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文本内容:
预算股工作总结及工作计划与预算财务工作总结汇编预算股工作总结及工作计划1-10月,全县财政工作在局__的正确__下,紧紧围绕“主攻一带,决战三区”的发展思路,集中财力用于稳增长、调结构、惠民生等重点项目领域和环节;坚持厉行节约,从严控制一般性支出,不断优化财政支出结构,加大对民生支出的保障力度;加快财税__,着力提高财政管理水平,财政收入呈现出较好的增长势头,财政收入质量得到进一步提高,全面完成了全县收入预定目标任务,保证了各项重点支出的资金需要,有力地促进了全县各项社会事业的持续健康发展
1、收入完成情况1-10月全县财政总收入累计完成127242万元,完成年初预算数152300万元的
83.51%,比上年同期增长
29.1%,地方收入96269万元,完成年初预算数105390万元的
91.3%,比上年全年增长
33.8%三个征收机关分别完成情况是国税局完成44065万元,完成年初预算数
72.2%,比上年全年增长
40.5%;地税局完成62313万元,完成年初预算数
84.2%,比上年全年增长
84.2%;财政局完成20864万元,完成年初预算数的
120.6%,比上年全年增长
44.5%
2、支出完成情况1-10月份全县一般预算支出183106万元,占年初预算数129109万元的
141.8%,同比增长
24.6%其中一般公共服务支出9024万元,国防公共安全支出5549万元,文化教育卫生支出62607万元,社会保障和就业支出15387万元,节能环保支出1064万元,城乡社区事务支出3411万元,农林水事务支出63668万元,交通运输支出696万元,资源勘探电力信息等事务支出___万元,商业服务业等事务支出392万元,金融支出15万元,国土海洋气象等事务支出594万元,住房保障支出__69万元,粮食物资储备事务支出202万元,其他支出1___2万元剔除上级专项支出53918万元,本级支出129188万元,占年初预算数129109万元的
100.06%支出达到了序时进度,有力促进了全县各项经济和社会事业的健康发展
二、XX年主要工作
1、完成了XX年度财政总决算、XX年财政预算编制及XX年部门预算“一上”的编制工作
(1)自省___布置决算会议后,根据省、市财政决算会议精神,我们认真学习了与决算有关的文件、制度以及编表说明等,同时与各股室密切配合,与国、地税部门及各行政事业单位__,核对收入、支出数字,做到收入与国库一致,与征收部门一致,拨款与局内各股室一致,与单位一致,为此做了大量工作,圆满完成XX年财政总决算工作,并报经县人大__会议通过
(2)科学测算、统筹安排,全面及时地完成了预算草案编制工作整个预算方案以县委、县__的总体要求,牢牢把握财政经济工作大局,突出重点,狠抓增收节支,进一步优化财政支出结构,高度__民生,集中财力保障重点支出的需要充分体现了“统筹兼顾、有保有压、量力而行、尽力而为、收支平衡、集中财力办大事”的原则,既符合我县实际,又具有一定的前瞻性,为全县财政工作的顺利开展打下了良好的基础
2、积极__、加强协调,促使财政收入快速稳定增长年初根据县委、县__确定财政收入目标,
①参与了对全县各乡(场、区)镇XX年财政收入分解工作将财政收入及时分解落实到各乡(场、区)镇,积极调动了各乡(场、区)镇主动抓收的积极性
②参与制定了财税收入分月考核办法、财税三局考核奖励等文件制度,制定了彭府办字[XX]55号文《关于下达XX年财政收入分月考核任务___》,财政收入按全县经济工作会总体要求确定为15230万元,及时兑现奖励办法,最大限度地调动了各方面__收入的积极性根据县委、县__下达的财政收入年初预算数,我股在局__的带领下,与两税部门认真研究,反复磋商,及时将任务分解落实到各征收部门在__收入工作中,密切注视着财政收入动态,认真分析财政收入形势,加强对重点税源,重点企业的调查和分析,及时发现并协助__解决__收入中的存在问题,同时加大非税收入的征管,规范预算外收入管理,确保了财政收入快速增收,均衡入库较好地完成了年初下达的目标任务
