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文本内容:
财政局预算上半年工作总结与财政局预算股上半年工作总结汇编财政局预算上半年工作总结
一、上半年财政收支执行情况
(一)收入完成情况上半年,全县财政总收入完成
4929.53万元,完成年初县人代会通过数9116万元的
54.08%,比上年同期增
1036.53万元,增长
26.63%其中一般预算收入完成
2933.09万元,完成年初县人代会通过数5242万元的
55.95%,比上年同期增
691.09万元,增长
30.82%上划__两税完成
1996.44万元,完成年初人代会通过数3874万元的
51.53%,比上年同期增
345.44万元,增长
20.92%按新口径计算,全县总收入完成
5971.54万元,完成市级人代会通过数10430万元的
57.25%,完成市委、市__确定的奋斗目标数10880万元的
54.__%分部门完成情况
1.按老口径计算,国税部门完成
2693.72万元,完成年初县人代会通过数5110万元的
52.71%,比上年同期增
507.72万元,增长
23.23%;地税部门完成
1564.64万元完成年初县人代会通过数2800万元的
55.88%,比上年同期增3__.64万元,增长
33.16%;财政部门完成
671.17万元,完成年初县人代会通过数1206万元的
55.65%比上年同期增
139.17万元,增长
26.16%
2.按新口径计算,国税部门完成
3013.76万元,完成市级人代会通过数5600万元的
53.82%,完成市委、__确定目标数5750万元的
52.41%;地税局完成
2286.61万元,完成市级人代会通过数4030万元的
56.74%完成市委、__确定目标数4120万元的
55.5%;财政局完成
671.17万元完成市级人代会通过数800万元的
83.9%,完成市委、__确定目标数1010万元的
66.45%
(二)支出完成情况上半年,全县一般预算支出完成16407万元占年初县人代会通过数32___万元年初支出任务28534万元上级追加指标4052万元的
50.3%比上年同期增4741万元增长
40.6%
二、财政收支运行的特点
(一)财政收入实现稳步增长,收入完成进度良好,实现了时间过半,收入过半全县财政收入完成比例超年初县人代会通过任务时间进度
4.08个百分点,__人代会通过任务时间进度7个百分点,__委、__确定的奋斗目标时间进度5个百分点,财政收入总量全市排名第6位,增长比率全市排名第3位财政收入的稳步增长主要是以下几个主体税种较上年同期有大幅增长,即增值税较上年同期增101万元,增长19%;营业税较上年同期增448万元,增长77%;非税收入较上年同期增171万元增长28%财政收入的稳步增长为全县经济社会的发展提供了一定的财力保障
(二)财政支出较上年同期有大幅增长,真正实现“七项确保”财政支出充分体现了保工资、保运转、保稳定、保重点的支出运行特征,更加突出对“三农”、改善民生、基础设施建设的投入力度,农林水事务及教育支出也实现大幅增长全县财政总支达16407万元,支出总量全市排名第4位,支出增长比率全市排名第1位一是确保了个人刚性支出为确保干部职工既得利益兑现,提高干部职工工作积极性,在支出上首先保证了个人刚性支出按时足额发放上半年,全县个人“刚性”支出共计完成9156万元,占全县总支出的56%,较上年同期增1440万元,增长
18.6%;二是确保了公用经费支出充分体现公平原则,按照年初各单位公用经费预算,适时予以拨付,上半年公用经费支出1049万元占全县总支出的6%,完成年初预算的69%;三是确保了上级专款兑现为确保我县各项目的顺利实施,按照各工程项目进度适时拨付上级专款,上半年兑现上级专项资金3081万元,占上级下达指标4052万元的76%四是确保了各项惠农政策落实全面落实对种粮农民的良种补贴、石油__财政补贴等惠农政策推行农民补贴“一折通”制度,建立完善了农民补贴信息系统,落实各项惠农政策资金___
