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2018审计部工作总结4篇与2018审计部年度总结范文汇编2018审计部工作总结4篇回顾这一年是过得有价值的、有收获的,一年来,通过自身的不懈努力,在工作上取得了一定的成绩,但也存在了诸多不足,接下来请看文章度审计部工作总结范文一财务方面的工作
1、切实加强财务管理根据集团公司规范财务管理、优化财务审核程序、提升财务服务质量和发挥职能部门更好地参与企业管理的要求,财务审计部将财务集权管理调整为财务人员试行委派制,并采用按“统一管理,分级负责”的原则进行管理财务审计部主要具体负责集团公司各类资产的财务监督、财务分析及财务报告和各分、子公司的财务管理和财务内部会计凭证的稽核等业务,充分发挥财务审计部的职能作用
2、强力整顿财经秩序根据市局公司财经秩序专项整顿工作的安排和财务收支自查工作方案,集团公司围绕市局“规范行业经营行为,促进烟草行业的健康发展,为国家创造和积累的财富”的工作思路,以“摸清家底、揭示隐患、促进规范、推动发展”为指导思想,严格按照市局公司的自查要求,认真开展财务自查工作财务审计部从严从细,自上而下对“帐外帐”、“小金库”和虚列乱列成本费用、收入分配失真和会计核算失真等问题进行了自查,并实施强化经济责任审计与加强财经秩序整顿相结合,按照“边整边改”的原则,将查出来的问题根据时间、性质等分门别类,从中查找经营和管理上的漏洞,并有针对性地指定整改措施,限期整改到位通过此次的自查,切实加强了国有资产的监管力度
3、加强资金管理的作用为了规范**集团经济运行秩序,加强各分、子公司的资金管理,降低和杜绝资金的使用风险,提高资金使用效率,促进集团健康发展集团公司从8月份起将集团公司资金管理中心纳入市局公司结算中心统一管理我们为了保证集团资金管理中心能顺利、及时进入市局公司结算中心,按照市局公司结算中心要求,对各分、子公司的年度和月度资金收支预算、管理费用预算、经营费用及财务费用进行了认真严格的审核和汇编与此同时,为确保各项工作有条不紊的开展,强调各分、子公司要加大催__款力度,保证集团公司正常的经济运行
4、增强财务服务意识,我们一如既往地按“科学、严格、规范、透明、效益”的原则,加强财务管理,优化资源配置,提高资金使用效益,把为集团公司的各项工作服好务作为我部的一项重要工作为了适应新形势下的发展,财务审计部建立健全和完善落实了各项财务规章制度由于公司的性质发生改变,要求公司的财务规章制度要进行重新修订和完善根据市局公司的财务制度,结合集团公司的实际情况,__汇编了**集团的财务制度为了更好的发挥财务职能,我们加强了对会计基础工作的规范力度,提高会计信息质量,保证会计信息的真实、准确、完整;强化财务的预测、分析及筹资功能,加强对重大投资资金的管理,为__决策提供有效的、及时的数据与技术支持
5、预算管理得到稳步推进一是细化预算内容根据各分、子公司及明细账详细分析了收入、成本与期间费用的执行情况,按科目进行了分类统计,为各分、子公司的全面预算奠定基础;二是提高预算透明度预算方案根据各分、子公司反馈回来___适当调整后,经总经理审议通过后形成正式文件下发至各分、子公司,使各单位对本公司的预算有一个全面的了解,增强了预算的透明度;三是增加预算的刚性我们注重了预算执行中存在的问题和有关情况,不定期的向预算委员会反馈情况,对于超预算等问题严格审批程序,对申请调整的事项,需经过专门的论证分析后,按规定的程序批准后执行一年以来,预算的总体执行情况良好,各分、子公司的预算观念也较以前有大大的提高和增强,为做好全面预算工作积累了经验
