止了即便没有保险事故发生,保单到期了,保险责任同样终止,并不退还保险费如果被保险人还想继续投保,必须重新交纳保险费某些具有返还性质的人身保险略有不同,但是如保单到期,保险费返还,保险责任也即完结;再次投保,依然必须再交保险费
4.保险资金具有流入的确定性和流出的不确定性的特点保险公司是先获得保费收入,后发生成本费用在保险合同签订、保险费收取后即可基本确定资金流入量,但是未来资金的流出则具有不确定性因为,未来保险事故的发生具有很大的随机性,保险公司只能根据经验数据,通过精算方式预先提存一部分准备金,以备支付的需要
5.保险产品定价有一定的预测性保险费率主要是依据以前年度的平均保险事故发生率、平均费用率的统计数据以及利率和资金运用收益率的预测来制定的由于以前年度的平均保险事故发生率、平均费用发生率与现在所承保的特定业务的保险事故发生率、费用率不可能完全一致,利率和资金运用收益率也会受到各种经济和非经济因素的影响而波动,所以费率的制定即保险产品__的制定具有一定的预测性
(二)保险公司的财务稳定性有特殊要求一个企业的财务稳定性是该企业资金正常运转和及时融通的保证保险公司的资金运转和融通能力,主要是偿付能力,包括赔款、给付和偿还其他债务的能力对于一般企业而言,如果财务状况不稳定或恶化,通常只是影响本企业的商品流转或再生产的持续进行,有时波及与本企业生产或流通相关联的企业,如供货商或经销商,但影响范围有限而保险公司则不然由于保险公司积聚了国民生产各部门的风险,一旦保险公司财务状况不稳定或出现危机,则其影响范围非常广泛,甚至会影响____生活的安定因此,一般各国对于保险公司财务的稳定性都有专门的规定
三、保险公司财务管理的职能
1.财务决策认真研究保险公司的各种财务问题,作出正确的财务决策,及时__资金供给,有计划地分配和使用保险资金,及时满足保险公司业务经营的需要,提高资金的使用效果
2.财务计划通过制定科学的财务计划合理安排经营收支,并根据实际情况对计划进行调整,使之更符合经营活动的实际财务计划的制定和实施有利于保险公司加强经济核算
3.财务控制及时对财务计划的执行情况进行监督和检查,认真研究产生差异的原因,并相应采取措施,纠正偏差,使经济活动按既定的目标发展第二节保险资金的筹集与占用
一、保险资金的筹集资金筹集是保险公司财务管理的首要任务保险公司的资金来源包括资本金和负债两个部分
(一)资本金
1.资本金的概念资本金是投资人投入到企业中的各种资产的价值,它表明所有者对企业的基本产权关系资本金有注册资本和实收资本之分注册资本是登记注册时经工商行政管理部门批准的资本数额,又称法定资本实收资本是指投资人作为资本实际投入到公司中的各种资产的价值我国《保险法》规定,设立保险公司,其注册资本最低限额为人民币2亿元保险公司的注册资本最低限额必须为实缴货币资本
2.资本金的作用资本金是保险公司得以设立和运作的基础保险公司从事经营活动必须有一定的条件,如拥有经营场所、设备和营运周转的资金等,因此,必须有先期的投入资金资本金是保障保险公司正常经营的重要条件,有资本金做后盾,就可以补偿意外损失或经营亏损,保证客户的利益资本金也是保险公司扩展业务、增设分支机构的需要
3.资本金的筹集保险公司筹集资本的方式可以多种多样,可以采取吸收现金、实物、无形资产或者发行股票等方式筹集资本金采取吸收实物、无形资产方式筹集的资本金,按照评估确认的价值计价发行股票方式筹集的资本金按照股票面值计价
4.资本的积累资本积累的表现形式为资本公积、盈余公积资本公积的形成原因包括资本溢价(或股本溢价)、接受捐赠的非现金资产、资产重估增值、外币资本折算差额、住房周转金转入等资本公积金可按法定程序转增资本盈余公积金包括法定盈余公积金和任意盈余公积金法定盈余公积金按税后利润的10%提取,当法定盈余公积金的累计数达到注册资本的50%时不再提取法定盈余公积金可按规定用于弥补亏损和转增资本金任意盈余公积金是股份有限公司按照公司章程或者股东会议决议在税后利润中提取的
(二)负债负债是指过去的交易、事项形成的现时义务,履行该义务预期会导致经济利益流出企业保险公司通过负债来筹集资金,然后通过对所筹集资金的运用来取得收入由于负债的种类、数量及比例决定了公司的筹资成本,而筹资成本的高低直接影响到保险公司的经济效益,因此,保险公司必须加强对负债业务的管理,努力降低筹资成本,提高经济效益
1.负债的分类保险公司的负债按其流动性可分为短期负债和__负债
2.负债资金的来源
(1)保险费收入保险费收入虽然不是保险公司建立保险基金的惟一来源,但却是最重要的来源
(2)其他负债其他负债包括借入资金、各种应付和预收款项
3.负债管理的原则
(1)成本控制原则保险公司以负债形式筹集资金,应按国家规定的适用利率和付费标准支付利息和费用公司支付的利息和费用实际就是公司的筹资成本在其他条件一定的情况下,低成本意味着较高的收益,高成本意味着较低的收益甚至没有收益因此,必须有效地控制负债的规模,努力降低筹资成本
(2)量力而行的原则保险公司是负债经营,如果不考虑自身的承受能力,盲目追求尽可能多的资金来源,会使公司陷入困境而无法自拔
(3)结构合理的原则结构合理主要是指保险公司的负债与资产在结构、期限与数量上应相互匹配
二、保险资金的占用保险公司的资金占用是对保险企业资金的分布、运用和存在形态的具体反映保险公司的资产是指保险公司能够拥有或能够控制的、能以货币计量的经济资源,包括各种财产、债权和其他权利保险公司的资产根据流动性的不同可以分为
(一)流动资产流动资产是指可以在1年内或者超过1年的一个营业周期内变现或者耗用的资产流动资产在保险公司全部经营资产中占有较高的比例,是保险公司资金占用的重要形式
(二)固定资产保险公司的固定资产是指使用期限在1年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与经营有关的设备等由于固定资产是保险公司资产的重要组成部分,涉及资本金、准备金等问题,因此,保险公司的固定资产的比重不能过大
(三)无形资产、递延资产及其他资产无形资产是指资产中不具备物质实体、在较长时间内(1年以上)使公司在经营活动中受益的资产项目保险公司的无形资产是指为提供劳务、出租给他人、或为管理目的而持有的、没有实物形态的非货币性__资产,包括专利权、非专利技术、著作权、土地使用权、住房使用权和商誉等递延资产本质上是一种__待摊费用,一般是指企业已经对与经营有关的事项支付了一定的费用,但其效果不仅在本期体现,还可受益于以后各期,也就是说能在以后会计期间为企业带来经济收益由于支出的金额较大,若把它们与支出年度的收入相配比,就不能正确计算当期经营成果,所以,把它们作为递延资产处理并在以后年度内分期摊销保险公司的递延资产主要包括开办费、摊销期限在1年以上(不含1年)的固定资产大修理支出、以经营租赁方式租入的固定资产改良支出以及摊销期在1年以上的其他待摊费用等保险公司的其他资产包括冻结存款、冻结物资、诉讼中的财产以及理赔过程中收回的待处理财产和保险业务经营中取得的抵债物品等第三节保险公司成本费用核算
一、保险成本的概念从保险风险和保险公司的现金流出两个方面分析,保险成本有狭义和广义之分狭义的保险成本主要是从保险风险角度,研究与保险风险相关的成本支出,如赔款支出、死亡给付、医疗给付、伤残给付、年金给付、满期给付、未决赔款准备金提转差、责任准备金提转差等这些成本支出涉及到风__生的概率,通常要运用损失率、生命表之类的经验统计资料狭义的保险成本反映保险公司风险的承担程度与风险的管理水平保险风险成本与保单定价成本进行比较可以反映保险公司风险经营的利得(在寿险上表现为死差损)由于狭义的保险成本所归集的仅仅是发生保险风险所需的财务需求,因此,它是一种纯粹的保险风险成本,也有人称之为保险业务成本广义的保险成本主要从保险公司现金流出角度,对除狭义的保险成本外的项目进行研究除狭义的保险成本范围外,涉及保险公司现金流出的项目包括经营管理费用、佣金及手续费支出、预定返还利息、营业税及其附加、保险保障基金等这些保险业务的现金流出虽与保险风险没有直接关系,但都是保险公司经营管理的必要开支,是保险公司取得保险经营利得之外的其他利得(在寿险上表现为利差损、费差损)的重要渠道广义的保险成本与保险公司经营水平和经营方针有密切的__,对保险经营合理化、经济效益最大化具有决定性的意义我国《企业财务准则》对成本和费用做了区分一般而言,成本是指企业为提供劳务和产品而发生的各种耗费,不包括为第三方或客户垫付的款项费用是指企业为销售商品、提供劳务等日常活动所发生的经济利益的流出正确理解保险公司成本与费用的概念必须注意以下两个问题
1.成本和费用是保险公司在经营活动中发生的与业务经营有关的支出保险公司的成本费用反映了公司经营中耗费的货币数量,是计算公司经营成果的基础为了保证公司损益的真实性,只有与公司各项业务经营活动有关的各项支出才可以计入成本费用,与公司业务经营活动无关的各项支出,如固定资产盘亏、毁损、报废净损失、各种赞助、捐赠支出、各项罚款等,就不能计入公司的成本和费用,而应在公司的营业外支出或税后利润中列支
2.列入保险公司成本费用的各项支出必须符合《保险公司财务制度》规定的成本开支范围该制度对保险公司的成本开支范围作了统一规定,从而使保险公司列入成本费用的各项支出具有统一性,并为与同类公司的平等竞争奠定了基础
二、保险公司成本费用核算的基本要求
(一)成本费用核算必须真实、准确成本费用必须真实、准确地反映保险公司在一个会计期间内发生的与业务经营有关的各项耗费,这是保险公司财务核算的最基本的要求只有真实、准确地核算保险公司的成本费用,才能正确地评价保险公司的经营成果,保护投资者、债权人和保户的利益;才能为公司主管部门和决策机构提供真实、可靠的财务会计信息,真实地反映公司在经营中存在的问题,为国家制定政策和调控经济提供可靠的依据
(二)成本费用核算要遵循一致性原则保险公司财务会计人员在不同会计期间应采用相同的方法和程序来处理相同的成本费用核算内容并且,核算方法一经选定就不能随意地变更,以保证各期成本费用之间的可比性,防止保险公司随意通过改变成本核算方法人为调节各年度之间的损益
(三)成本费用核算要遵循配比原则公司在业务经营过程中取得的收入和发生的支出是紧密相关的收入表示公司耗费一定量的支出所取得的成果,成本则表示公司为取得营业收入而耗费的代价,两者必须合理匹配,才能保证损益计算的真实性和合理性,避免各期损益的大幅度波动保险公司在进行成本费用核算时,一切预支的成本费用都应递延到相关的收入获得时进行摊销,一切与本期收入相关的未来发生的支出,则应在本期预先列支
三、保险公司成本费用核算的主要内容我国《保险公司财务制度》明确地规定了保险公司成本和费用支出的内容
(一)计入成本核算的支出计入成本核算的支出主要有赔款支出、给付支出和退保金、分保业务支出、代理手续费支出及佣金支出、防预费、业务宣传费、业务招待费、固定资产折旧费、提取投资风险准备金、提取坏账准备金、提取呆账准备金、业务管理费、提取保险保障基金、各项准备金提转差、摊回分保费用支出
(二)不得计入成本核算的支出为防范经营风险,及时处置资产损失,准确核算损益,2001年5月18日,财政部颁发了《金融企业呆账准备金提取及呆账核销管理办法》,适用于除金__产管理公司以外的金融企业,包括保险公司该办法借鉴国际通行做法,将呆账、坏账、投资损失合并统一为呆账,允许符合条件的呆账损失在成本中列支财政部不再规定呆账的计提比例,改由金融企业根据提取呆账准备的资产的风险大小确定呆账准备的计提比例,实行差额提取因此,呆账准备金计提方法的改变,预计对保险企业的营业利润将会带来较大的影响考虑我国金融企业的财务承受能力,该办法规定了一个5年的缓冲期,即在5年内逐步消化现有呆账保险公司的下列支出不得计入成本和费用购置和建造固定资产、无形资产及其他资产的支出;对外投资支出及分配给投资者的利润,包括支付的优先股股利和普通股股利;被没收的财物,支付的滞纳金、罚款、罚息、违约金、赔偿金,以及企业赞助、捐赠支出;国家法律、法规规定以外的各种付费;国家规定不得在成本中开支的其他支出