2.19万元其中兑付了71126户种粮农民良种补贴资金
466.05万元;兑付71126农户综合直补
2618.8万元;兑付石油__财政补贴资金
57.34万元,确保了涉农补贴资金按时足额兑付到农民手中五是确保了社会保障政策落实完成社会保障和就业支出2588万元,较上年同期增长16%;完成医疗卫生支出664万元,较上年同期增长12%配入基本医疗保险、大病补充保险、住院费累计215万元;住房公积金281万元;经济使用住房补助支出30万元六是确保了重点建设项目资金需要兑现县级安排专项资金3121万元,其中大雪山水库建设配套资金100万元,市政建设资金555万元,嗓沼里节40万元,芒果节320万元,其他1541万元;七是确保了各项社会事业发展资金投入完成教育支出5101万元,较上年同期增8%,兑现农村义务教育“两免一补”资金1908万元完成农林水事务支出2226万元,较上年同期增长21%
三、财政各项工作稳步推进一是稳步推进部门预算和国库管理制度__在扩大部门预算单位的同时,实施了国库集中收付制度__试点;二是稳步推进“乡财乡用县监管”__建立健全了县对乡(镇)转移支付和乡(镇)财政预决算、开支审批、监督管理制度;三是稳步推进规范公务员津补贴__符合政策兑现的已全面兑现,单位自筹部分兑现方案现已上报__四是农村综合__稳步推进全面实施了国有林场__,林区道路建设已全面完工;一事一议奖补政策前期工作已全面实施五是农业综合__工作稳步推进XX年至XX年农业综合__工作已顺利通过省级验收,并对各工程项目实施情况及财务情况给予高度评价六是__采购、非税收入征管、财政监督等各项__及管理工作得到稳步推进完成__采购549批次,涉及金额1086万元,其中集中采购549万元,分散采购437万元,进一步规范了非税收入管理,增强了财政宏观调控能力加大财政监督力度,严肃财经纪律,完善相关专项资金管理办法,把财政资金的日常检查、财务审核、重点检查有机结合,确保财政资金的安全、规范,有效提高了资金使用效益,进一步规范财经秩序,为全县经济发展创造一个良好的氛围
四、财政运行中存在的困难及问题从上半年财政运行情况看,我县财政收支实现稳步增长,财政各项管理及__工作稳步推进,财政总体运行情况良好但我们也清醒地认识到,财政运行中依然面临许多严峻形势
(一)财政吃饭与建设的矛盾依然十分突出由于我县财源结构单一,全县收入基数小,财力弱、负债多、包袱重、压力大,突出发映在入不敷出许多应当投入的投入不了,许多该办的事没钱办,财政支出需求刚性增强,需要财政支出保障的支出不断增加,财政公共服务压力增大,保运转与建设的矛盾十分突出
(二)减少因素增多,刚性支出增大,财政运行十分困难主要表现在一是糖业税收上虽产量较上年增
1.5万吨,但由于白糖__下跌,计税__同比下降335元/吨预计较上年减少550万元二是受矿业市场__下跌及云南永昌铅锌*有色金属有限责任公司停产,预计减收90万元三是受政策因素影响减收因素增多,实行有机肥“征前减免”税收__政策预计减少215万元;受新的企业所得税及个人所得税降低税率及标准影响,预计减收120万元在减少因素较多的同时,增支因素增多在个人刚性支出上,由于新增人员、正常晋升调资及规范公务员津贴补贴较上年月增支达268万元
(三)资金调度十分困难由于我县财力有限,加之,为进一步增强财政预算的透明度,年初将一般性转移支出资金打入预算7278万元,但由于上级下达此项资金都到年底,加之地方税源受季节性影响等因素,导致财政运行中资金调度十分困难
(四)专款兑现难,支出进度有所缓慢由于地方可用财力有限,财政自给能力弱,加之一些重点工程项目建设资金需要保障,热点、难点问题需要解决,一般性转移支付资金未能按时下达,导致资金调度十分困难,一些年初预算专款难已兑现,支出进度有所缓慢
五、下半年工作措施
(一)强化收入征管,确保收入任务圆满完成根据1至6月已完成财政收入看,下半年按完成市级人代会任务数计算,我县应__财政收入
