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2018审计局年终工作总结与2018审计年度工作总结汇报汇编2018审计局年终工作总结近年来,合肥供电公司将强化内部审计作为加强企业精益化管理的“一号工程”随着企业发展方式的转变,内部审计已成为企业的“免疫系统”,从以查错纠弊为主的财务收支审计逐步深化为全面经济效益审计合肥供电公司在深入分析企业管理需求的基础上,根据企业生产经营特点,建立科学的内部审计指标体系审计部门根据企业生产经营的关键控制点和阶段性工作重点,有针对性地提出审计任务和工作计划建议,由审计、财务、营销、纪检监察等部门参加的审计工作联席会议,定期通报审计管理工作的进展和审计成果运用情况,研究解决审计工作中面临的困难,对审计成果的建设性、适用性进行评价通过有效的指标审计评价,调动和激发一线管理人员的工作积极性和主动性,从而实现企业整体的经营目标合肥供电公司还围绕提升企业风险管理能力开展审计工作通过制定和完善审计制度,进一步保障内部审计对企业经营管理进行监督和评价的权力和职责,开展以风险为导向的审计计划体系管理通过风险评估和内控,优化资源配置,通过培育风险文化,营造良好的审计氛围例如,针对合肥市电网建设加快、输变电工程量激增的现状,合肥供电公司加大工程审计力度,重点分析工程建设管理中的风险点,将内部审计关口逐步前移,以工程决算审计为核心,实施事前项目审查、事中监督管理和事后造价控制的系统化工程审计模式,并打破审计区域限制,整合跨区域审计资源,将指标审计、全面审计、专项审计和任期审计有机结合、动态管理,全面消除了审计“盲区”
一、加强过程管控提升内审质量质量是审计工作的生命合肥供电公司从制度、手段和成果管理等多个层面入手,全面提升内部审计工作质量在管理标准化方面,合肥供电公司以制度建设为抓手,在审计管理、内部控制、风险管理、考核评估等方面,制定和完善了21项管理办法和实施方案,详细规定审计年度计划制定、方案设计、证据收集、底稿日志编写、报告质量控制、档案管理等全流程标准体系,逐步形成一整套行之有效的内部审计制度体系在信息化方面,随着企业erp系统上线运行,erp系统丰富的信息量和强大的信息分析功能可以大大助力审计工作该公司审计人员积极学习erp流程操作、深化erp审计系统应用,着手开展erp环境下的项目审计工作在此基础上,合肥供电公司筹建了内部审计信息系统,按照资产从属,自上而下__经济业务流程,收集机构变动、人事调整、文件制度、财务报表、经济活动分析报告等信息,通过系统设置,形成常态化、模式化的分析结论这样,就能够在接受审计任务时,迅速提供相关支撑资料在日常管理中,可以结合风险管理工作准确修正审计计划,并为管理决策提供系统化、多样化的辅助信息,大大提高了审计工作效能为避免审计整改不到位、不__,以及被审计单位之间形成“整改信息孤岛”等问题,合肥供电公司实施了审计成果的集成管理审计部门将近年来检查发现的问题和整改情况按单位建档,作为审计档案资料库的组成部分,输入审计信息数据库同时,还建立信息综合反馈制度,对历年审计提出___和建议的整改进展、措施落实、整改成效、建议采纳等情况进行定期监控和报告对近年来检查发现的问题和整改情况进行分析研究,发挥监审联动机制作用,加大入库信息的查办和整改力度,把握共性,突出典型,实现审计成果的常态化管理、研究型管理此外,合肥供电公司还按照审计成果运用考核评价办法和依法从严治企问责制度,将审计成果运用信息纳入年度绩效考核,与各部门和单位的主要负责人业绩责任考核挂钩通过增强内部审计规范化、信息化水平,加强成果应用,合肥供电公司审计项目的数量和质量逐年提高,内审效能明显提升,该公司共完成财务、管理类审计17项、工程类审计379项,提出各类审计意见和建议120余条,促进企业增收节支
1796.32万元,真正发挥了审计在企业经营管理中的增值作用