四、保险公司成本费用管理中应注意的几个问题
1.要严格执行财务制度规定的成本费用开支范围保险公司财务人员在进行财务核算时,要正确区分各类支出的性质和用途,凡属于成本费用开支范围的支出均应计入公司成本费用,不得少计漏计;凡不属于成本费用开支范围的支出,均不得计入成本费用
2.要严格区分本期成本和下期成本、成本费用和营业外支出的界限保险公司要按权责发生制的原则确定成本费用的开支不同成本计算期的成本内容必须严格区分凡是当期已经发生或应当负担的费用,不论该款项是否支付,都应该计入本期成本;属于同一成本核算期的支出,不得分期计入不同的成本核算期此外,成本甍用核算还应注意区分成本费用与营业外支出的界限不属于成本开支范围的,不得列入成本应在成本费用中开支的费用,也不得列入营业外支出
3.要严格区分收益性支出和资本性支出的界限所渭收益性支出是指该项支出的发生是为了取得本期收益,即仅仅与本期收益的取得有关所谓资本性支出,不仅与本期收入的取得有关,而且与其他会计期间的收入相关,或者主要是为以后会计期间的收入取得所发生的支出成本费用属于收益性支出,它与固定资产购建等资本性支出有根本性区别财务上将收益性支出列于利润表,计入当期损益,以正确计算保险公司当期的经营成果;将资本性支出列于资产负债表,作为资产反映,以真实地反映公司的财务状况实际工作中要严格区分资本性支出和收益性支出的界限,严禁将资本性支出在收益性支出中列支第四节保险公司的利润分配
一、保险公司利润总额的构成利润总额是保险公司在报告期全部经营成果的重要指标,它包括两个部分一是营业利润;二是非常项目收支净额,即由保险公司的营业外收入和营业外支出相抵后的收支净额利润总额=营业利润+营业外收入-营业外支出营业利润=营业收入-成本和费用-营业税金及附加+投资收益+利息收入-利息支出+汇兑损益-保户利差支出+其他营业收入-其他营业支出财务制度具体规定了上述公式中的具体内容
(1)营业收入包括保费收入、分保费收入、追偿款收入
(2)营业外收入是指与公司业务经营无直接关系的各项支出包括固定资产盘亏和毁损报废的净损失、出纳短款、所属院校经费支出、非常损失、罚款支出、公益救济性捐赠、赔偿金、违约金等
(3)投资收益包括公司对外投资取得的收入、__国债及金融债券等产生的利息收入
(4)利息收入包括公司资金存入银行及同业拆借等取得的收入
(5)利息支出是指公司以负债形式筹集的各类资金,按国家规定的适用利率提取和支付的应付利息
(6)汇兑损益是指公司在经营过程中开展外币业务时,不同外币折算发生的价差以及由于汇率变动而发生的折合为记账本位币的差额,包括汇兑收益和汇兑损失
(7)保户利差损失是指经营寿险业务的公司按保险条款规定派发给保户的利差支出
(8)其他营业收入是指公司经营的除保险业务外的其他业务取得的收入,包括租赁收入、__收入、代查勘收入、手续费收入、理赔中收回的固定资产变现收入、无形资产转让净收入及其他收入
(9)其他营业支出是指公司经营的除保险业务以外的其他业务发生的支出,包括__服务、转让无形资产等发生的支出
二、保险公司的利润分配
(一)保险公司利润总额的调整《保险公司财务制度》规定,保险公司实现利润总额按照国家有关规定进行相应调整后,依法缴纳所得税对保险公司实现的利润总额进行调整,主要有两方面的内容一是按照国家规定允许在税前利润中弥补亏损保险公司在计算交纳所得税时,如年度中发生亏损可以用下一年度的利润在所得税前弥补,下一年度利润不足弥补,可以在5年内延续弥补5年内不足弥补的,用税后利润弥补二是按照国家有关规定允许保险公司在缴纳所得税前增减有关收入或支出项目,如国家为了避免对保险公司对外投资分得的利润、股利等投资收益重复征税而需要对已纳税利润或股利在确定计税利润时加以调整
(二)保险公司税后利润的分配顺序根据《保险公司财务制度》的规定,保险公司缴纳所得税后的利润,除国家另有规定者外,应按下列顺序分配
1.被没收的财物损失,支付各项税收的滞纳金和罚款,利差支出,以及保险监督管理部门对公司因少交或迟交保证金的加息
2.弥补公司以前年度亏损
3.提取法定盈余公积金公司法定盈余公积金按税后利润(减弥补亏损)的10%提取,法定盈余公积金累积达到注册资本的50%时,可不再提取
4.提取公益金公益金主要用于公司的职工__福利设施支出
5.经批准提取总准备金公司经主管财政机关或公司董事会批准提取的总准备金用于巨灾风险的补偿,不得用于分红、转增资本金
6.向投资者分配利润公司以前年度未分配的利润,可以并入本年度向投资者分配其中,股份有限公司按下列顺序分配
(1)支付优先股股利
(2)提取任意盈余公积金任意盈余公积金按公司章程或股东会议的决议提取和使用
(3)支付普通股股利公司当年没有利润时,不得向投资者分配利润,但股份有限公司用盈余公积金弥补亏损后,经股东会议特别决议,可按不超过股票面值6%的比率用盈余公积金分配股利分配股利后,公司法定盈余公积金不得低于注册资本的25%公司的法定盈余公积金可用于弥补亏损或转增资本金,但转增资本金时,以转增后留存公司的法定盈余公积金不少于注册资本的25%为限第五节保险公司财务指标体系
一、经营状况指标由于保险经营的特殊性,公司资产的有效性和偿付能力的稳定性成为保险公司财务管理的主要内容《保险公司财务制度》设立了流动比率、负债经营率、资产负债率、固定资本比率四项指标来考核保险公司的经营状况
(一)流动比率流动比率又称短期偿债能力比率,它是衡量保险公司的流动资产在某一时点可以变现用于偿付即将到期债务的能力,表明保险公司每1元流动负债有多少流动资产作为即将支付的保障其计算公式是流动比率=流动资产÷流动负债×100%流动资产越多,短期债务越少,则偿债能力越强流动比率对债权人来说,越高越好,因为比率越高,债权越有保障根据经验判断,一般要求流动比率在200%左右比较合理但从理财的观点来看,过高的流动比率___是好的现象因为一个经营活动正常的保险公司,资金应当有效率地在经营过程中周转,充分发挥资金效益;如果过多地滞留在流动资产的形态上,就会影响保险公司的获利能力
(二)负债经营率负债经营率是指保险公司负债总额与其所有者权益之间的比例,它主要衡量保险公司的__偿债能力其计算公式是负债经营率=负债总额÷所有者权益×100%负债经营率反映由债权人提供的资金与股东提供的资本金的相对关系,反映保险公司的基本财务结构是否稳定对股东来说,在通货膨胀加剧时期,保险公司多借债可以把损失和风险转嫁给债权人;在经济繁荣时期,多借债可以获得额外的利润;在经济萎缩时期,少借债可以减少利息负担和财务风险负债经营率高,是高风险、高报酬的财务结构;负债经营率低,是低风险、低报酬的财务结构同时,负债经营率也表明债权人投入的资本受到股东权益保障的程度,或者说是保险公司清算时对债权人利益的保障程度
(三)资产负债率资产负债率是指保险公司负债总额与资产总额之间的比例,反映总资产中有多大比例是通过借债来筹集的,也用来衡量保险公司在清算时保护债权人利益的程度其计算公式是资产负债率=全部负债总额÷全部资产总额×100%资产负债率对债权人来说,越低越好因为从债权人的立场来看,他们最关心的是能否按期收回本金和利息如果股东提供的资金与保险公司资本总额相比,只占较小的比例,则保险公司的风险将主要由债权人承担;而且在保险公司清算时,资产变现所得很可能低其账面价值,而所有者一般只承担有限责任,负债比率过高,债权人可能蒙受损失对所有者来说,由于举债筹措的资金与股东提供的资金在经营中发挥同样的作用,因此,股东关心的是全部资本利润率是否超过借入款项的利率,即借入资金的成本在保险公司所得的全部资本利润率超过借款成本时,股东所得的利润就会加大相反,如果运用全部资本所得的利润率低于借款成本,则股东必须用自己所得的利润份额甚至以前年度的利润来抵偿借款成本因此,从股东的立场来看,在全部资本利润率高于借款利息时,负债比例越大越好,否则反之同时,从经营者的立场来看,如果举债很大,超出债权人的心理承受程度,保险公司就借不到钱如果保险公司不举债或负债比例很小,说明保险公司畏缩不前,对前途信心不足,利用债权人资本进行活动的能力很差如果不是盲目、无计划地借款,借款比率越大,越是显得保险公司充满活力,对经营前景很有信心
(四)固定资本比率为保证保险公司的净资产有较高的流动性和变现能力,《保险公司财务制度》规定,保险公司的固定资产净值和在建工程余额之和占净资产的比重必须控制在一定的比例之内,最高不得超过50%固定资本比率的计算公式是固定资本比例=(固定资产净值+在建工程余额)÷净资产×100%
二、经营成果指标
(一)利润率利润率是指保险公司的净利润同营业收入的比例其计算公式是利润率=净利润÷营业收入×100%利润率反映保险公司每1元的营业收入带来的净利润的多少,表明营业收入的收益水平净利润与利润率成正比例关系,而营业收入与利润率成反比例关系保险公司在增加营业收入额的同时,必须相应地获得更多的净利润,才能使利润率保持不变或有所提高
(二)净资产利润率净资产利润率用来说明保险公司的净利润同资产净值的关系,表明保险公司拥有的资产净值的盈利能力其计算公式是净资产利润率=净利润÷资产净值×100%净资产利润率既能反映净资产的获利能力,又可衡量保险公司负债资金的成本高低一般来说,保险公司的净资产利润率越高越好,尤其是高于同期银行存款利率的时候,表明适度负债对投资者来说是有利的;反之,如果净资产利润率低于同期银行存款利率,则过高的负债率将损害投资者的利益
(三)成本率成本率是保险公司总成本与营业收入的比率其计算公式是成本率=总成本÷营业收入×100%成本率反映保险公司为取得全部营业收入所付出的代价,它直接影响保险公司当期的经营成果成本率越高,说明保险公司为取得1元的营业收入所耗费的单位成本越多,保险公司整体盈利空间不大如果成本率超过100%,说明保险公司当期营业收入不足以弥补投入成本,公司经营出现亏损
(四)费用率费用率是指保险公司的营业费用与营业收入的比例,表明保险公司营业收入与消耗的费用支出之间的关系其计算公式是费用率=营业费用÷营业收入×100%营业费用率反映保险公司的费用支出情况,也反映保险公司经营管理的水平费用率越高,说明保险公司为取得1元的营业收入所投入的单位成本越高,相应地削减了保险公司单位营业收入的盈利费用率越低,说明保险公司单位营业收入在抵扣单位成本后能够带来较大的盈利
(五)赔付率赔付率是指保险公司的赔款支出与保费收入的比例其计算公式是赔付率=(赔款支出-摊回分保赔款)÷(保费收入-分保费支出)×100%赔付率反映保险公司支付赔款的情况,实际反映了保险公司业务质量的好坏但赔付率的高低受多种因素的影响,特别是客观条件的影响,因此,使用赔付率指标时要考虑其他因素对它的影响
(六)给付率给付率=(期满给付+死伤医疗给付+年金给付)÷寿险、__健康险责任准备金×100%给付率反映人寿保险公司积累的寿险、__健康险、__责任准备金用于保障人寿保险业务或年金业务的满期给付,死伤医疗给付及年金给付的程度如果给付率高,说明保险公司的给付业务比较集中,保险公司积累的寿险、__健康险责任准备金在支付各种给付后,所剩不多
(七)退保率退保金反映人寿保险业务按合同约定退还给被保险人的保单的现金价值退保率计竹公式是退保率=本年退保金支出÷(年初寿险、__健康险责任准备金+本年保费收入)×100%退保率反映保险公司寿险、__健康险业务的退保情况如果退保率高,说明该业务承保质量不高,准备金积累不够;如果退保率低,说明该业务承保质量不错,保险公司责任准备金积累较多
(八)社会贡献率社会贡献率用于衡量保险公司运用全部资产为国家或社会创造或支付价值的能力其计算公式是社会贡献率=保险公司社会贡献总额÷平均资产总额×100%保险公司社会贡献总额是指保险公司为国家或社会创造或支付的价值总额,包括工资(含奖金、津贴等工资性收入)、劳保退休统筹及其他社会福利支出、利息支出净额、应交所得税、应交营业税及附加、其他税收、净利润等