4458.46万元;按市委、市__确定的奋斗目标任务数计算,我县应__财政收入
4908.46万元为全面完成这一收入任务,我们也对税源进行了全面调查,结合税源情况,在下步工作中我们将按照国税、财政部门应收尽收,地税部门力争超收的目标,加强部门协作,加大收入征管力度,力争财政收入突破1亿元大关
(二)优化支出结构,加快支出进度一方面要科学调度、统筹安排财政资金,树立过“紧日子”思想,严格控制一般性公用经费支出规模和进度;另一方面要进一步加快支出进度,努力调度资金,在确保个人刚性支及运转经费的同时确保上级专款和县级专款的兑付,加大对项目建设和关系全县发展的民生事业支持力度,确保各项事业发展经费的需要,力争财政支支出突破5亿大关
(三)坚持__创新,规范财政管理一是要全面推进国库集中支付制度__试点工作二是要继续完善“乡财乡用县监管”__三是要积极推进__采购管理制度__四要是稳步推进农村综合__五是要认真落实好公务员津贴补贴__工作六是努力做农业综合__项目申报工作七是要坚持依法理财,维护财经秩序主任、各位副主任、各位委员,今年上半年财政预算执行的总体情况虽然良好,但下半年预算执行的难度也不小,工作任务十分繁重但我们相信,在县委的__下,在县人大及和县政协依法监督及各级各部门的大力支持下通过财税干部开拓创新,扎实工作*县年初确定的各项财税工作会上一个新台阶财政局预算股上半年工作总结
一、灵活调度资金,较好地保证了人员工资等重点支出需要针对上半年资金供需矛盾突出的现实,在预算执行中坚持有保有压,突出重点,对各项专款和各单位申请资金的报告,视可能妥善安排,并做好宣传解释工作通过努力,上半年支出预算执行情况良好,突出表现在以__面一是较好地保证了县直行政事业人员工资的发放二是保证了企业养老、老干部医疗统筹、医疗保险,农村新型合作医疗等社保资金及盐矿债券的及时兑现,切实维护了社会稳定;三是保证了工业园区和城市建设的需要今年全县安排城建资金8000万元,主要靠土地出让金和城市基础设施配套费的收取为保证建设工程需要,我们一方__极向上争取往来资金,另一方面克服各种困难统筹预算内外资金,上半年共投入2600万元;四是集中在县级支出的村级三项经费、民政定补及纳入“一卡通”范围的各项支出均得到较好的保证
二、采取切实措施,积极调度__财政收入今年全县总收入任务62500万元,其中一般预算收入31250万元为保持收入的序时均衡入库,我股主要做了以下工作一是年初多方排查财源税源情况并协调国地税部门,及时分解下达了收入任务,为征管工作的顺利开展打下了基础;二是按月及时编制“*县财政收入月报”,详细分析县镇财税收入情况、和其他县市对比情况、存在问题及建议为保证资料的及时性,我们在月度终了后2-3天加班加点,在最短的时间内报送__,使__及时掌握情况,准确决策;三是参与制订了财税收入考核办法、财税三局考核奖励、__区及木业商场税收征管等有关政策的制订工作,最大限度地调动了各方面__收入的积极性;四是建议并制定了财税三局财税征管工作月度例会制度,以总结前段时间工作,分析存在问题,研究制定下步工作措施,商量解决阶段性和重点需要研究解决的问题,准确掌握财政收入情况;五是抓好罚没收入、水资源费、电力附加和水费附加等收入的管理工作,和综合股、__办联合制订了核对、稽查办法,进一步堵塞了漏洞经过努力,上半年全县和财政系统收入情况良好1-5月份,我县财政总收入(含基金)完成31935万元,同比增收12817万元,增长67%,完成预算的
51.1%,超序时进度
9.5个百分点一般预算收入完成153*万元,同比增收4999万元,增长
48.5%,完成预算的49%,超序时进度
7.4个百分点其中税收收入完成12498万元,增长
56.4%,占一般预算收入的比重为
81.7%,同比提高
3.7个百分点;非税收入入库2806万元,增长
20.6%,占一般预算收入的比重为
18.3%