3、调整财政支出结构,积极筹措资金支持全县经济和社会事业发展年初以来,严格执行经人代会审议通过的XX年财政支出预算,确保工资正常发放和机构正常运转的支出需要,保证法定支出,保证重点支出,积极筹措资金贯彻落实县委、县__关于支持经济发展的重大战略决策一是在确保县直行政事业单位人员工资按月及时发放,公用经费按季拨付的同时,保证了企业养老、医疗保险、农村新型合作医疗等社保资金的及时兑现,维护了社会稳定;二是对乡镇资金进行及时调度,严格按照预算进度分月调拨;三是在预算执行中坚持有保有压、突出重点,对各项专款和各单位申请资金的报告,视可能妥善安排,并做好宣传解释工作;四是保证了工业园区、城市建设及重点项目工程等经费的需要1-10月县本级用于民生工程方面的资金为10853万元,用于工业园区建设资金为10923万元,用于城市建设及重点工程项目建设资金为25451万元为我县工业园区及重点工程建设工作顺利进行提供了强有力的保证五是积极争取上级专项资金支持我县经济发展1-11月共向上级财政部门争取各项补助资金93473万元元,其中教育科技文化资金9880万元,社会保障和就业资金15775万元,医疗卫生资金10909元,环境保护3118万元,农林水资金12641万元,保障性住房资金15408万元
4、做好预算股基础性工作以及上级各项安排其他工作一是完成了财供人员信息表以及民生工程等报表的上报工作;二是及时做好指标账的登账、消账及对账工作;三是每月做好与业务股室及单位的经费测算工作;四是及时准确做好乡镇财政收入及乡镇超收分成的测算工作;五是认真完成上级各项报表及其他工作
5、在做好基础工作的同时,预算股全体同志利用空闲时间共同学习国家有关文件,努力学习业务知识,提高自身的业务素质,树立____职业道德观念,忠于职守,刻苦钻研,团结协作,共同努力搞好我县预算工作
三、XX年工作亮点
1、截止XX年10月我县债务总额为
143235.48万元(其中直接债务
137162.65万元(含乡镇级债务
1967.3万元),__债务
3008.88万元,救助债务
3063.95万元)政策性挂帐债务
5198.28万元各项报表的顺利完成,为__决策提供全面可靠依据,为提高预算管理水平打下了坚实基础
2、完成了地方__性债务报表特别是对工程类债务的清理工作根据彭府办字[XX]64号文件要求,为摸清我县__工程类债务情况,我们利用近一个月的时间,采用“部门和单位自查、财政部门审核”的方式,按照“见人、见账、见证”的原则,对全县承担__工程类项目建设的县直相关部门和各工程指挥部工程款未付清的债务进行了清理、登记和核实,截至XX年5月底,我县__工程类债务总额为11__
05.39万元此次对工程类债务的清理,不仅掌握了我县债务的总量,理清了我县债务结构形式,而且为县委、__及相关部门把控债务风险、制定相关政策提供了有利的数字依据
3、公开了XX年部门预算及“三公”经费根据__及省、市的相关文件精神的要求,我县于XX年9月份对全县1__个部门预算单位,以部门汇总的形式在____或部门__上全面公开,XX年我县对外公开的部门总计41个,对外公开的“三公”经费3835万元(其中因公出国(境)费20万元、公务接待费2655万元、公务用车费1160万元),此次“三公”经费的公开,增进了我县部门预算的透明性,有效的控制了单位“三公”开支,增强了财政的透明度,在广大人民群众中取得了很好的呼声,进一步增进了党和__在人民群众中的凝聚力
4、合理规范了XX年部门预算的编制,对上年结转结余)以及将本级已下达到单位的部门专项资金,纳入部门预算,提高了单位收入的完整性,缩小预决算的差异率
四、XX年工作计划
1、继续抓好__财政收入工作,确保完成财政收入预算任务认真做好财税收入资金调度及协调配合工作,为我县财政收入进一步__阶而努力
2、及早谋划明年财政工作集中精力做好决算准备工作的同时,谋划好明年财政工作要积极稳妥编制收入预算,合理确立收入盘子,保持财政收入增长与经济发展形势相适应当前形势下,要切实树立节俭意识和过紧日子的思想,严格控制和压缩一般性支出要着力调整和优化财政支出结构,优先保障民生支出、重点支出、支持经济发展等资金需要,做到集中财力办大事
3、按照省、市要求做好XX年部门预算软件培训及操作工作,为进一步做好部门预算微机化管理做准备
4、进一步完善财政应用支撑平台及乡镇国库集中收付制度__工作
5、积极开展财政专项资金绩效考评管理工作,提高财政资金使用效益
6、积极配合__、省、市做好税收体制__的工作,为我县争取更多的转移支付资金
7、积极配合__、省、市做好工资__准备工作,使新的工资制度更加合理,进一步调动广大干部的积极性
8、协助县委、__做好车改工作,为车改开展提供供财政支持