(九)上交积累率上交积累率用于衡量保险公司社会贡献总额中有多少用于上交国家财政其计算公式是上交积累率=上交国家财政总额÷保险公司社会贡献总额×100%上交国家财政总额包括应交营业税及附加、应交所得税、其他税收及利润等
三、财务指标的使用保险公司在使用财务指标时,要注意以下几个问题
(一)计算比率所使用的财务报表数据不一定反映真实情况财务报表是按会计准则编制的,它们合乎规范,但不一定反映保险公司的客观情况例如
(1)报表数据未按通货膨胀率或物价水平调整
(2)非流动资产的余额,是按历史成本减折旧或摊销计算的,不代表现行成本或变现价值
(3)有许多项目,如科研__支出和__支出,从理论上看属于资本支出,但发生时已立即列作了当期费用
(4)有些项目是估计的,如无形资产摊销和开办费摊销,但这种估计未必符合实际情况
(5)发生了非常的或偶然的事项,如财产盘盈或坏账损失,可能歪曲本期的净收益,没有反映出盈利的正常水平
(二)不同的保险公司可能选择不同的会计程序,使它们的财务比率失去可比性对同一会计事项的账务处理,会计准则允许使用几种不同的方法和程序,保险公司可以自行选择如折旧的提取,可以使用直线法或加速折旧法;对外投资的收益,可以使用成本法或权益法;所得税费用的确认,可以使用应付税款法或纳税影响所得税法虽然在财务报表的文字说明中,对保险公司的主要会计政策有一定的表述,但报表使用人不一定能自行完成报表可比性的调整工作
(三)不同的财务比率必须结合起来使用,不能孤立地进行分析各项财务比率只是反映财务状况的一个方面,只能在限定的意义上使用,不可孤立地进行分析,必须将相关的指标结合起来,全面地进行分析比如负债经营率和资产负债率具有共同的经济意义,两个指标相互补充就能更好地反映保险公司的偿债能力净资产利润率虽然用于说明保险公司的净利润同资产净值的关系,表明公司拥有的资产净值的盈利能力,但并不能具体反映到底什么资产具有较强的盈利能力,必须通过对相关资产的周转率、资金运用收益率等指标的分析,才能正确地判断保险公司单项资产的盈利能力第六节保险公司的偿付能力
一、偿付能力概述
(一)偿付能力的概念及重要性偿付能力是指保险公司偿付其到期债务的能力保险公司的偿付能力一般分为两种一种是保险公司的实际偿付能力,即在某一时点上,保险公司认可资产与认可负债的一定差额;另一种是保险公司最低偿付能力,这种偿付能力是保险公司必须满足的偿付能力要求,即由保险法规规定的保险公司在存续期间必须达到的保险公司认可资产与认可负债差额的标准从偿付能力的定义看,保险公司实际偿付能力金额一般小于保险公司资产负债表上的所有者权益金额因为,在一般会计制度下,资产负债表的资产方列示了保险公司的全部资产从偿债角度看,这些资产中,有些资产虽然账面上有价值,但实际上已全部或部分丧失偿债能力对于这部分资产,在计算保险公司偿付能力时应做必要的扣除对于负债,出于稳健考虑,一般不低估其账面价值这样,保险公司负债没变化,而实际资产已小于账面资产,因此,其实际偿付能力金额必然会小于账面所有者权益对保险公司偿付能力的监管不同于对其他企业偿付能力的监管一般企业只要其资产市场价值高于其债务价值即被视为具有偿付能力但保险公司则不同各国保险监管部门一般要求保险公司的认可资产减去认可负债的差额必须大于保险法规规定的金额保险公司认可资产与认可负债的差额低于这一规定的差额,即被认为是偿付能力不足因此,保险公司偿付能力不足与破产还不是同一个概念,保险公司偿付能力不足并不一定会导致保险公司破产,在一定情况下,保险公司认可资产还会大于其负债《保险法》规定保险公司应当具有与其业务规模相适应的最低偿付能力保险公司的实际资产减去实际负债的差额不得低于金融监督管理部门规定的数额;低于规定数额的,应当增加资本金,补足差额
(二)偿付能力不足产生的原因
1.保险费率确定过低保险市场与其他商品市场一样,是一个竞争的市场各保险公司为了在市场上处于有利地位,卖出更多的保单,获得更大的市场份额,经常利用__来进行竞争这样,很可能造成保险费率确定过低,在未来保险__发生时入不敷出,形成亏损
2.准备金计算错误保险准备金是以对未来风险的估计为基础而计提的应对未来__的一种资金准备如果估计方法不当,就会出现保险准备金与实际承担的保险责任不匹配的情况,这样也会形成亏损《保险法》第94条规定“保险公司应当根据被保险人利益、保证偿付能力的原则,提取各项责任准备金”
3.风险程度估算不准确保险公司面对的是风险,它通过保险条款规定自己的义务,并确定自己的权利如果考虑的风险因素及各项因素对保险文件的影响程度不准确,一旦地震等异常风__生,也会造成保险公司的亏损,影响偿付能力
二、偿付能力的经济内容保险公司应具有与其业务规模相适应的最低偿付能力一般以偿付能力额度作为衡量企业偿付能力大小的标准它涉及到两个方面的内容一是保险公司实际具备的偿付能力;二是保险监督管理机关要求保险公司必须具备的最低偿付能力修订后的《保险法》补充规定“保险监督管理机构应当建立健全保险公司偿付能力监管指标体系,对保险公司的最低偿付能力实施监控”
(一)偿付能力额度偿付能力额度是指在任何一个指定的日期,保险公司实际资产和实际负债之间的差额如果用t表示时刻,A(t)表示t时刻的资产,L(t)表示t时刻的负债,Z(t)表示t时刻的偿付能力额度,则有Z(t)=A(t)-L(t)保险公司在某段时间内具有偿付能力,可以表述为在此段时间内的任何时刻t,保险公司的资产大于负债,即有Z(t)>0;如果保险公司在某段时间内不具有偿付能力,可以表述为在此段时间内的任何时刻t,保险公司的资产小于负债,即有Z(t)<0
(二)认可资产和认可负债在计算偿付能力额度时,由于各国资产和负债的估价方法和标准不同,因而产生的偿付准备估价也不同一般说来,计算偿付能力额度的资产是指可以立即变现或在短时间内较快变现的资产,通常将可立即变现或在短时间内较快变现的资产称为认可资产2003年3月24日___发布的《保险公司最低偿付能力及监管指标管理规定》采用了认可资产和认可负债的提法具体标准见表12-1表12-1保险公司资产认可标准资产总类别资产明细类别账面价值账面净值市场价值基础价值认可比例认可价值流动资产现金100%银行存款正常银行存款100%有问题银行存款0有问题金融机构存款0短期投资__债券100%金融债券100%__企业债券100%其他企业债券0有问题债券0拆出资金0保单____100%应收利息__债券100%金融债券100%其他企业债券0有问题债券0银行存款100%应收保费见注应收分保账款见注预付赔款100%存出分保准备金0存出保证金100%其他应收款见注一年以内到期的__债券__债券100%金融债券100%__企业债券100%其他债券0其他流动资产40%流动资产合计长期投资__债券投资__债券100%金融债券100%__企业债券100%其他企业债券0有问题债券0__股权投资上市90%非上市80%证券投资基金90%可转换债券90%不动产投资90%__投资合计固定资产营业用房90%职工宿舍见注机器设备80%电子设备30%交通运输工具40%在建工程80%固定资产清理0固定资产合计无形资产与其他资产土地使用权50%其他无形资产20%__待摊费用0存出资本保证金100%抵债物资50%其他__资产40%无形资产与其他资产合计资产合计注“应收保费”是指按保险合同规定应向投保人收取而暂时未收取的保费,账龄在1年以内的应收保费价值认可比例为70%;账龄在1年以上2年以内的价值认定比例为30%;2年以上的价值认可比例为0“应收分保账款”是指公司开展分保业务而发生的各种应收未收款项法定分保应收账款价值认可比例为100%;商业分保应收账款在6个月或6个月以内的价值认可比例为70%;账龄在6个月以上1年以内的价值认可比例为30%;1年以上的价值认可比例为0“其他应收款”是指公司除应收利息、应收保费、应收分保账款等以外的各种应收、暂付款项,价他以可比例为50%固定资产中的“职工宿舍”是指公司自行购惜或建造的职工宿舍,对于产权属于保险公司所有的职工宿舍,价值认可比例为职工宿舍净值的40%;对于已分配或出售给职工但尚未核销的职工宿舍,认可比例为0该表是以清算假设为基础,根据各资产项目在特定时点上的变现能力,确定其变现价值认可比例,并对其价值进行认可“账面价值”是指财务报表中所列价值“账面净值”是指有备抵账户的资产项目用账面价值抵减备抵账户后的余额“市场价值”是指从现行市场上可直接取得的资产__“基础价值”是指用于作为确认变现能力的基本价值“认可比例”是根据资产性质及特点,确定其在清算状态下的变现比例“认可价值”是根据基础价值与认可比例计算出的变现价值在计算认可价值时,对于有可用市场价值信息的资产,基础价值以市场价值为准;无可用市场价值信息的资产,基础价值以账面价值为准(如有账面净值,则以账面净值为准)对于认可负债的评估标准,中国保险监督管理委员会尚未公布人寿保险公司各项责任准备金的评估标准,以下只是财产保险公司各项责任准备金的评估标准第一类保险责任准备金未到期责任准备金核算损益期在1年以内(含1年)的财产险保单,为承担跨年度责任提取的赔款准备金评估认可比例为当期自留保费的50%,或按1/8法、1/24法或1/365法评估__责任准备金损益核算期在1年以上(不含1年)的财产险业务,在业务未到结算损益年度时,其评估认可标准按业务到期年份的历年累计的保费收入与赔款支出的差额计算未决赔款准备金指公司对在保单有效期内发生的未决赔款所计提的赔款准备金其评估标准按年末已经提出赔偿的自留额赔偿金额的100%计算已发生未报告赔款准备金指公司对已经发生保险事故但尚未提出的保险赔偿提取的赔款准备其评估标准按当年实际赔款支出的4%计算第二类备抵性准备金投资风险准备金按上年末__投资余额的
0.3%计算投资风险准备金,年末余额达到上年__投资余额的1%时,实行差额计算坏账准备金按年末应收账款余额的1%计算坏账准备金呆账准备金按年末贷款余额的1%差额计算呆账准备金第三类其他保险保障基金按当年自留保费收入的1%计算提取保险保障基金,达到总资产的6%时,停止提取,并最高按6%计算保户储金是指以储金利息作为保费收入的保险业务其金额应不低于各项储金业务年末的余额总额或有负债是指由某一特定的经济业务所造成的,将来可能会发生某种意外情况,因而要由保险公司负责承担的潜在损失其数额可根据公司经营情况进行合理估计
三、保险公司最低偿付能力及监管规定
1.财产保险公司财产保险公司最低偿付能力为下述两项中数额较大的一项
(1)本会计年度公司自留保费减营业税及附加后1亿元人民币以下部分的18%和1亿元人民币以上部分的16%
(2)公司最近3年平均综合赔款金额7000万元人民币以下部分的26%和7000万元人民币以上部分的23%综合赔款金额为赔款支出,加提存未决赔款准备金,减转回未决赔款准备金,加分保赔款支出,减摊回分保赔款,减追偿款收入对开业不满3年的保险公司,采用第
(1)项规定的标准
2.人寿保险公司人寿保险公司最低偿付能力为__人身险业务最低偿付能力和短期人身险业务最低偿付能力之和__人身险业务是保险期间超过1年期(不包括1年期)的人身保险业务;短期人身险业务是指保险期间为1年或1年期以内的寿险、健康险和意外险__人身险业务最低偿付能力为下述两项之和
(1)一般寿险产品会计年度末寿险责任准备金的4%和投资连结类产品会计年度末寿险责任准备金的l%
(2)保险期间小于3年的定期死亡保险风险保额的
0.1%,保险期间为3年到5年的定期死亡保险风险保额的
0.15%,保险期间超过5年的定期死亡保险和其他险种风险保额的
0.3%在统计中未对定期死亡保险区分保险期间的,统一按风险保额的
0.3%计算风险保额为有效保额减会计年度末责任准备金短期人身险业务最低偿付能力计算采用财产保险公司最低偿付能力的标准