三、努力规范管理,有条不紊做好各项__和管理工作一是继续抓好部门预算编制,借助部门预算编制软件,严格预算执行,切实提高财政管理水平和档次重点是进一步明确了科学合理的公用经费定额标准,预算内外统筹安排,同时严格按照部门预算的要求,尽量细化预算支出项目,明确支出类型和支付方式,努力体现公共财政的职能,压缩非生产性支出,尽力保证教育、支农等必不可少的最基本性的政策性支出,把有限的财力尽力向经济一线倾斜,努力保证涉及全局性的重大招商等必需支出二是切实抓好乡财县管工作重点做好镇级预算的编制工作,为强化镇级预算管理打下了基础三是落实措施,配合国库股着力推进国库集中支付__,深化国库直接支付制度县级财政国库集中支付制度__的核心内容是在科学合理编制部门预算的基础上,建立国库单一账户体系,提高财政资金调控能力,规范资金拨付方式,合理划分财政直接支付和财政授权支付范围,建立用款计划制度,科学合理地使用管理财政资金四是进一步强化内部管理,制订了*县财政专项资金管理暂行办法,重申借款有关规定及办法上半年在做好日常资金审核、审批的同时,与行财、__采购中心密切配合,严格审查审批购管项目及资金,较好地发挥了自身职能作用
四、积极、主动、认真地做好省直管县财政管理体制__的基础性工作实行省直管县财政管理体制__是省委___为适应经济迅速发展和____市场经济体制逐步完善的需要而作出的重大决策,是今年财政系统一项重要工作,为抓好这项工作,我们制定了一系列切实可行的工作措施一是以财政简报的形式及时向局__及县主要__汇报省直管县财政管理体制__的主要精神,并召集县财政各有关股室、县直各单位会计,就这项工作进行了培训和具体部署,使大家统一了思想,充分认识了__的重要性和必要性;二是认真、全面、细致地清理确定省与县、市与县__之间的财政分配事项及划转基数,积极、主动与省市财政__,清理核对省与市县之间、市与县之间__性财政债务,并做好预算外资金__集中与补助的清理和填报工作,为下一步理顺预算外资金管理关系奠定基础
五、做好小车购置管理工作针对小车购置中存在的问题,我们和县纪委一起对全县对全县小汽车情况进行检查,按规定统一__保险,并对各行政事业单位的小车数量、人员编制情况进行了详细的统计,参考省市文件提出小车配置初步方案,给__决策提供了依据,较好的控制了我县小车购置上升的势头
六、其他工作开展情况一是加班加点做好20*年度财政供给单位人员信息系统数据审改及XX年数据更新的布置、填报、审核和上报工作,高质量的完成了任务,为加强预算管理,提高财政信息化水平打下了坚实的基础二是__国、地税部门,认真做好XX年企业所得税税源调查及重点产品国际竞争力调查的布置、填报、审核和上报工作,为国家研究税制__方案,制定财税政策,加强财税管理,提供了第一手资料,也为财政、税务部门共同摸清企业所得税税源分布和构成,实现资源共享,加强税收征管打下了坚实的基础三是认真做好预决算报告的撰写等工作,较好地完成了任务四是认真做好XX年度地方__性债务的布置、填报、审核和上报工作工作,及局__及县__布置的其他临时性工作下半年工作思路今年以来,预算股全体同志在局党组的__下,围绕完成责任状中的各项目标任务,切实发挥自身职能,积极__财政收入,严格控制财政支出,不断加强财政管理,较好地完成了上半年的各项工作任务但客观分析,仍存在以下不足之处一是由于省对_____转移支付数额下达晚等因素,县部门预算下达较晚;二是收支、资金、专款兑付等情况报送不系统,分析建议少;三是延伸管理存在薄弱环节,特别是对专项事业支出跟踪问效不够;四是预算管理职能未能充分发挥,参谋助手作用需要加强针对以上存在问题,我们认真分析了下半年的工作任务、形势,明确了新的工作思路、重点、要求现汇报如下
一、工作形势从现实财源税源和收支情况看,从现在起至年底我县收支矛盾将十分突出:一是今年我县财政收入虽安排
6.25亿元,但其中非税收入比重大,可用财力增加有限下半年要超额完成全年任务还要付出艰辛的努力;二是由于往年欠省市往来款较多,欠省周转金、基金会转贷款多,增加了争取资金的难度;三是今年各项奖励数额加大,收支的不确定因素很多,这些都加大了预算执行的难度