6、充分利用税收政策充分利用国家对企业的各项税收__政策,我部积极__了**物流公司、**运输公司的税收减、免、缓工作,并由此取得了市国家税务局准予**物流公司、**运输公司减免度企业所得税合计
177.2xxxx元、营业税
29.4xxxx元的税收__政策的批复以及度**物流公司、**运输公司所得税减免的批复,为集团公司取得了实质性的经济收益二审计方面的工作
1、全面迎接国家审计为了迎接国家___的全面检查,根据市局公司审计重点,我部门对至12月31日的财务收支进行了复查,并结合内审工作实际,紧紧围绕集团公司的热点、重点、难点问题开展工作,充分发挥财务的监督和服务职能,及时为集团公司__提供决策依据,并对审计将涉及财务方面的工作进行了具体的安排和布置
2、财务的审计、监督岗位我们为加强集团公司财务工作的审计和监督职能,今年面向社会招聘了四位从事财务工作多年,经验丰富的财务人员,充实加强财务的审计、审核及财务管理工作岗位明确了四位同志的工作职责和范畴,要求尽快修订完善本部门各个财务岗位责任制及考核办法,为提高财务工作的质量和效率打下坚实的基础
3、制定并学习了《财务审计部岗位责任制考核办法》为了更好地履行总经理赋予的职责,加强集团公司财务管理和稽核检查力度,规范集团财经秩序和调动广大财务人员的工作积极性和责任感,财务审计部特制定了《财务审计部岗位责任制考核办法》,通过大家认真地学习和讨论,积极思考,并赞同严格按照目标考核办法认真履行自己的工作职责
4、根据市局财务审计工作会议精神,对财务审计部工作的提出要求1继续巩固推行财务管理模块,加强财务人员的管理意识和责任心,充分发挥财务管理的职能作用在全面实施信息化管理的同时,要求我们财务人员要利用的时间和精力参与企业管理,每周必须下各核算的公司了解业务运行情况,发挥主观能动性,多为经营者提供有参考价值的信息和建议,这一要求作为目标考核的主要指标来考核2全员树立财务管理是企业管理的核心思想,增强危机感、紧迫感和责任感,加强学习,努力提高自身素质,适应新形势下财务工作的要求3加强内部审计工作力度,发挥专项审计工作的作用,从而降低经营风险随着集团公司快速发展,企业的资产越来越大,效益和权益的积累也越来越多,内控也越来越重要作为会计不能只抓核算,更重要在管理,内部管理失控,就会造成企业资产浪费,严格遵守国家和集团的规章制度,确保国有资产的保值和不流失;通过加强内部管理,降低成本费用,提高资产运行质量,从资产监管中要效益,实现集团内涵式、集约化发展审计部XX年工作总结与XX年工作计划
一、制定内审工作程序,重新修改审计部岗位责任制年初公司对审计部人员作了相应调整,根据现有人员及年度审计计划的安排,审计部制定了部门内部审计工作程序,并重新修改了审计部岗位责任制,对现有人员作了具体分工,责任落实到人,从下达审计通知、现场审计、草拟审计报告到审计资料的整理归档都由专人负责,做到了责任明确、工作效率有所提高
二、下属企业经营业绩审计和合同审查
1、年初对下属企业XX年度的经营业绩进行了审核,审核结果提交公司考核小组,为公司对下属企业的考核提供了依据
2、今年于
4、
7、10月分别对下属企业
一、
二、三季度的经营业绩进行了审核,我们针对一季度审核中发现的下属企业存在的具体问题,以及公司经营预算与实际账务处理口径不一致等问题,分别向公司企管部和计财部提出建议报告,并提交给公司经理办公会,据此公司对各下属企业下发了整改通知,企管部和计财部也对经营预算与账务处理口径作了相应调整,计财部还及时__了《会计工作指导意见》,对下属企业的会计核算和财务管理进行规范又于今年12月份对各下属企业10-11月份的经营业绩进行了预审,待各企业年终财务决算后再审核12月份经营业绩,并汇总出具审核报告提交公司考核小组