3.再保险公司再保险公司最低偿付能力为分入财产保险业务及人身保险业务最低偿付能力之和保险公司实际偿付能力为会计年度末认可资产减认可负债的差额实际偿付能力低于法定最低偿付能力要求的,保险公司应当采取有效措施,使其实际偿付能力达到最低偿付能力,并将有关整改措施和对策向___报告对实际偿付能力低于最低偿付能力的保险公司,___根据具体情况可采取以下措施第一,将该公司列为特别监管对象受到持别监管的保险公司的下列事宜,需经___专项审核、批准并可同时采取限制措施向股东支付红利或分红;条款、费率;申请设立分支机构;固定资产购置计划;费用支出;资金运用;涉及业务经营决策的董蕾会会议或总经理室会议召开后两个工作日内将会议纪要报___第二,责令保险公司采取__再保险、业务转让、停止开展新业务、停止部分业务、增资扩股、调整资产结构等方式改善其偿付能力状况第三,根据《保险法》第115条的规定,对保险公司实行接管第十三章保险市场第一节保险市场概述
一、保险市场的含义保险市场是指保险商品交换关系的总和,或者是保险商品供求关系的总和保险市场有狭义和广义之分,狭义的保险市场就是指固定的保险交易场所,如保险交易所;广义的保险市场则是指所有实现保险商品让渡的交换关系的总和
二、保险市场的要素
(一)保险市场的主体保险市场的主体是指保险市场交易活动的参与者,包括保险商品的供给方和需求方以及充当供需双方媒介的中介方保险市场就是由这些参与者缔结的各种交换关系和总和
1.保险商品供给方保险商品的供给方是指在保险市场上,提供各类保险商品,承担、分散和转移他人风险的各类保险人他们以各类保险__形式出现在保险市场上,他们必须是经过国家有关部门审查认可并获准专门经营保险业务的根据《中华人民___保险法》的规定,我国保险人的__形式只能是国有独资公司和股份有限公司因而在我国提供各类保险商品的是各类保险公司,他们构成我国保险市场的供给方
2.保险商品的需求方保险商品的需求方是指保险市场上所有现实的和潜在的保险商品的__者,即各类投保人他们有各自独特的保险保障需求,也有各自特有的消费行为根据保险消费者不同的需求特征,可以把保险商品需求方划分为个人投保人、团体投保人,农村投保人、城市投保人等
3.保险市场中介方保险市场中介方既包括活动于保险人与投保人之间充当保险供需双方媒介的人;也包括__于保险人与投保人之外,以第三者身份处理保险合同当事人委托__的有关保险业务的人包括保险代理人或保险代理公司、保险经纪人或保险经纪公司、保险__人(行)或保险公估人(行)、保险律师、保险理算师、保险精算师、保险验船师等
(二)保险市场的客体保险市场的客体是指保险市场上供求双方具体交易的对象,这就是保险保障所以保险市场的客体是保险保障其特殊性在于首先,它是一种服务性商品保险商品是一种不同于有形的、实物性的商品,它是一种无形商品,是一种建立在契约基础上的相互信任从表面上看,买卖双方交易的是“一纸合同”,在合同签订后,似乎就已实现了“一手交钱,一手交货”的交易行为但事实上,他们之间的关系在签订合同时才刚刚开始,保险人在接受了投保人的投保后,便开始了对投保人承担约定的责任和提供相应的售后服务其次,它是一种未寻觅商品或者说非渴求商品未寻觅商品是指那些消费者不知道或即使知道也不会主动考虑__的商品,保险商品在很大程度上属于这类商品,即通常所说的冷门品,它是很多人不主动考虑或不愿意考虑的商品再次,它具有明显的期限性投保人所__的保险商品,一般都有明确的期限,大多数保险商品的期限都在一年以上,寿险商品的期限则往往是几年甚至几十年最后,它具有损失补偿性从性质上看,保险商品是一种避害性商品,其他商品则大多是趋利性商品,正是这种避害性,使得保险商品能够在被保险人发生合同约定的损失时,按合同规定得到一定的经济补偿一般保险合同所承担的保险责任,都能保证被保险人在遭受保险事故后,得以恢复正常的生产和生活
三、保险市场的特征
(一)保险市场是直接的风险市场直接风险市场是就交易对象与风险的关系而言的尽管任何市场都存在风险,交易双方都可能因市场风险的存在而遭受经济上的损失但是,一般的商品市场所交易的对象,其本身并不与风险__,而保险企业的经营对象就是风险,保险市场所交易的对象是保险保障,所以本身就直接与风险相关联保险商品的交易过程,本质上就是保险人集散风险的过程风险的客观存在和发展是保险市场形成和发展的基础和前提没有风险,投保人或者被保险人就没有通过保险市场获得保险保障需求的必要此所谓“无风险,无保险”所以保险市场是一个直接的风险市场
(二)保险市场是非即时清结市场即时清结的市场是指市场交易一旦结束,供需双方就能立刻知道交易确切结果的市场无论是商品市场,还是一般的金融市场,都是能够即时清结的市场即使银行存款,由于利率是事前确定,交易双方当事人在交易完成时就能够立即确切知道交易结果而保险交易活动,因风险的不确定性和保险的射幸性使得交易双方都不可能确切知道交易结果相反,还必须通过订立保险合同,来确立双方当事人的保险关系,并且依据保险合同履行各自的权利与义务因而,保险单的签发,看似保险交易已经完成,实则是保险保障的起点,最终的交易结果则要看双方约定的保险__是否发生所以,保险市场是非即时清结市场
(三)保险市场是特殊的“期货”交易市场由于保险的射幸性,保险市场所成交的任何一笔交易,都是保险人对未来风险__发生所致经济损失进行补偿的一种承诺而保险人是否履约,却取决于保险合同约定时间内是否发生约定的风险__以及这种风险__造成的损失是否符合保险合同约定的补偿条件若引用金融学中的“期货”一词,可以说保险经济活动交易的是一种“灾难期货”因而,保险市场是一种特殊的“期货”市场
四、保险市场的模式当今世界保险市场有多种模式,归纳起来主要有完全竞争模式、完全垄断模式、垄断竞争模式、寡头垄断模式
(一)完全竞争模式完全竞争型保险市场模式,是指一个保险市场上有数量众多的保险公司,任何公司都可___进入或退出市场在自由竞争模式下,保险市场处于不受任何市场之外的因素阻碍和干扰的状态之中,同时由于大量保险人的存在,且每个保险人在保险市场上所占份额的比例都很小,因而任何一个保险人都不可能单独左右市场__,保险商品的__完全由保险市场自发地调节而且,在这种市场模式中,保险资本可___流动,价值规律和供求规律可以充分发挥作用国家保险监管机构对保险企业的管理相对宽松,保险行业公会或者说保险行业协会在市场管理中发挥较为重要的作用显然,完全竞争模式是一种理想状态的保险市场模式,虽然它最能充分、适度、有效地利用保险资源,但是,自由竞争发展的结果,必然导致垄断自垄断资本主义以后,完全竞争已无存在的可能现实保险市场中的竞争通常是一种不完全的竞争即寡头垄断和垄断竞争模式
(二)完全垄断模式完全垄断型保险市场模式,是指保险市场完全由一家保险公司所操作在完全垄断的保险市场中,价值规律、供求规律和竞争规律作用的发挥受到极大的限制,可以说,市场上没有竞争,没有可替代产品,没有可供选择的保险人因而,这家保险公司可凭借其特有的垄断地位获得超额利润
(三)垄断竞争模式垄断竞争型的保险市场模式的特点是大小保险公司并存,少数大保险公司在市场上取得垄断地位,同业竞争在大垄断公司之间,垄断公司与非垄断公司之间,非垄断公司彼此之间激烈展开
(四)寡头垄断模式寡头垄断型保险市场模式,是指在一个保险市场上,只存在少数相互竞争的保险公司,在这种模式的市场中,保险业经营依然以市场为基础但保险市场具有较高的垄断程度,保险市场上的竞争是国内保险垄断企业之间的竞争,形成相对封闭的国内保险市场
五、保险市场的机制市场机制是指价值规律、供求规律和竞争规律三者之间相互制约、相互作用关系的总和市场机制的具体内容包括价值规律、供求规律和竞争规律及其相互关系保险市场机制是指将市场机制一般引用于保险经济活动中所形成的价值规律、供求规律以及竞争规律之间相互制约、相互作用关系的总和但由于保险市场的独有特征,市场机制在保险市场中表现出特殊的作用
(一)价值规律的作用保险商品是一种特殊商品,这种商品的价值一方面体现为保险人提供的保险保障(包括有形的补偿或给付和无形的心理保障)所对应的等价劳动的价值,另一方面体现为保险从业人员社会必要劳动时间的凝结投保人依据保险费率即保险商品的__交纳的保险费是为换取保险人提供的保险保障而付出的代价,无论从个体还是总体的角度,都表现为等价交换但是,由于保险费率主要构成部分是依据过去的、___经验测算出来的未来损失发生的概率所以价值规律对于保险费率的自发调节只能局限于凝结在费率中的附加费率部分的社会必要劳动时间,因而,对于保险商品的价值形成方面具一定的局限性,只能通过要求保险企业改进经营技术,提高服务效率,来降低附加费率成本
(二)供求规律的作用供求规律通过对供需双方力量的调节达到市场均衡,从而决定市场均衡__,即供求状况决定商品的__因而,就一般商品市场而言,其__形成,直接取决于市场的供求状况但是在保险市场上保险商品的__即保险费率不是完全由市场供求状况决定的,即保险费率并不完全取决于保险市场供求力量的对比而保险市场上保险费率的形成,一方面取决于风__生的频率,另一方面取决于保险商品的供求情况如人寿保险的市场费率,是保险人根据预定死亡率、预定利率与预定营业费用率三要素事先确定的,而不可能依据市场供求的情况完全由市场来确定,也就是说保险人不能就需求情况的变化随意调整市场费率因此,保险市场的保险费率不是完全由市场的供求情况决定,供求状况本身并不是确定保险费率的主要因素
(三)竞争规律的作用__竞争是任何市场的重要特征一般的商品市场竞争,就其手段而言,__是最有利的竞争手段,在保险市场上,也曾一度以__竞争作为最主要甚至是惟一的竞争的手段,为了在市场上取得竞争优势,有的甚至将费率降至成本线以下,结果使得一些保险人难以维持,纷纷破产倒闭,最终影响了广大被保险人的利益其实,在保险市场上,由于交易的对象与风险直接相关联,使得保险商品的费率形成并不完全取决于供求力量的对比,风__生的频率即保额损失率等才是决定费率的主要因素因此,一般商品市场__竞争机制,在保险市场中受到了一定程度的限制第二节保险市场供给分析
一、保险市场供给的含义保险供给包括质和量两个方面的规定性,保险供给的质既包括保险企业所提供的各种不同的保险商品品种,也包括每一具体的保险商品品种质量的高低;保险供给的量既包括保险企业为某一保险商品品种提供的经济保障额度,也包括保险企业为全社会所提供的所有保险商品的经济保障总额保险市场供给是指在一定的费率水平下,各家保险企业愿意并且能够提供的保险商品的数量保险市场供给可以用保险市场上的承保能力来表示,它是各个保险企业的承保能力之总和
二、影响保险市场供给的因素保险供给是以保险需求为前提的,保险需求是制约保险供给的基本因素在有保险需求的前提下,保险市场供给受到以下因素的制约
(一)保险费率在市场经济条件下,决定保险供给的因素主要是保险费率,保险供给与保险费率呈正相关关系,保险费率上升,会__保险供给增加,反之,保险供给则会减少
(二)偿付能力由于保险经营的特殊性,各国法律对于保险企业都有最低偿付能力标准的规定,因而保险供给会受到偿付能力的制约,另外,企业的业务容量比率(即净保费收入/净资产)也制约着企业不能随意、随时扩大供给量
(三)互补品、替代品的__互补品__与保险供给成正相关关系互补品__上升,引起保险需求减少,保险费率上升,使保险供给增加;互补品__下降,引起保险需求增加,保险费率下降,使保险供给减少替代品__与保险供给成负相关关系,替代品__下降,保险需求减少,保险费率上升,使保险供给增加反之,则使保险供给减少
(四)保险技术保险的专业性、技术性很强,有些险种很难设计,因而即使有市场需求,也难以供给保险技术的难易制约了保险供给
(五)市场的规范程度竞争无序的市场会抑制保险需求,减少保险供给;竞争有序、行为规范则会提高保险市场的信誉,__保险需求,扩大保险供给因此,规范的保险市场会促进保险供给扩大,不规范的保险市场会抑制保险供给
(六)__的监管保险业是一个极为特殊的行业,各国都无一例外地对保险业实施严格的监管因而,即使保险费率上升,而由于__的严格监管,保险供给也可能难以扩大