二、工作思路针对下步工作形势,结合预算股工作范围、特点,下步我股的工作思路是立足自身,找准位置,放眼全局,当好参谋,以新要求、新思路、新举措,努力做到五个确保一是严格支出预算管理,规范日常拨款程序,确保全年财政收支平衡;二是进一步加大工作力度,确保完成自身负责收入任务并力争超收;三是及时汇总各类收支资料,加强调查研究,确保高标准高质量地向__提供各类资料和文字材料四是认真、全面、细致地清理确定省直管县财政管理体制__划转基数,确保省直管县财政管理体制__顺利实施
三、工作重点针对面临的新形势、新任务及新要求,我股将进一步明确工作职责、任务及目标要求,进一步明确工作程序、规范及要求;进一步改进工作作风,提高管理水平重点做好以下工作
1、把握重点工作,确保预算顺利执行一是确保收入任务完成股内人员分工负责,加强平时的调度检查,和财监等有关股室配合,按季对罚没__使用情况开展专项检查,以查促收,以查促管,确保罚设收入和纳入预算内管理的行政性收费应收尽收,足额及时入库在抓好自身工作的同时,积极主动与国、地税、金库协调沟通,分析问题,及时汇报,努力保证*县财税收人征管工作顺利开展二是灵活调度资金把紧支出预算总盘子,抓好县镇工资统发工作,确保人员工资及时发放,确保社保等重点支出需要三是规范支出管理按照保工资、保社保、保运转的总体目标,日常工作中,严格按下达的预算、支出的经重缓急和收入的进度安排支出;对追加经费,坚持按县__和局内规定程序__切实做到没安排预算不拨款,没__签批意见不拨款,程序不合规定不拨款四是做好明年部门预算的编制工作,争取在各方面都有所提高五是配合局__积极向省市汇报*县财政困难情况,在欠市大量资金的基础上,争取当年各项补助及时到位,尽力争取体制外的各项补助和政策,在收入淡季尽量多争取资金
2、做好调查研究,主动当好__参谋一是按月及时向__提供各类资料和汇报材料,针对收支情况和存在问题提出意见和建议,特别是对各月专款和报告及时提出__意见二是积极应对新一轮体制调整,对今年的财政收支情况认真加以分析和研究,并及时了解和掌握上级有关这方面的政策信息,准确掌握县镇各单位的实际财务收支状况,确保我县在体制调整中处于比较有利的地位三是加大国库集中支付的力度,大宗财政支出凡是能通过国库集中支付的都要由国库集中支付,尽量减少资金拨转中间环节,提高资金使用的时效性四是做好信息上报工作,确保超额完成局下达任务
3、注重协调配合,提供__高效服务预算股工作牵涉方方面面,我们将努力树立大局观、服务观,努力协调好与国地税、国库、各股室、各预算单位、上级相关部门的关系具体做到一是对财政工作多做宣传解释工作,不把矛盾上交;二是平时多__、多沟通,加强相互理解和支持;三是立足自身,摆正位置,寓服务与管理之中,寓管理与服务之中
4、随时提供资料,做好各项基础工作为使__及时掌握情况,我们将随时提供5个方面的资料:一是收支进度情况;二是可用资金情况;三是专款兑现情况;四是部门预算执行情况;五是有收入单位返还情况同时,按上级部门要求,及时、高质量提供月旬等各类报表为此,我们将做好以下工作一是和国库、国地税密切__,规范目前报表报送时间,尽力做到随时掌握每天的情况;二是股内同志分工负责,特别是在提供各类资料方面;三是各类帐务严格做到日清月结,各类资料表格做到真实、准确、可靠
5、延伸管理触角,提高资金使用效益一是强化专项支出跟踪问效在抓好日常收支工作的同时,我们将配合有关股室,挤出时间对国债、支农等重点项目资金使用情况开展专项检查,重点做好污水处理厂同级审计的配合工作二是加强对罚没物资管理;三是做好财税库联网、县镇财政联网,及时掌握各类资料;四是充分利用新上总预算帐务软件、部门预算编制软件,把预算编制、预算执行、决算等工作有机结合起来,做到规范和效率;五是完善预算管理方面的各项操作程序、规章制度,确保各项工作特别是支出手续齐全、规范、合规,经的起各级审计第PAGE页共NUMPAGES页。