9、结合省、市新《预算法》的培训工作,着手准备对全县所有单位进行培训工作XX年以来,预算股各项工作虽然取得了一定成绩,但是,我们面临的财政困难和问题还很多,工作中还有一些需要进一步完善和提高的任务,因此,我们将以全年全县财政工作总体部署为要求,及时总结,扬长补短,不骄不躁,科学运筹,扎实工作,圆满完成全年预算股工作预算财务工作总结皇家电子股份有限公司经过第8年的再生产,现将第8年的财务预算执行情况分析作如下总结报告
一、第8年年财政预算执行情况xx年,在__o、财务部、生产部、销售部、物流部等的__下,在工商行政部门、税局等的监督支持下,皇家电子股份有限公司认真贯彻落实公司会计制度、财务规章制度、生产部门规章制度,采购部门规章制度,严格按照有关会计法律法规,努力增收节支,强化预算管理,但由于销售情况差,成本费用居高,全年企业预算执行情况出现不良的结果
1.xx年企业收支总体情况xx,我企业收入完成
1235.36万元,比上年减少约265万元,负增长
17.7%,完成预算的105%其中固定收入107355万元,增长
11.5%;非税收入18__6万元,增长
62.9%;营业税405451万元,完成预算的
111.5%;房产税82444万元,完成预算的
102.2%xx年主营业务成本完成1300多万元,比上年增加300万元,超过预算的
833.33%;主要支出科目完成情况是基本建设及城市维护费支出109699万元,完成预算的
123.7%;以上相抵,实现收支不平衡、亏损巨大其他需要说明的有营业费用支出136万元,完成预算的
97.8%;管理费用支出606万元,完成预算的
600.13%;财务费用支出45万元,完成预算的
127.21%以上数字急需决算,希望下一年会有所改善
2.xx年财政收支特点
1、销售收入的低迷使得企业的再发展带来一定的挑战,使得企业的市场,前景都带来了威胁
2、人工的成本高与销售成本居高人工约为1400多万元,销售成本约为1300多万元,这些都大大威胁着企业的发展前景,急需改善
3.xx年管理工作1)努力增收节支,确保财务收支平衡一是大力__收入,确保完成年度预算任务依法加强收入征管,确保应收尽收;完善收入分析制度,及时监控财务收入动态;严格按照有关法律法规,认真落实预算执行情况年分析和年汇报;建立健全税源管理信息系统,加强税源建设二是硬化预算约束,节约财务资金2)生产成本控制不够到位,人员散慢,各部门之间不协调,沟通不够,导致采购、生产出现不必要的浪费,导致资金的进一步浪费xx年的财务预算成本、费用没有较好的控制,导致财正运行中存在一些很突出的问题一是财政收支矛盾依然尖锐财政支出范围和结构不尽合理二是支出管理的精细化程度仍有待进一步加强,财政的基层、基础工作仍需常抓不懈三是财政对重点大额资金以及对中介机构和定点供应商的监管力度仍需进一步加强
二、预计利润表与现状利润表的相对比单位元项目预算利润情况第8年利润情况销售收入1176,00001235,3600减产品销售成本(变动成本)155,745613012256变动性销售费用181,4500减固定性制造费用201,
43001359626.31固定性销售费用269,1200管理费用109,4820605,0913财务费用45,000057,
2444.72利润总额213,7724-864___
0.10减所得税(33%)70,
5448.
920.00净利润143,
2275.08-864,___
0.10从上表可看出第8年度的销售成本过于高与销售收入的低迷造成了业绩的低沉,与去年相比,管理费用的增长也给公司的经营成果带来了一定的负面影响
三、存在的问题和建议1.资金占用增长过快,结算资金占用比重较大,比例失调特别是其他应收款和销货应收款大幅度上升,如不及时清理,对企业经济效益将产生很大影响因此,建议各企业__要引起重视,应收款较多的单位,要__带头,抽出专人,成立清收小组,积极回收也可将奖金、工资同回收贷款挂钩,调动回收人员积极性同时,要求企业经理要严格控制赊销商品管理,严防新的三角债产生2.经经营性亏损单位有增无减,亏损额不断增加全局企业未弥补亏损额较大建议各企业__要加强对亏损企业的整顿、管理,做好扭亏转盈工作3.各企业程度不同地存在潜亏行为全局__待摊费用高达110万元建议各企业__要真实反映企业经营成果,该处理的处理,该核销的核销,以便真实地反映企业第PAGE页共NUMPAGES页。