三、保险商品供给弹性
(一)保险商品供给弹性的含义保险商品供给弹性通常指的是保险商品供给的费率弹性,即指保险费率变动所引起的保险商品供给量变动,它反映了保险商品供给量对保险费率变动的反应程度,一般用供给弹性系数来表示,其公式为ES=式中,S—保险商品供给量,△S—保险商品供给量变动,P—保险费率,△P—保险费率变动保险商品供给与保险费率的相关关系,如图8-1图8-1保险商品供给与保险费率的相关关系图
(二)保险商品供给弹性的种类由于各保险商品的有机结构、保险对象、设计的难易程度等诸多因素影响,使得保险商品供给弹性表现出不同的情况
(1)供给无弹性,即无论保险费率如何变动,保险商品供给量都保持不变;
(2)供给无限弹性,指即便保险费率不再上升,保险商品供给量也无限增长;
(3)供给单位弹性,即保险费率变动的比率与其供给量变动的比率相同;
(4)供给富于弹性,即保险商品供给量变动的比率大于保险费率变动的比率;
(5)供给缺乏弹性,即保险商品供给量的变动比率小于保险费率变动的比率
(三)保险商品供给弹性的特殊性虽然保险商品的供给弹性表现为不同的种类,但从保险商品的总体而言,其供给弹性有其自身特殊性首先,保险商品供给弹性较为稳定由于保险商品向人们提供的是风险保障,并且其供给与需求几乎同时存在,因而,它不易受经济周期的影响,无论经济处在繁荣抑或衰退期,保险商品的供给并无显著变化,弹性较为稳定其次,保险商品供给弹性较大,由于保险业属于国民经济第三产业,生产中的固定资产所占比例较低,供给不必经由调整生产规模就能适应社会需求,因此,保险商品供给弹性较大第三节保险市场需求分析
一、保险市场需求的含义保险需求就是指在一定的费率水平下,保险消费者从保险市场上愿意并有能力__的保险商品数量表(单)它是消费者对保险保障的需求量,可以用投保人投保的保险金额总量来计量保险市场需求是与保险需求相__的另外一个总括性、__性的概念,但它不是所有保险需求的简单加总,而是在各种不同的费率水平下,消费者__的保险商品数量表(单)即在特定时间内,在不同的费率水平下,消费者保险需求的__形成保险市场需求
二、影响保险市场需求的因素
(一)风险因素“无风险,无保险”,风险是保险产生、存在和发展的前提条件与客观依据,从而也就成为产生保险需求的自然条件一般而言,风险程度越大,保险需求越强烈,风险所致的损失越大,以至于消费者无法自行承担,保险需求才会越强烈
(二)保险费率保险费率水平是保险市场需求的约束条件,两者一般呈反方向变化受投保人缴费能力的限制,从总体上讲,费率上升会带来保险需求的减少,费率下降,通常会导致保险需求的增加但是,费率对保险需求变化的影响会依不同的保险商品品种而有所差异
(三)保险消费者的货币收入消费者的货币收入直接关系到其__力的大小当国民收入增加时,作为保险商品的消费者——个人的货币收入、企业的利润会随之增多,缴费能力增强,保险的需求也就随之扩大因而,保险消费者的货币收入是影响保险需求的主要因素之一
(四)互补品与替代品__财产保险的险种是与财产相关的互补商品,例如,汽车保险与汽车,当汽车的__下降时,会引起汽车需求量的增加,从而导致汽车保险商品需求量的扩大,反之则会引起汽车保险商品需求量的减少另外,一些保险商品特别是人寿保险商品是储蓄的替代商品,当储蓄利率上升时,人寿保险商品品种的需求就会减少,反之则会增加
(五)文化传统保险需求在一定意义上受人们风险意识、保险意识的直接影响,而人们的风险意识与保险意识又是受特定的文化环境影响和控制的,尤其在我国,由于几千年封建文化的影响,对于一些风险人们有时宁可求助于神灵的保佑,也不愿接受保险的保障,从而大大抑制了保险需求
(六)经济体制经济体制的变化会对保险需求产生重要的影响计划经济体制下,人们的生老病死全由国家包揽,国家提供的可谓是“从摇篮到坟墓”的全方位的保障,人们不可能也不必有风险意识,当然也就谈不上对保险有需求了而在市场经济条件下,个人与企业面临的风险不再由国家包揽,人们不得不居安思危,自个儿应对风险,保险作为规避风险的有效手段自然将逐渐受到人们的青睐,我国__开放以来特别是近十年来,保险业持续高速增长就是一个力证
三、保险商品需求弹性保险需求弹性是指保险需求对诸影响因素变动的反应程度,通常用需求弹性系数来表示Ed=式中,D—保险需求,△D—保险需求的变动,f—影响保险需求的因素,△f—影响保险需求的因素的变动
(一)保险需求的费率弹性影响保险需求变化的因素很多,但其中保险费率和消费者的收入是直接而有效的两个因素,因而,对保险需求弹性的分析,我们主要分析保险需求的费率弹性和收入弹性保险需求与费率之间的相关关系,如图8-2图8-2保险需求与费率之间的相关关系图保险需求的费率弹性是指由于保险费率的变动而引起的保险需求量的变动,它反映了保险需求对费率变动的反应程度用公式表示为Ed=式中,P——保险费率,△P——保险费率的变动由于保险费率与保险需求之间呈负相关关系,所以保险需求的费率弹性为负值,但经济学中一般用其绝对值表示当│Ed│=0,称完全无弹性,即保险需求量不因费率的上升或下降而有任何变化,如强制保险;当│Ed│<1时,称缺乏弹性,即当该险种的费率下降时,保险需求的增加幅度小于费率下降的幅度,如大部分责任险;当│Ed│>1时,称富于弹性,即当该险种的费率下降时,保险需求量的增加幅度大于费率下降的幅度;当│Ed│=1时,称单位弹性,即保险需求的变化与费率变化相同;当│Ed│=∞时,称无限大弹性,即保险费率的微小变化就会引起保险需求量无限大的反应研究保险需求的费率弹性,基本目的是了解保险费率与保费收入之间的关系当保险费率变动,其需求的费率弹性的大小与保费收入是密切相关的因为费率变动引起保险需求量的变动,从而引起销售量的变动,进而影响到保费收入不同的险种的需求弹性不同,费率变动引起的销售量的变动也不同,从而保费收入的变动也就不同保险需求的费率弹性、保险需求与保费收入三者之间的关系如图8-3图8-3保险需求的费率弹性、保险需求与保费收入之间关系图图8-3表明在区间OA中,保险需求具有相对费率弹性,费率与保险需求、保险收入呈反方向变化,即当费率下降时,保险需求与保费收入同步增长在AB区间中,保险需求是一种单位弹性费率下降,保险需求上升,但保费收入不因费率下降而下降在BC区间中,保险需求缺乏相对费率弹性,费率下降,需求增长,但保费收入下降
(二)保险需求的收入弹性保险需求与消费者收入呈正相关关系,如图8-4图8-4保险需求与消费者收入之间相关关系图保险需求的收入弹性是指保险消费者货币收入变动所引起的保险需求量的变动,它反映了保险需求量对保险消费者货币收入变动的反映程度用公式表示为Ex=式中,I—货币收入,△I—货币收入的变动一般来讲,保险需求的收入弹性大于一般商品因为,首先,保险商品特别是人身保险带有很大的储蓄性,而储蓄与消费者的货币收入是呈正方向变化,因而随着消费者货币收入的增加,必然带动储蓄性保险需求量的增加其次,人们的消费结构会随着货币收入的增加而变化,一些高额财产、文化娱乐、旅游等精神消费支出比例会由此而增大,而与其具有互补作用的保险会随着消费者货币收入的增加而增加,例如汽车保险、家庭财产保险、旅游意外伤害保险的需求会随之增加第三,对于大多数中低收入的消费者而言,保险尚属于奢侈品,当他们的货币收入增加时,必然会创造对保险商品的需求但是,由于各保险商品的有机结构,保障对象不同,在一定的经济条件下,消费者对保险商品的需求量也不同,那么各保险商品需求的收入弹性也会不一样,因而会出现不同情况,即收入无弹性Ei=0;收入富于弹性Ei>1;收入缺乏弹性Ei<1;收入单位弹性Ei=1和收入负弹性Ei<0
(三)保险需求的交叉弹性保险需求的交叉弹性指相关的其他商品的__变动引起的保险需求量的变动,它取决于其他商品对保险商品的替代程度和互补程度,反映了保险需求量对替代商品或互补商品__变动的反应程度用公式表示为Ex=式中,Pg——替代商品或互补商品__,△Pg——替代商品或互补商品__的变动一般而言,保险需求与替代商品的__呈正方向变动,即交叉弹性为正,且交叉弹性愈大如自保与保险就是互为替代品保险需求与互补商品__呈反方向变动,即交叉弹性为负如汽车保险与汽车具有互补作用,当汽车__提高时,汽车保险需求量减少
(四)影响保险需求弹性的因素影响保险需求弹性的因素很多,一般而言,消费者对保险商品的需求愈强,其需求弹性愈小;保险商品的可替代程度越高,其需求弹性愈强;保险商品用途越广泛,其需求弹性越大;保险商品消费期限越长,其需求弹性越大;保险商品在家庭消费结构中占的支出比例越大,其需求弹性越大
四、保险市场的供求平衡保险市场供求平衡,是指在一定费率水平下,保险供给恰好等于保险需求的状态,即保险供给与需求达到均衡点也即当费率P不变时,S=D保险市场的均衡状态如图8-5所示图8-5保险市场均衡状态图保险市场供求平衡,受市场竞争程度的制约市场竞争程度决定了保险市场费率水平的高低,因此,市场竞争程度不同,保险供求平衡的水平各异而在不同的费率水平下,保险供给与需求的均衡状态也是不同的如果市场达到均衡状态后,市场费率高于均衡费率,则保险需求缩小,迫使供给缩小以维系市场均衡;反之,如果市场费率低于均衡费率,则保险供给缩小而迫使需求下降,实现新的市场均衡所以,保险市场有自动实现供求平衡的内在机制需要指出的是,保险市场供求平衡应包括供求的总量平衡与结构平衡两个方面,而且平衡还是相对的所谓保险供求的总量平衡是指保险供给规模与需求规模的平衡所谓保险供求的结构平衡是指保险供给的结构与保险需求的结构相匹配,包括保险供给的险种与消费者需求险种的适应性,费率与消费者缴费能力的适应性以及保险产业与国民经济产业结构的适应性等第四节保险市场中介
一、保险中介概述
(一)保险中介含义保险中介是指介于保险人之间、保险人与投保人之间和__于保险人与被保险人之外,专门从事保险中介服务并依法获取佣金的单位和个人保险中介主要由保险代理人、保险经纪人与保险公估人三种形式组成
(二)保险中介的功能
1.优化保险资源配置保险中介市场的形成和完善,能够有效地促进保险市场资源的优化配置及结构的合理调整,促使保险公司致力于保险险种的__,加强经营管理保险代理人代表保险公司的利益,进行展业宣传,最大限度地__保险需求保险经纪人利用其专业技术及熟悉保险市场的优势,向投保人推荐服务质量上乘、经营稳健的保险公司,帮助投保人做出正确的__选择保险公估人则以真正的中立人身份协调保险买卖双方的矛盾,保护双方的利益
2.降低保险交易成本保险中介市场的存在有利于沟通保险信息降低保险交易成本保险人通过保险代理人获得市场信息,并对市场进行分析,适应市场变化的要求,不断完善保险条款和经营策略,节约管理成本,极大地降低保险人的交易成本保险经纪人则利用其中介身份和专业技术,帮助投保人做出正确的__决策,避免了保险市场信息不对称给投保人带来的负面影响保险公估人以第三者身份出现,有利于消除买卖双方的矛盾,促进保险市场稳定发展
3.保证保险市场可持续发展保险中介市场的存在,可以协调保险中介人之间的关系,实现保险中介内部、保险业内部、保险业与其他行业之间的合作,推进保险化规范化发展保险人将展业、承保及理赔业务交给保险中介人,实现了专业化分工协作,有利于提高保险经营的规模效益,确保保险市场的可持续性发展
二、保险代理人
(一)保险代理人保险代理是代理行为的一种,属民事法律行为从经营角度看,保险代理是保险人委托保险代理人扩展其保险业务的一种制度保险代理人是指根据保险人的委托,向保险人收取手续费,并在保险代理人授权的范围内代为__保险业务的单位和个人
(二)保险代理人的特征
1.保险代理人的保险代理行为是由民法调整的法律行为《中华人民___民法通则》规定“代理人在代理权限内,以被代理人的名义实施民事法律行为被代理人对代理人的代理行为承担民事责任”因此保险代理具备民事代理的一般特征一是保险代理人以保险人名义进行代理活动;而是保险代理人在保险人授权范围内做__的意思表示;三是保险代理人与投保人实施的民事法律行为,具有确立、变更或终止一定的民事权利义务关系的法律意义;四是保险代理人与投保人之间签订的保险合同所产生的权利义务,视为保险人自己所做的民事法律行为,法律后果由保险人承担