二、创新管理手段实现持续发展合肥供电公司通过创新审计方法和手段,建立和完善审计人才储备机制、项目后评估机制、工作成果转化机制和创新培育机制,实现内部审计的可持续健康发展合肥供电公司主要负责人分管审计部,审计部门参与企业预算编制等经营管理工作,职能作用得到有效发挥审计委员会职能分工和工作程序不断改进和完善通过理顺管理体制,整合相关资源,建立规范、健全、顺畅、可持续的审计执行体系,使企业上下对内部审计重要性的认识和配合度进一步提高,内部审计氛围日益浓厚审计任务需求和人力资源不足的矛盾一直是合肥供电公司__并致力解决的问题该公司在审计成员网络的基础上扩大建立了管理专家库和审计人才库,通过导师带徒、项目主审竞聘、审计人员评价、吸收多专业类型的审计人员、对县级公司项目主审开展项目督导等方式,开展了人才培育和储备工作,大大提升了审计人员的工作能力和项目质量另外,合肥供电公司还将评估确认结论应用到质量改进措施中,促进了高质量审计成果的涌现,并逐步__到整个企业活动的质量自我评估中,对完善企业内部治理结构、防范经营风险具有重要意义合肥供电公司还特别重视将工作实践提炼转化为理论成果,通过编写审计案例和典型工作经验、撰写专题论文、开展课题研究等方式,推出了一系列理论成果近年来,《依法治企环境下的审计成果管理》《对县公司审计项目实施审计督导》等11篇论文分获安徽省内部审计理论研讨和安徽省电力公司管理创新多个奖项此外,合肥供电公司还建立了创新培育机制,包括跨行业信息收集、针对具体问题开展“头脑风暴”、建立“大团队”等程序和方法去年以来探索开展的风险自评估工作、erp环境下的多模块审计、在现场审计流程中引入作业指导书制度、多类型项目组合实施以及绩效审计等工作,均在创新培育机制下取得了一定的成效2018审计年度工作总结汇报XXXX年县审计局在县委、县__的直接__和上级审计部门的指导下坚持以****同志“____”重要思想为指导认真贯彻执行十五届六中全会和__经济工会议以及全国、省、市审计工会议精神紧紧围绕我县经济建设中心和社会发展大局全面落实审计工“__字”方针突出审计重点加大审计力度严格审计执法通过全体审计人员的共同努力圆满完成了XXXX年度审计工任务
一、XXXX年审计业务成果根据县__永政[]75号精神XXXX年初全县计划审计及调查40个项目;计划执行中根据实际情况对其中的部分项目进行了一定的调但总任务数不变全年实际完成41个项目完成计划的
102.5%其中常规审计项目33个经济责任审计项目2个审计调查项目6个审计查出的各项数据
1、违规金额4207万元其中
①应交财政1103万元(其中罚没、税金额31万元)已全部上缴入库比去年598万元增加505万元增长
84.45%;
②核减工程结算从而减少财政拨款1465万元比去年7万元增加1458万元;
③归还渠道资金7万元;
④调账处金额1222万元
2、应纠正金额679万元一年来的审计成果突出体现了四个特点一是本级预算执行情况和乡镇决算审计实现新突破本级财政预算执行情况审计工全面加强乡镇财政、财务支审计工平稳推进合计增加财政入1082万元比去年582万元增加500万元增长
85.91%核实了财政支分析了违纪问题展开了分析评价提出了改进建议二是行政企事业单位财务支审计拓展新局面充分发挥行政事业审计、农林水审计和企业审计的行业审计的职能用通过对行政部门、事业单位、国有企业的财务支和农综__资金、世行亚行贷款等项目实施审计监督开展中外合资合企业财务、农电运营利润、____安置资金、乡镇教育经费投入、住房公积金和__外债等专项审计调查在加强单位财务管、改进企业经营运转、确保专项资金安全等方面取得了显着的成绩三是固定资产投资审计跃上新台阶采取“审计决算资料核对工程现场相结合、强化审计职能发挥专业技术相统
一、业主单位施工企业相协调”的办法开展我县“三条公路”和部分防洪堤的工程决算审计审计项目决算总额13137万元对其中因虚增数量、高套定额、核算错误等问题造成的虚增工程造价部分予以核减从而节约了基建投入减少了财政拨款合计核减工程造价1465万元其中“三条公路”工程决算造价12811万元审计核减造价1458万元核减率达
11.38%创下我县工程审计核减金额、核减率的最高纪录四是经济责任审计迈出新步伐县委、县__高度重视经济责任审计工XXXX年5月制定下发了《__永春县委、永春县人民__关于进一步贯彻执行__经济责任审计两个暂行规定的实施意见》(永委[]67号)根据上级审计部门和县__的委托认真执行__关于经济责任审计两个《暂行规定》分别开展了一个事业单位__干部和一个国有企业___员的任期经济责任审计工为推进我县今后的经济责任审计工初步探索了方法积累了经验奠定了基础些成绩的取得是县委、县__正确__的结果是社会各界解、配合、支持的结果是审计部门和审计人员依法审计、廉洁从审、团结拼搏、勤奋工的结果
二、XXXX年审计工回顾过去的一年县审计局立足实际开拓创新__干部职工加强学习坚持边工边学习以学习推动工在工中巩固提高依法审计廉洁从审扎实推进审计各项工主要有