3、合同签订与履行情况审查根据公司经理办公会的要求,在对经营业绩进行审核的同时还对下属企业一至三季度的合同签订与履行情况进行了审查,特别对__房收款合同及大额工程施工合同的收付款情况进行了重点审查,发现了各企业在合同签订与履行中存在的问题以及公司合同主管部门在合同管理上存在的问题,并分别向各下属企业和公司合同主管部门提出了改进意见和建议共12条,公司据此下发了整改通知,各下属企业已将整改措施及整改落实情况上报企管部,企管部也根据审计部的建议,草拟了《分公司合同管理办法》,对分公司的合同管理进行规范
三、下属企业主要___离任经济责任审计XX年先后对津滨物业公司董事长杨钟环,精采软件公司董事长于景伟,总承包公司总经理刘宝铭,津滨投资公司董事长江连国、总经理朱贤方,新材料公司董事长房大海,磁电分公司总经理杨公,二分公司总经理朱贤方的离任进行了经济责任审计,出具的8份审计报告中针对以上企业在会计核算和财务管理中存在的问题,提出建议27条,公司据此对相关企业下发了整改通知,审计部已对此进行了整改意见落实情况的后续审计
四、工程竣工结算和财务决算审计
1、金融街__竣工结算和财务决算审计经过与外审长达8个月的配合工作,金融街__的竣工结算和财务决算审计于XX年10月全部完成,并已经公司经理办公会审议通过经审计,金融街__工程实际完成投资额36873万元,其中建筑__工程费30595万元,土地费3312万元,资本化利息1695万元,__间接费1271万元在对建筑__工程费的审核中审减工程造价103万元,为公司节约了工程成本
2、高科技园__工程结算补充审计和财务决算审计XX年初,科技园__工程结算审计完成,结算造价
4570.66万元,审减额68万元在对该工程进行财务决算审计时,一分公司发现尚有26万元的工程直接费用未报外审,经过与分公司、外审的三方协作,于9月底完成此项工程的补充结算审计,至此,科技园__工程的结算造价为
4596.81万元10月份正式开始进行科技园__的财务决算审计工作,目前决算审计报告的初稿已出具,准备征求一分公司意见后上报公司__
3、高科技园__工程结算和财务决算审计工作科技园__工程的结算审计工作于XX年11月完成,结算总造价为
8256.36万元,审减额
1.57万元该工程土地合同刚刚落实,一分公司正在进行财务决算,审计部对该工程的财务决算审核工作也同时进行
4、软件大厦工程结算审计工作软件大厦工程结算审核,一分公司除内装修工程(美图装饰有限公司施工)结算外,其他资料均已报外审审核完毕根据一分公司预算部提供的结算工作说明,该内装修工程一分已经与美图公司核对完结算,但美图公司不认可最终结算价,因此一分公司至今未报外审该部分结算资料,并影响了整体工程结算报告的出具
五、下属企业改制审计XX年共进行了5项改制审计,包括物业公司清算审计、精彩软件公司转股审计、总包公司转股审计、投资公司改制审计以及数电子公司改制前审计,核实了被审企业的资产及潜亏情况,为__决策提供了准确的数据,并针对审计过程中发现被审企业存在的会计基础及核算上的问题提出了相关建议10条
六、调研审计为进一步揭示企业经营活动和管理活动中存在的问题,挖掘内部潜力,找出可以提高企业经济效益的环节,XX年对磁电分公司进行了产品成本核算的调研审计工作,目的是寻求降低产品成本的途径和潜力,以提高企业的盈利水平,并为公司今后的战略决策提供参考依据在调研过程中发现了磁电分公司对在产品核算不真实的问题,及时上报公司__,成立了财务整顿小组,对其实物资产进行清查核实,并针对其在会计核算和财务管理中存在的问题下发了整改通知
七、负责对下属企业财务总监的管理工作遵照公司__的安排,本年度1-10月我们负责对下属企业财务总监的管理和业务指导工作主要有