2.保险代理人的保险代理是基于保险人授权的委托代理保险代理产生于保险人的委托授权,因而属于委托代理委托保险代理一般都采取书面形式保险代理合同是保险人与代理人关于委托代理保险业务所达成的协议,是证明代理人有关代理权的法律文件
3.保险代理人的保险代理行为是代表保险人利益的中介行为保险代理人在代理合同授权范围内,代表保险人开展业务,代表保险人的利益在一定条件下保险人与保险代理人被视为同一人
(三)保险代理人的分类
1.寿险代理人和产险代理人按保险代理销售的险种分类,保险代理人可分为寿险代理人和产险代理人寿险代理人是指接受保险人的委托,从事人寿保险业务销售的保险代理人寿险业务对象一般是个人和家庭,这就决定了寿险代理人一般以个人代理为主,能够为投保人提供个性化的服务目前,在我国和其他国家(地区)寿险市场上,寿险代理人主要采用个人代理人的形式产险代理人是指接受保险人的委托,从事财产保险业务销售的保险代理人由于某些财产保险的技术性相对较强,保险标的的金额较大,加之保险代理的管理需要,因此,产险代理人主要采用保险代理公司的形式较为适宜
2.承保代理人和理赔代理人按保险业务活动的程序分类,保险代理人可分为承保代理人和理赔代理人承保代理人是指接受保险人的委托代为__承保业务的代理人理赔代理人是指接受保险人的委托,从事保险事故现场的检验、索赔计算、追偿和处理损失的代理人
3.专用代理人和__代理人按职权范围的不同,保险代理人可分为专用代理人和__代理人专用代理人是指仅为一个保险人或一个保险集团代理保险业务,并由保险人保留其占有、使用和控制保险单纪录的权利所以专用代理人的酬金较__代理人高__代理人是指同时__地为多个保险人代理保险业务的代理人,酬金一般比专用代理人低专用代理人与__代理人最主要的区别就在于__代理人拥有保单续保的权利人寿保险多采用专用代理人形式,财产与责任保险通常采用__代理人形式
(四)中国保险代理的种类根据《保险法》及有关规定,中国保险代理人分为专用代理人(保险代理机构)、兼业代理人和和个人代理人三种形式
1.保险____人保险____人,即保险代理机构,是指根据保险人的委托,在保险人授权的范围内__保险业务的单位
2.保险兼业代理人保险兼业代理人是指受保险人委托,在从事自身业务的同时,为保险人__保险业务的单位主要有银行代理、行业代理和单位代理三种保险人利用银行与社会各行各业接触面光的特点,通过银行代理向企业和个人进行保险宣传,可取得很显著的效果行业代理的保险业务一般为专项险种,如由货物运输部门代理货物运输保险业务,由____处代理__人身意外伤害保险等,行业代理充分运用各行业的优势,对发展保险业务祈祷了重要的推动作用单位代理主要是由各单位工会、财务部门代理,__一些与职工生活关系密切的保险业务
3.保险个人代理人保险个人代理人是指根据保险人委托,向保险人收取代理手续费,并在保险人授权的范围内代理保险业务的个人此类代理人只能为一个保险人代理保险业务
三、保险经纪人
(一)保险经纪人保险经纪人是基于投保人的利益,为投保人和保险人订立保险合同提供中介服务,并依法收取佣金的单位在我国,保险经纪人存在的形式是保险经纪公司
(二)保险经纪人的作用
1.促使我国保险市场与国际保险市场接轨保险经纪人在世界保险市场上占有重要地位,具有以下职能为客户进行风险评估;制定综合风险管理计划;为客户选择最合适的保险公司,并__投保手续;监督保险合同的执行情况,并协助索赔在国际再保险市场上,为再保险接受人分出公司位于不同国家,彼此要进行再保险业务往来,保险经纪人的重要作用更不容忽视
2.促进保险市场机制的完善保险经纪人是被保险人的代理人,而不是保险人的代理人保险经纪人应对被保险人负责,有义务利用所有的知识和技能为其委托人以最合理的费用获得最佳保障保险经纪人了解和熟悉市场上各家保险公司的险种设计、承保原则、索赔程序、理赔服务、经营管理、资金运用和财务收支情况,并且具备娴熟的保险技术和广泛的市场关系,因而可以使投保人避免盲目的投保行为
3.促进保险公司的规范化经营首先,保险经纪人有利于保险公司开展业务当今世界保险市场上多数业务都是通过代理人或经纪人招揽的,保险经纪人不占用保险公司人员编制、办公用房,费用也只是从保费中扣除的佣金保险经纪人分布面广,不受代理网点的地区限制其次,保险经纪人有利于保险公司的理赔业务发生事故时,被保险人委托保险经纪人索赔,减少谈判中的困难,降低成本、节省时间和提高效率
四、保险公估人
(一)保险公估人保险公估人在我国称为保险公估机构,《保险公估机构管理规定》第二条规定“保险公估机构是指依照《保险法》等有关法律、行政法规以及本规定,经中国保险监督管理委员会批准设立的,接受保险当事人委托,专门从事保险标的的评估、勘验、鉴定、估损、理算等业务的单位”保险公估机构在国外被称为保险公估行或保险理算局等
(二)保险公估的特征
1.经济性保险公估人通常通过储备专业技术人员,接受诸多保险人委托,处理不同类型的保险公估业务,积累保险公估经验,提高保险公估水平,从而可以帮助保险人降低成本,提高经济效益
2.专业性由于保险公估人面向众多的保险人或被保险人处理不同类型的保险理赔、评估业务,因此,保险公估机构必须拥有具有各种专业背景并熟悉保险业务的专业工程技术人员,比保险公司理赔人员处理保险理赔案件的技术更加熟练,经验更丰富
3.超然性保险公估人作为保险市场的中介人,相对保险当事人来说地位超然,既可以接受保险人的委托,又可以接受被保险人的委托保险公估人的工作容易被双方当事人特别是被保险人接受
(三)保险公估人的职能
1.评估职能保险公估人的评估职能包括勘验职能、鉴定职能、估损职能和理算职能等评估职能是保险公估人的关键职能保险公估人执行评估职能可使赔案科学地得以解决
2.__职能保险公估人有丰富的保险公估知识和技能,在判断保险公估结论准确与否的问题上具有权威性;保险公估人是保险合同当事人之外的第三方,既不代表保险人,也不代表被保险人,能够做出符合双方利益的评估结论
3.中介职能保险公估人既可以受托于保险人,又可以受托于被保险人;保险公估人以保险当事人之外的第三方身份从事中介服务
(四)保险公估人的种类
1.核保公估人和理赔公估人根据执业顺序的分类,按保险公估人在保险公估执业过程中的先后顺序不同,保险公估人可以分为两类一种是核保时的公估人,从事保险标的的价值评估和风险评估;另一种是理赔时公估人,在保险事故发生后,受托处理保险标的的检验、估损和理算
2.保险型公估人、技术型公估人和综合型公估人根据保险公估人执业性质的不同,保险公估人可分为三类保险型公估人,英国的保险公估人多属此类;技术型公估人,该类保险公估人侧重于解决技术方面的问题,德国的保险公估人多属此类;综合型公估人,欧洲其他国家保险公估人多属此类
3.海上保险公估人、火灾保险公估人和汽车保险公估人根据保险公估人参与保险公估业务内容的不同,保险公估人可以分成三类海上保险公估人,主要处理海上、__运输保险等业务;火灾保险公估人,主要处理火灾和特种保险等方面的业务;汽车保险公估人,主要处理与汽车保险有关的业务
4.受托于保险方的公估人和受托于被保险方的公估人根据委托方的不同,保险公估人分为两类一类是受托于保险人的保险公估人,另一类是既受托于保险人又受托于被保险人的保险公估人例如在德国和意大利,保险公估人可以为保险人或被保险人服务,而在法国、__和韩国,保险公估人只能受聘于保险人
5.雇佣保险公估人和__保险公估人雇佣保险公估人__固定受雇于某一家保险公司,不能接受其他保险公司的委托业务;__保险公估人可以同时接受多家保险公司的委托第十四章保险监管第一节保险监管概述
一、保险监管的含义保险监管是指一个国家对本国保险业实施的监督和管理一国的保险监管制度通常包含两大部分一是国家通过制定有关保险法规,对本国保险业进行宏观指导与管理;二是国家专司保险监管职能的机构依据法律或行政授权对保险业进行行政管理,以保证保险法规的贯彻执行
二、保险监管的必要性纵观世界各国,无论是经济发达国家还是发展中国家,无论是崇尚自由经济的国家还是推行__干预经济的国家,无不对保险业实施监管保险监管的必要性主要取决于保险业的性质及其经营的特点具体表现在以下几点
(一)保险的公共性保险的公共性主要体现在保险经营具有负债性、保障性和广泛性所谓负债性,是指保险公司通过收取保险费而建立的保险基金,很大一部分是保险公司应对未来风险的准备金这些准备金是保险公司对其客户的负债,而不是保险公司的资产,在保险合同期满之前不为保险人所有大数法则和收支相抵原则是保险公司稳健经营的基本准则保险业经营的这一特征,使之不适用一般商业的自由竞争机制,即用市场的力量优胜劣汰,任凭保险公司自生自灭所谓保障性,是指保险的基本职能在于损失补偿或保险金给付,并通过这种补偿或给付保证社会生产和人民生活在遭受灾害事故造成损失时,能够及时得到恢复和弥补如果保险公司经营不善,不能正常履行其补偿或给付职能,将会直接影响社会再生产的正常进行和人民生活的安定所谓广泛性,是指保险业对整个社会有较大的影响从范围上看,一家保险公司可能涉及到众多家庭和企业的安全问题;从期限上看,一张保险单可能涉及到投保人的终生保障如果“安全网”出现问题,即使是一家保险公司经营失败,众多的家庭和企业将失去保障,进而造成社会的震荡保险业的公共性决定了国家对其监管的必要性,国家通过对保险业实施监管,维护众多家庭和企业的利益,从而保证社会的稳定
(二)保险合同的特殊性与一般商业合同相比,保险合同的特殊性在于其本身所具有的附合性和射幸性
1.保险合同的附合性与保险监管的关系保险合同的附合性表现在保险合同条款是保险人一方事先印就的标准合同条款,投保方不得不在既定的条件下接受合同换言之,保险人根据本身承保能力和技术特点,确定承保的基本条件,规定双方的权利与义务投保方只能依据保险人设定的不同险种的标准合同进行选择,一般情况下难以对合同的内容加以变更从表面上看,保险合同是保险关系双方自愿签订而成立的,实际上,这种保险关系是保险合同双方当事人在一种信息不对称、交易力量不对等的基础上建立起来的在这种情况下,__从保护被保险人的权益出发,有选择的对保险合同的条款、保险费率等内容进行严格审核,以达到公平合理的目的
2.保险合同的射幸性与保险监管的关系商务合同有交换合同与射幸合同之分合同双方当事人因合同所产生的权利和义务具有等价关系的合同属于交换合同,否则属于射幸合同保险合同之所以属于射幸合同,是因为保险合同双方当事人因合同而产生的权利与义务之间不具有等价关系,因此,必须通过__监管,以确保保险合同交易的公平性
(三)保险技术的复杂性保险技术的复杂性主要体现在保险承保的对象涵盖生产资料和人两大社会生产要素;保险承保的范围包括财产、责任、利益、及人身死亡、疾病、伤残等各种风险;保险__的计算以数学和统计学为基础;为调整保险关系而形成的保险法规、保险条款和保险惯例,因其内容涉及专门术语和技术,并非一般投保人所能完成了解;等等,因而需要保险监管机关对保单条款和费率水平进行审核,以保护投保人的利益
三、保险监管的目标国家对保险业监管的目标,是指国家保险监管机关在一定时期内对保险业进行监督管理所要达到的要求和效果保险业作为特殊行业,国家对其实行监管的目标如下
(一)维护保险市场秩序实现保险监管的目标,不仅可以维护保险人与被保险人之间的公平,而且可以为保险人之间的竞争提供合理的环境竞争作为保险企业进步的助推器,能够__保险人为被保险人提供__服务不合理的恶性竞争,不但提高企业经营成本,形成无效率运作,而且容易导致偿付能力的消失目前,我国保险市场上存在的放佣、回扣、差价和不按费率规章随意加减费的情况,均属于不合理竞争,破坏了保险业的整体形象,影响了保险市场的秩序如前所述,保险业因其本身的特点,并不完全适合自由竞争的市场机制,这在客观上为保险监管提供了空间通过监管可以防止市场独占或过度竞争;减少破产保险企业的数量;保证合理的__水平,最终促进保险业的健康发展