1、坚持正确方针围绕年度审计计划认真履行职责围绕我县经济工中心精心制定审计计划继续坚持“全面审计突出重点”的方针切实做到全面审计、不留死角深入审计、不走过场重点审计、注重质量及时审计、提高时效严格执行审计法规和审计业准则认真履行审计职责做好每个项目计划的__实施
2、坚持开拓创新推进审计事业__严格审计执法根据《审计法》有关规定结合我县实际深化审计__一是__审办法建立审计业务会议制度推行“分组实施、质量互检、中审、会议决定”的审计业务审新办法二是__审计小组组成办法打破传统的股室界线对重大项目的审计实行跨股联合审计中力量重点突破在增强审计干部体战意识的同时让全体审计干部得到不同行业、不同项目的审计实践和业务技能锻炼三是严格审计执法对审计查出的违法违规行为依法给予处处罚上加大回访__度跟踪检查审计决定和审计意见的执行落实情况做好后续审计工
3、坚持拓展成果加大审计宣传力度增强审计职能一是认真、准确、及时地完成县委、县__交办的事项积极参全县教育系统财务规范管、县自来水公司内部改改制、县住房公积金管体制__、五里街商会和部分驻外机构有关问题的调研工二是纪检、监察、财政等职能部门一道积极参对我县工程建设、__采购活动的监督管工三是加强审计宣传工编办《永春审计》33期刊发各类专稿、信息57条其中被各级刊物采用的47条四是增强审计职能针对审计中发现的突出问题和重点事项以专题呈件的形式向县主要__报告情况、分析因、提出建议全年上报专题呈件6件其中县主要__出批示的4件为我县加强宏观调控做出了贡献五是加强审计统计分析完成专题调查报告
64、坚持规范管加强内部制度建设强化制度约束推行制度管人强化制度约束在探索和实践的基础上研究修订或重申了包括审计业务书办审批传递管、审计人员职业道德和工纪律、审计组长岗位目标责任制、审计机关审核工、审计局学习制度、小车管、信息工等方面工的十项规制度使审计工走上规范化的轨道不断推动审计各项工向纵深发展
5、坚持严格要求完善内外监督机制狠抓廉政建设廉洁勤政是审计部门工人员的生命线为做好防微杜渐工结合上级的有关规定一是推行审计公示制度从4月1日起全面推行审计公示制度鼓励和欢迎干部群众向审计组反映被审计单位执行财纪律方面的情况的同时对审计人员依法审计、廉洁从审、秉公执法情况进行及时有效全方位的监督二是强化机关效能建设__了《永春县审计局机关工人员绩效考评实施方案》建立以实绩为核心的干部评价标准实行定量考评定性考评相结合的办法推进审计机关效能建设进一步调动机关工人员的积极性和创造性不断提高勤政为民的质量和水平三是重申并完善审计组、审计人员的从审纪律制定“十二不准”规定随同审计项目印发《审计组和审计人员执行审计纪律情况反馈表》征询被审计单位___
6、坚持时俱进加强部门自身建设提高干部素质一是继续抓好____重要思想的学习教育活动重点抓好回访复查工__干部职工深入学习江___“5·31”讲话精神学习贯彻___精神二是按照党委会的要求及时抓好局支部的换届选举工加强支部建设三是完成局机关工会的换届选举工积极维护好干部职工的精神和物质利益四是努力完善办公设备添置了一批电脑计算机举办计算机审计技术培训班提升微机审计工水平五是__干部职工参加审计业务知识培训鼓励和支持干部职工通过自学、党校函授学习等途径提高自身论知识水平和业务技能增强做好审计工的本领
三、XXXX年审计工思路XXXX年我县审计工的指导思想是坚持以“____”重要思想为指导认真学习贯彻___精神紧紧围绕全面建设小康社会的奋斗目标按照“全面审计突出重点”的要求认清形势振奋精神时俱进开拓创新以新的思路谋求审计发展新的突破促进审计__新的举措推动审计工为我县的经济发展和社会进步做贡献具体工要求是
1、继续以规范财政预算执行和财政支行为为重点全面加大“同级审”和乡镇决算审计__度
2、继续以查处“小金库”和审查支两条线贯彻落实情况为重点实施对县直行政事业单位财务支审计
3、继续以促进专项资金专款专用为重点加强农林水等系统或项目资金的审计工
4、继续以规范财务行为推进生产经营为重点做好企业资产、负债、损益情况的审计工
5、继续以核实工程造价节约财政资金为重点完成县重点工程等项目的国有资产投资审计
6、继续以增强审计职能扩大审计覆盖面为重点推进经济责任审计工积极为县委、县__的宏观调控服务
7、继续以摸清家底掌握情况为重点开展乡镇__负债情况等项目的专项审计调查
8、继续以学习贯彻___精神努力实践“____”重要思想为重点全面加强部门建设、队伍建设、质量建设、审计宣传等工全面提高审计业务水平第PAGE页共NUMPAGES页。