1、支持财务总监开展工作,发表__意见;
2、提出带有指导性___,建立一些可行的规定和办法(财务总监例会制度、报告制度);
3、按月审阅总监报告,对财务总监的报告在不改变观点的前提下提出对内容和文上的修正建议;
4、对财务总监的月度报告,摘录要点汇总上报公司__
八、部门制度的修订、补充、完善工作根据公司要求,对我部门原有制度不符合公司现行制度和实际审计工作操作流程的部分进行了修改,并将修改后的制度上报公司总经办以待上会通过;配合公司ISO质量认证年检工作,于上半年修改了部门的工作手册,对手册中的岗位权限和工作程序进行了全面的修改,使之更符合审计部现行的实际工作操作流程
九、对公司下发文件责令整改的津滨造纸公司、磁电分公司进行了落实审计整改意见工作,帮助下属企业搞好财务会计核算和管理,建立健全内控制度
十、按照公司的严格要求,完成了审计档案整理和归档工作
十一、根据公司党委的部署,完成了数电子公司专项调查工作
十二、根据公司__的指示,对公司本部XX年货币资金管理和核算内部控制制度的制定与执行及职工社会保险、住房公积金计提和缴纳情况进行了审计,并向公司计财部提出审计建议7条,审计报告已在公司经理办公会通报
十三、对公司有关职能部门及下属企业提供服务支持审计部在对公司本部及下属企业进行监督的同时,还提供了关于会计核算和财务管理方面的__和服务,对公司有关职能部门或下属企业所拟定的制度和规定,以及下属企业财务方面存在的问题进行认真的研究和讨论,提出我们___和建议,多条意见和建议被采纳主要有
1、参与计财部“会计工作指导意见1-3”的拟定和修改;
2、对计财部修改的“津滨公司财务制度和会计制度”的内容根据国家的财经法律、法规提出了修改意见;
3、对一分、二分、三分公司今年以来相对__后制定的各项制度,特别是财务会计方面的制度,我们都认真的审阅并提出修改意见和建议;
4、在对下属企业经营业绩的审核和合同审查中所发现的问题向企管部通报情况及提出我们的建议;
5、对“二分公司”会计核算不规范的地方与公司计财部、二分公司财务总监和财务经理进行多次交流,针对房____企业广泛性问题,计财部__了“会计工作指导意见之3”;
6、针对下属企业存在的问题,我们多次书面向计财部、企管部提出我们的建议综上所述,审计部较好地完成了XX年全年的审计工作XX年内审工作应以内部控制制度审计为基础,经营业绩审计为中心,尝试经营决策审计,提高审计工作质量,加强审计意见的落实,体现审计价值因此,要做好以下五个方面的工作
一、以内控制度审计为基础,促进公司内控制度健全和完善
1、先是要完善公司内审制度,XX年已对现行的内审制度进行了修改,XX年为使审计工作有标准可依,根据现有审计业务的类型,准备建立《公司内部控制制度审计办法》、《公司合同管理审计办法》、《内部审计档案管理办法》、《委托社会审计管理办法》四项内审制度
2、内部控制制度是指公司为实现经营目标,保障资产完整,保证会计信息真实、促进经济活动健康有序进行而制定的一种内部协调、__、制约、检查的控制系统,包括对与会计记录、会计业务处理直接有关的会计控制系统和间接有关的管理控制系统XX年内审工作就应该建立在公司内部控制的基础上,对其执行情况进行检查和评价,主要是评价内控是否健全、有效,可依赖程度如何;评价在其内控制度健全、有效、可依赖的前提下,在运行中是否得到认真的贯彻和执行,是否有利于公司的经营活动、促进公司的发展等,以便及时发现管理中的薄弱环节,从而确定审计重点,提高审计工作效率,保证审计工作质量,有针对性的提出审计意见,促进下属企业健全和完善内控制度,保证其经营活动正常运行