(二)防止利用保险进行欺诈利用保险进行欺诈是破坏保险市场秩序的一种表现利用保险进行欺诈的手法很多,归纳起来主要有三个方面一是保险人方面的欺诈,二是投保人方面的欺诈,三是来自社会方面的欺诈保险人方面的欺诈行为包括保险人缺乏必要的偿付能力经营保险业务,超出核定的业务经营范围经营保险业务,不具备保险人资格的人经营保险业务,利用自己拟订保险条款和保险费率的优势欺骗投保人或被保险人针对保险人的欺诈行为,国家主管机关可以通过审定保险经营范围和审批保险条款的制度予以防范投保人利用保险欺诈,在形式上花样多端,手法各异主要表现在投保人利用保险谋取不当利益,例如投保人故意制造保险事故;故意夸大保险事故造成的经济损失,以谋取保险赔款等对于来自投保人个人方面的欺诈,各国保险法大都通过规定保险利益原则、损失补偿原则和保险人的责任免除原则等方式加以杜绝社会方面的欺诈包括保险公司以外的单位或个人,未经主管机关批准非法从事保险经营活动,盗用保险人或其代理人的名义骗取客户;保险公司工作人员内外勾结,编制假案,骗取保险金等对于社会方面的保险欺诈,各国保险法以及相关法律中均有具体罚则,以打击和制止此类违法犯罪行为
(三)保证保险人的偿付能力偿付能力是指保险人对被保险人负债的偿还能力在保险经营中,保险人先收取保险费,后对保险损失进行给付先收取的保险费被视为保险人的负债,补偿损失或给付保险金被视为负债的偿还偿付能力大小以偿付能力额度表示偿付能力额度等于保险人的资产减去负债保险监管机构对保险偿付能力的监管,主要是通过对偿付能力额度的直接管理,或对影响保险人偿付能力的因素如保险费率、保险资金的运用等进行管理来完成的由于偿付能力在保险公司的经营中具有举足轻重的地位和作用,因此,可以通过保险法制定出各种专门条款,比如保险公司的设立必须满足最低资本金的要求;保险业务的经营必须按规定提存各种准备金;必须安排法定再保险、建立预警系统等,以实现这一目标
四、保险监管的原则保险监管通常适用的原则为坚实原则、公平原则、健全原则和社会原则等四大原则保险监管实行坚实原则的目的是为了维护保险业的清偿能力,以保护广大被保险人的权益,其内容包括资产坚实和负债坚实,前者是对保险业资产的要求,不仅数量充足,而且质量上乘;后者是对各种准备金要求充足,以满足各种保险损失补偿或给付的需要公平原则是指保险监管者对保险加入者的公平和签订保险合同的公平,前者包括申请加入保险业者的资格公平、条件公平,以及保险经营过程中的竞争公平;后者包括对被保险人的保险费率公平和保单条款的公平健全原则是指保险监管者在监管过程中指导、督促保险业的正常经营和健康发展,提高保险经营效益,维护股东及合伙人的权益,其内容包括提高保险服务质量,提供适合社会需要的保险品种,创造保险经营的社会效益和经济效益等社会原则是指根据国家经济和社会政策的需要,积极发展保险事业,促进社会进步和经济发展其内容包括扩大保险保障的覆盖面,宣传保险和风险管理知识,积极而又慎重地运用保险资金,为国家经济建设和社会发展服务第二节保险监管体系
一、保险监管体系保险业的管理可以分为国家对保险业的管理和保险业的自我管理国家对保险业的管理通常称为保险监管,保险业的自我管理通常称为行业自律严格地说,保险监管不包括后者然而,在现实生活中,国家对保险业的管理构成保险监管的基础,保险业的自我管理构成保险监管的补充从这种意义上说,保险监管体系包括保险监管法规、保险监管机构和保险行业自律三大部分
(一)保险监管法规保险监管法规,又称保险业法,是指调整国家对保险业进行管理过程中所形成的权利与义务关系的一种法律规范其内容可以分为两部分,一是对保险监管对象的规定;二是对保险监管机构授权的规定保险监管法规作为保险法律体系的一个组成部分,一般是以保险单行法规的形式出现有些国家按保险监管的不同内容分别立法,构成保险监管的法规体系,如英国、__等;有些国家则将保险监管法与保险合同法合并立法,如美国的纽约州、中国等随着保险业的不断发展和变化,保险监管法规也在进行不断地修改和完善英国是保险立法最为先进的国家之一,自1870年制定《寿险公司法》后,于1909年将其有关规定扩展到其他险种,推出《保险公司法》,后来又经修订,现行的保险业法是引入欧共体指令后的1982年的《保险公司法》英国的保险监管法规是一个体系,除了上述法律外,还有1981年颁布的《保险公司管理条例》,1983年颁布的《保险公司(账务和报表)管理条例》,1977年颁布的《保险经纪人法》和1975年颁布的《被保险人保__》等我国保险监督法规建设起步较晚,但发展较快为适应保险业初期恢复和发展需要,我国于1985年颁布了建国以来第一部保险业法规,即《中华人民___保险企业管理暂行条例》该条例对当时的保险监管起到了一定的积极作用但该条例属于临时性、行政性管理措施,法律效力不明显加之条例对保险企业的设立及其经营、财务等方面均无具体规定,对当时全国惟一的保险公司即中国人民保险公司的垄断性过于保护,缺乏对外资保险企业、保险中介人的管理规定等,于是,1995年颁布了《保险法》虽然该法是一部将保险合同法与保险业法合二为一的法律,但对保险监管作了比较充分的规定与此相配套的中国保险监管法规还有1992年中国人民银行颁布的《__外资保险机构暂行管理办法》,1996年颁布的《保险管理暂行规定》,1997年颁布的《保险代理人管理规定(试行)》和1998年颁布的《保险经纪人管理规定(试行)》,2000年颁布的《保险公司管理规定》、《保险公司偿付能力额度及监管指标管理规定》、《保险兼业代理管理暂行办法》,2001年颁布的《保险代理机构管理规定》、《保险经纪公司管理规定》、《保险公估机构管理规定》等,2002年10月28日第九届全国人民____常务委员会第三十次会议通过了新修订的《中华人民___保险法》,中国保险监管法规建设正朝着规范化、体系化方向发展
(二)保险监管机构保险监管机构作为一国保险的主管机关,形式多样,名称不一,不同国家有不同的称谓,同一国家的不同时期也有不同的主管机构在英国,保险监管机构是工贸部下设的保险局,负责监管及核准在英国执行保险业务的保险公司,部长对国会负责美国保险监管机构主要是各州保险监督局,这样的保险监管机构全美共有55个,局长大部分由州长任命,参议院批准另外,美国有成立于1971年的“全国保险监督官协会”,主要作用是协调各州保险立法__的保险业由大藏省负责管理,大藏省银行局下设保险课保险课下分第一保险处和第二保险处,分别对人身保险和非人身保险进行监管其他一些国家的保险监管机构同上述国家的情况大同小异总之,国外保险监督机构的设置分为两种情况一是设立直属__的保险监管机构;二是在直属__的机构下设立保险监管机构,执行保险监管的部门隶属于财政部、商业部、__银行、金融管理局等中国保险监管机构起初是中国人民银行非银行金融机构管理司下设的保险处,1995年《保险法》颁布后,中国人民银行内部进行机构调整,成立保险司,专门负责保险市场的监管1998年11月成立中国保险监督管理委员会,它是___的直属事业单位,是全国商业保险的主管机关,根据___授权履行行政管理职能,依照法律、法规统一监管中国保险市场其任务是拟定商业保险的政策法规和行业规划;依法查处保险企业违法违规行为,保护被保险人的利益;维护保险市场秩序,培育和发展保险市场;完善保险市场体系,推进保险__,促进保险企业公平竞争;建立保险业风险的评价和预警系统,防范和化解保险业风险,促进保险企业稳健经营与业务的健康发展中国___下设10个部,具体负责行使保险监管职能中国保险监督管理委员会成立后,相继在全国各省、自治区、直辖市以及深圳市设立了31个派出机构,2004年又新设立了大连、青岛、宁波、厦门4个计划单列市及__自治区保监局
(三)保险行业自律通常以保险同业公会或行业公会出现的保险行业自律__,是保险人或保险中介人自己的社团__,具有非__性保险行业自律__对保险市场的监管发挥着__保险监管机构所不具备的平行或横向的协调作用在发达国家或地区的保险市场上,保险同业公会比较普遍同业公会的地位因国而异,大致可以区分为两种情况,一种是充当__与保险人、被保险人及社会大众之间的桥梁,如__地区保险市场上的保险公司,按业务性质组成许多行业公会,这些行业公会又组成__保险联合会、__保险总会和__寿险总会三个__通过这三个保险行业__与__管理部门进行沟通另一种是保险同业公会不具有某种约束力,保险人参加与否皆取决于自愿,同业公会只是提供同业沟通的场所,本身不具有管理职能英国是这种情况的典型代表在英国,公众多数偏好自我管理而不是__管理,例如,当__认为必须对保险经纪人进行管理时,保险界就主动成立行业性自我管理__“英国保险经纪人协会”又如,当“寿险__协会”在有关佣金支付方面的协商破产后,__并不出面干预,只是督促有关方面重新协议尽管各国保险行业自律在保险监管中所处地位不尽相同,但其作用则是一致的保险行业自律在保险市场管理中的作用主要是代表会员对__有关保险业管理立法施加影响;协调会员在市场竞争中的行为规范;制定供市场统一使用的保单及其费率最低标准等保险同业自律__虽然对维护保险市场秩序,增强市场活力,弥补__行为的不足等方面发挥着不可忽视的作用,但这种作用是有限的这是由保险行业自律的特点所决定的保险业的自行管理只能出于自愿而不能加以强制;管理的范围只是保险市场上的一部分而不是全部;成立保险同业__的目的在于保障或增进本身的利益,而不是为了被保险或受益人的利益等,所以,保险监管的主体仍然是国家或__,行业自律只能是__监管的一种补充
二、保险监管的方式一个国家采用何种方式对保险业实施监管,国际上没有形成固定的标准,不同的国家根据其不同的经济环境和法律环境选择不同的方式我们给大家简要介绍通常使用的三种方式
(一)公示监管方式公示监管方式作为保险监管中的一种宽松监管方式,是指__对保险业的经营不作直接监督,只是规定保险人按照__规定的格式及其内容,将其营业结果定期呈报给主管机关,并予以公布关于保险业的__形式、保险合同格式的设计、保险资金的运用等,均由保险人自行决定,__不作过多干预保险经营的好坏,由被保险人及社会公众自行判断公示监管的内容包括
(1)公告财务报表,
(2)规定最低资本金与保证金,
(3)订立边际偿付能力标准这样的监管方式将__与大众结合起来,有利于保险人在较为宽松的环境中自由发展,但也存在固有的缺陷由于被保险人和一般公众处在信息不对称的不利的一方,因此,他们很难掌握评判保险企业优劣的标准,对不正当的经营表现得__为力因此,采用此种监管方式必须具备一定的条件,包括国民经济发展到一定的程度,保险机构的普遍存在,投保人具有选择保险人的可能;保险企业具有一定的自制能力,保险市场具有平等的竞争条件和良好的职业道德;社会大众具有较高的文化水准和参与意识,被保险人对保险公司的优劣有适当的判断能力和评估标准等在历史上英国曾采用此种监管方式按照英国的规定,经营保险业无需执照或其他特别批准如果是公司经营,仅须按照正常方式__公司登记;个人经营仅须取得劳合社的会员资格即可随着现代保险业的发展,尤其是20世纪
60、70年代保险公司的破产现象的不断出现,改变了英国的保险监管方式,公示监管方式因不利于切实有效地保障被保险人的利益而被放弃
(二)准则监管方式准则监管方式,又称规范监管方式或形式监管方式,是指国家对保险业的经营制定一定的准则,要求保险业者共同遵守的一种监管方式__规定的准则仅涉及重大事项,如保险公司的最低资本额、资产负债表的审查、法定公布事项的主要内容、监管机构的制裁方式等这种方式强调保险经营形式上的合法性,所以,比公示监管方式具有较大的可操作性,曾被视为“适中的监管方式”但是,由于这种监管方式仅从形式出发,难以适应所有保险机构,加之保险的技术性很强,涉及的事物复杂多变,所以仅有某些基本准则难以起到严格有效监管的作用