二、以经营业绩审计为中心,结合经济责任审计,尝试经营决策审计内审必须以公司经营业绩审计为中心,主要是对下属企业的每季度经营业绩审计,通过经营业绩审计不仅要查错防弊,及时发现问题并予以纠正,逐步实现由发现型向预防型的转变,更重要的是要找出影响业绩提高的主要因素,分析原因,抓住关键,提出建议和意见,进而促进下属企业加强经营管理,提高经济效益在开展经营业绩审计时,内部审计应注意的问题是经营业绩审计一定要与经济责任审计以及其他专项审计相结合,经济责任审计也就是对下属企业经营者年度或任期内的经营目标、经营任务完成情况以及真实性进行审计不仅要搞离任审计,还应搞任中审计,注重对下属企业__干部任中经营绩效的评价,以此作为津滨公司选择、任免下属企业经营者及经营目标考核兑现的依据或参考在以上两项审计的基础上,内审还应尝试经营决策审计经营决策审计,即对决策程序是否完整并符合公司规定、决策方法是否科学、依据是否可靠、效果是否良好等实施审计经营决策审计包括审计参与决策的过程和决策实施后的跟踪通过经营决策审计,提高下属企业经营者的决策水平和决策质量,为津滨公司总体决策提供参考依据
三、在审计部内部实行审计项目组长负责制,规范操作程序,狠抓审计基础建设,不断提高审计工作质量,精心__好对公司本部及下属企业的各类审计在今后的审计中,从审计项目开始实施到审计档案的归档,都由专人负责,并且岗位定期轮换,这样既做到了责任明确,又提高了审计人员的业务能力为下属企业提供好服务,又为公司__当好参谋,应精心__好对公司本部及下属企业的各类审计
1、对各下属企业的经营业绩审核在对各下属企业XX年1至11月份经营业绩审核的基础上,对12月份经营业绩进行审核,并汇总出具审核报告,提交公司考核小组,作为对各下属企业考核的依据
2、对银行存款大宗项的进出进行跟踪审计银行存款是反映公司经济活动的第一手资料,容易在此发现一些违规问题线索,因此在审计中应作为重点进行审计审计时要结合银行对账单进行核对,必要的话对原始凭证和原始__进行核对或跟踪审计
3、对往来款项的跟踪审计往来款项是公司本部及下属企业财务核算的重要内容,也是最容易出现违规的地方,因此我们在审计中应对往来款项进行重点审计对那些数额较大、账龄较长的应收、应付款项应逐个进行跟踪审计,特别是对已经核销的应收款项,应延伸到对方单位进行跟踪审计,以对其经济活动和核销手续的真实、合法进行审查,确保公司资产的安全和完整
4、在各项成本费用支出中进行跟踪审计津滨公司本部已经与各下属企业签订了经营责任书,将各项成本费用纳入了下属企业绩效的考核因此,对下属企业的各项成本费用支出进行审计,也是我们审计的重点内容不仅要对各项成本费用支出的开支范围和标准以及帐务处理进行审查,还要对各项成本费用支出的原始__的合法性进行审查,并对大宗支出去向进行跟踪审计,以确定下属企业各项成本费用支出的真实、合法,为津滨公司制定整体考核责任目标提供详细资料
5、对合同签订及履行情况的审计合同审查可采用事前、事后两种方式进行,事前审计是依据津滨公司有关规定由各能各部门联合审批的合同,审计部要严格审计监督,做好审计记录;事后审计是审计部采取备案合同抽审办法,即每季度对下属企业签订的合同进行抽审,可采取结合其他审计项目和单独抽审的办法进行
6、做好工程项目的竣工结算和财务决算审计工程竣工结算审计均聘请具有甲级工程造价资质的__公司进行,工程财务决算审计原则上由审计部自行完成,特殊情况由公司__批准聘请外部审计XX年应完成的工程项目审计有以下五项
(1)、津滨高科技园__C区工程竣工结算和财务决算审计
(2)、金融街__工程竣工结算和财务决算审计
(3)、津滨雅都天元居工程阶段性结算审计
(4)、公司__交办的其他工程审计