(三)实体监管方式实体监管方式,亦称严格监管方式或许可监管方式,是指国家订有完善的保险监督管理规则,主管机构根据法律法规赋予的权力,对保险市场尤其是保险公司进行全面的监督管理的一种方式这种监管方式最早由瑞士创立,现已为各国所采用实体监管方式的过程大致可分为三个阶段,第一阶段为保险业设立时的监管,即保险许可证监管,保险主管机关依照法令规定核准其营业登记并发给营业执照,包括新公司、合资公司、分公司的设立及其增设分支机构等所需建立的最低资本金、保证金等第二阶段为保险业经营期间的监管,此阶段监管过程为实体监管的重心,因此,采用实体监管的国家,大都由保险法、保险业管理法、外国保险业许可管理法等对保险经营过程予以规范,并对保险业作实体监督和检查第三阶段为保险业破产的监管,即在保险公司经营失败时,对其破产和清算进行监管第三节保险监管的内容
一、保险__的监管
(一)对保险人的__形式的限制保险人以何种__形式进行经营,各个国家和地区根据本国国情均由特别规定例如,美国规定的保险__形式是股份有限公司和相互公司;__规定的形式是株式会社(股份有限公司)、相互会社(相互公司)和互济合作社三种我国《保险法》第六__条规定,保险公司应当采取股份有限公司和国有独资公司的形式
1.保险股份有限公司股份有限公司是现代企业制度最典型的__形式,是由一定数目以上的股东发起__,全部注册资本被划分为等额股份,通常发行股票筹集资本,股东以其所__股份承担有限责任,公司以其全部资产对公司债务承担民事责任股份有限公司以其严密而健全的__形式早已被各国普遍采用
2.国有独资公司我国《公司法》第___条规定,国有独资公司是由国家授权投资的机构或国家授权的部门单独出资设立的有限责任公司国际上保险人的__形式还有以下几种
1.相互保险公司相互保险公司是由所有参加保险的人自己设立的保险法人__,使保险业特有的公司__形式相互保险公司比较适用于人寿保险公司
2.相互保险社相互保险社是同一行业的人员为了应付自然灾害或意外事故造成损失而自愿结合起来的____
3.保险合作社保险合作社是由一些对某种风险具有同一保障要求的人,自愿集股设立的保险__
4.劳合社劳合社是当今世界上最大的保险垄断__之一,是伦敦劳埃德保险社的简称
(二)保险公司的设立任何机构和个人未经__许可不得经营保险业是世界各国的普遍做法在保险市场准入的处理原则上国际上有两种制度一是登记制,即法律规定进入保险市场的基本条件,申请人只要符合条件,就可以提出申请,经__核准后进入市场;二是___,申请人不仅必须符合法律规定的条件,而且还必须经__主管机关审批后才准进入市场,对于符合条件的申请,__不一定予以批准我国对于保险市场采用的是___
(三)保险公司停业解散的监管__对保险企业监管的基本目的是为了保证保险公司稳妥经营,始终具备充足的偿付能力和避免企业破产,以保障被保险人的合法权益如发现保险公司存在某些违反《保险法》的行为时,可以责令其限期改正,若保险公司在限期内未改正,保险监管机关可以决定对其进行整顿;对于违法、违规行为严重的保险公司,保险监管机关可以对其实行接管;被接管已资不抵债的,经监管机关批准可以依法破产
二、保险经营的监管
(一)经营范围的监管对经营业务范围的监管,是指__规定保险企业所能经营的业务种类和范围,一般表现在两个方面一是保险人可否兼营保险以外的其他业务,非保险人可否兼营保险业务,即兼业问题我国《保险法》第九十二条规定“保险公司的业务范围
(一)财产保险业务,包括财产损失保险、责任保险、信用保险等保险业务;
(二)人身保险业务,包括人寿保险、健康保险、意外伤害保险等保险业务保险公司不得兼营本法及其他法律、行政法规规定以外的业务”第六条规定“经营商业保险业务,必须是依照本法设立的保险公司其他单位和个人不得经营商业保险业务”二是同一保险企业内部,是否可以同时经营性质不同的保险业务,即兼营问题多数国家禁止保险公司从事性质不同的保险业务,我国《保险法》第九十二条规定“同一保险人不得同时兼营财产保险业务和人身保险业务”保险公司的经营范围由保险监督管理部门核定,只能在被核定的经营范围内从事保险经营活动
(二)保险条款与费率的监管保险条款的拟定与保险费率的厘定,是体现和运用保险专业技术的重要环节,各国__对此进行了不同程度的监管在保险监管宽松的国家或地区,基本条款和费率多由保险行业协会或公会确定,且制成公约,保险公司共同遵守在保险监管严格的国家或地区,保险公司制定的费率和条款必须经保险监管机关批准后,方可使用《保险法》第一百零七条规定“关系社会公众利益的保险险种、依法实行强制保险的险种和新__的人寿保险险种等的保险条款和保险费率,应当报保险监督管理机构审批其他保险险种的保险条款和保险费率,应当报保险监督管理机构备案”《保险公司管理规定》第六__条规定“保险公司使用的保险条款和保险费率应当依法报经中国___审批或者备案”第七十二条规定“中国___在对保险条款和保险费率进行审批或者备案时,遵循保护社会公众利益和防止不正当竞争的原则”第七十三条“保险公司对已经获得批准或者备案的保险条款和保险费率进行变更的,应当按照规定重新申报审批或者备案”
(三)再保险的监管对再保险业务进行监管,有利于保险公司及时分散风险,保持经营稳定,有利于限制保险费外流,保护本国保险业的发展,在发展中国家和地区,一般都由__出资成立了__专业再保险公司或开展半__的政策性再保险业务在我国,再保险应遵循法定分保的原则和优先国内分保的原则《保险法》第一百条规定“保险公司对每一危险单位,即对一次保险事故可能造成的最大损失范围所承担的责任,不得超过其实有资本金加公积金总和的百分之十;超过的部分,应当__再保险”第一百零三条规定“保险公司需要__再保险分出业务的,应当优先向中国境内的保险公司__”第一百零四条规定“保险监督管理机构有权限制或者禁止保险公司向中国境外的保险公司__再保险分出业务或者接受中国境外再保险分入业务”
三、保险财务的监管
(一)资本金的监管保险企业申请开业必须有一定数量的开业资本金,达不到法定最低资金限额者,不得开业公司__的开业资本金为一定金额的资本,相互__的开业资本金为一定金额的基金对资本金的监管,第一是规定设立保险公司时的最低资本金,《保险公司管理规定》在全国范围内经营保险业务的保险公司,实__币资本金不低于人民币5亿元,在特定区域内经营业务的保险公司,实__币资本金不低于人民币2亿元我国对保险公司注册资本最低限额采取资本增加制,即保险监管部门可以根据保险公司的业务范围和经营规模,调整保险公司的实缴货币资本的最低限额,但不得低于人民币2亿元保险公司成立后应当按照其注册资本总额的20%提存保证金,并存入主管机关指定的银行,除保险公司在清算时清偿债务外,平时不得动用第二是要求风险资本金的匹配,通常要求保险公司所拥有的资本金是其自留保费金额的一定比例,主要是保险公司的资本金与其承担的风险挂钩《保险法》第九十八条规定“经营财产保险业务的保险公司当年自留保险费,不得超过其实有资本金加公积金总合的四倍”
(二)准备金的监管保险准备金是指保险人根据__有关法律规定或业务特定需要,从保费收入或盈余中提存的一定数量的资金__对准备金的监管主要体现在提取准备金的种类和数额上,其内容因险种而异财产保险提存的准备金主要有未到期责任准备金、赔款准备金和特别准备金;人身保险提存的准备金主要有寿险未到期责任准备金、赔款准备金和特别准备金
1.未到期责任准备金《保险法》第九十四条规定“保险公司应当根据保障被保险人利益、保证偿付能力的原则,提取各项责任准备金保险公司提取和结转责任准备金的具体办法由保险监督管理机构制定”
2.未决赔款准备金《保险法》第九十五条规定“保险公司应当按照已经提出的保险赔偿或者给付金额,以及已经发生保险事故但尚未提出的保险赔偿或者给付金额,提取未决赔款准备金”
3.保险保障基金保险保障基金是保险监管机关为了保护被保险人的利益,通过立法设立的一项专项基金《保险法》第九十七条规定“为了保障被保险人的利益,支持保险公司稳健经营,保险公司应当按照保险监督管理机构的规定提存保险保障基金保险保障基金应当集中管理,统筹使用”《保险公司财务制度》第四十七条第十三款规定“提取保险保障基金公司应按当年自留保费收入的1%提取保险保障基金,达到总资产的6%时,停止提取财产保险、人身意外伤害保险、短期健康保险业务、再保险业务提取保险保障基金;寿险业务、__健康保险业务不提取保险保障基金”
4.公积金保险公积金有两种资本公积金和盈余公积金资本公积金包括企业在筹集资本金活动中,投资者缴付的出资额超过资本金的余额(包括股份有限公司发行股票的溢价净收入,资产重估增值或合同、协议约定的价值超过账面价值的差额以及接受捐赠的财产等资本公积金是所有者权益的组成部分盈余公积金分为法定盈余公积金和任意盈余公积金《保险法》第九十六条规定“除依照前二条规定提取准备金外,保险公司应当依照有关法律、行政法规及国家财务会计制度的规定提取公积金”《保险公司财务制度》第五十八条规定“公司法定盈余公积金按税后利润(减弥补亏损)的10%提取,法定盈余公积金累计达到注册资本的50%时,可不再提取”
(三)资金运用的监管资金运用是保险企业收入的一项重要来源,也是壮大和保证保险企业偿付能力的重要手段保险公司可以运用的资金有资本金、准备金(包括未到期责任准备金、未决赔款准备金、寿险责任准备金)和其他资金三部分保险资金运用应坚持投资四原则安全性原则、多样性原则、流动性原则和收益性原则,这是各国对保险企业资金运用进行监督管理的宗旨《保险法》第一百零五条规定“保险公司的资金运用必须稳健,遵循安全性原则,并保证资产的保值增值保险公司的资金运用,限于在银行存款、买卖__债券、金融债券和___规定的其他资金运用形式保险公司的资金不得用于设立证券经营机构,不得用于设立保险业以外的企业保险公司运用的资金和具体项目的资金占其资金总额的具体比例,由保险监督管理机构规定”
(四)偿付能力的监管保险企业的偿付能力一般是指保险企业对其所承担的风险具有的赔偿或给夫的经济能力偿付能力的监管是国家对保险市场监督管理的首要目标,也是其监管的核心内容一家保险公司偿付能力的强弱,归根到底取决于它的资产负债状况,也就是说,取决于保险公司的自有资产和保险准备金的提留能否满足其承担的责任偿付能力监管可分为两个层次一是正常层次的监管从理论上讲,如果在正常年度没有巨灾发生,只要保险公司厘定适当、公平、合理的保险费率,自留与其净资产相一致的承保风险,并提租各项准备金,使保险基金保值增值,保险公司就能有足够的资金应付赔偿或给付,维持其偿付能力二是偿付能力额度监管在非正常年度,很可能发生决赔偿或给付,使实际发生的赔偿或给付超出厘定的额度,投资收益也可能偏离预期的目标,而且保费的测算和准备金的提存是基于一些经验假设,本身也会产生偏差这就要求保险公司实际资产减去实际负债后的余额能经常保持最低的法定偿付能力额度,以应付可能产生的偏差风险第二层次偿付能力额度是衡量保险公司偿付能力的重要指标,但不是偿付能力监管的全部内容
(五)财务核算的监管为了有效地管理保险企业的经营,国家必须随时了解和掌握保险企业的经营状况各国立法和行政规章一般都要求保险企业在年终时向主管部门递交年终报告,反映其财务核算结果报告的内容由主管部门统一制定,以便国家监督和检查我国《保险法》和《保险公司管理规定》规定,保险公司应按规定及时向___报送营业报告、精算报告、财务会计报告和有关报表还要求这些报表必须有法定代表人或总经理、___认可的注册会计师签名,寿险公司精算报告应有___认可的精算人员的签名这一切都是为了保险企业的财务活动保持稳定,防止其发生财务危机风险因素风险事故损失风险△S/S△P/PSS2S1△S△PP2P10P△D/D△f/fP0P1P2△P△DD2D1DD△D/D△P/PI0│Ed│>1A│Ed│=1B│Ed│<1CDDD2D1△D△II2I10I△D/D△I/I△D/D△Pg/PgSSP3DDDD2D1EP2P10P。