7、做好下属企业改制前的审计工作对需要改制的下属企业的资产、负债及潜亏情况进行审查,协助下属企业摸清家底,加快企业改制进程
四、依照“审而要究、审而要改、审而要用”的原则,建立审计结果落实反馈制度,加强对审计意见落实情况的跟踪,并定期__开展审计成果运用执行情况的检查对下发整改通知责令限期整改的下属企业,要及时进行回访,监督审计意见的落实,使企业存在的问题逐渐减少,同样的问题不重复出现,从而达到查违纠偏、防范未然、强化管理、规避风险的目的同时,与津滨公司各职能部门尤其是财务总监室要进一步加强合作与工作沟通,将审计部掌握的相关信息及时通报,避免监督、考核脱节
五、加大宣传力度,改善内审环境,加强审计人员培训,进一步提高审计工作质量我们要利用司刊宣传内审,报道一些通过内审使被审计单位增加效益的事例,或定期与公司各职能部门及下属企业老总、相关部门进行座谈,让所有员工知道内审在企业中的作用,特别是让下属企业__从了解、重视到全力支持内审工作,为内审工作的进一步开展打下更好的基础另外要对现有的内审人员进行业务培训,不断丰富业务知识,提高审计人员自身素质,适应新形势、新任务的需要以上是审计部XX年工作总结和XX年工作计划,请公司__审阅审计部门工作总结范文200*年在校党委和行政的__下在上级主管部门的指导帮助下我们审计处全体同志认真学习、领会____重要思想和___会议精神一如既往地贯彻和落实《审计法》、《___关于内部审计工作的规定》和国家相关法律法规以学校教育工作为中心,结合内审工作实际,紧紧围绕我校的热点、重点、难点问题开展审计工作,充分发挥内审的监督和服务职能,为学校__及时提供决策依据全年共开展各项审计400余项,为学校节约了大量资金在深化学校__,促进廉政建设,加强财务管理,提高经济效益等方面,真正起到了经济卫士和参谋助手的作用由于工作成绩突出,我校审计处被评为XX年度新乡市内审工作先进单位,两人被评为校级优秀___员和三育人工作先进个人 一.基础建设XX年是我校各项__迅速发展的一年,教学、科研、管理工作有条不紊的开展,为我们搞好工作提供了有力保证我们审计处认真贯彻落实审计厅、教育厅等上级部门的指示精神,结合我校实际,在做好审计工作的同时,积极配合其它各项工作的开展坚持完善自我,提高认识的原则,努力完善审计制度,健全审计机构,调整人员结构
1.参与制定了学校物资采购、设备管理及相关规章制度若干项规范了经济行为,使审计工作进一步走向法制化、制度化和规范化
2.在学校机构__后,进一步明确了审计工作人员的职责和权限使内审工作的内部监督职能进一步得到体现,可以更好的为__提供决策依据
3.调整人员的知识和年龄结构新增专业审计人员2名(均为应届本科毕业生),加强了审计队伍建设,一名同志获高级会计师资格经验丰富的老同志和积极上进的年轻人相互交流、相互学习、以老带新、新老结合,形成了一支知识结构和年龄结构较为合理的充满生机和活力的审计队伍二.学习及培训强化措施,进一步提高审计人员的业务素质和__素质,使我校每个内审人员都真正成为 思想领先、业务过硬、技能娴熟、务实高效的工作高手
1.派一名同志随同教育厅考察团赴法国等国外学习考察,获取了大量审计工作信息及先进工作经验
2.与南京大学、华南理工大学、河南大学等省内外高校相互交流,共同探讨审计工作新思路
3.加强自身业务素质的学习,积极进行学术研究和探讨,公__表专业学术论文4篇三.参与后勤__随着高校后勤管理社会化__的深入,我校____已逐步成为__核算、自主经营、自负盈亏的经济实体,这就要求我们必须建立健全成本核算制度我们参与制定了一系列后勤__的规章和措施,同财务处、后勤管理处一道,对集团每个中心进行了成本核算,并结合外校经验,根据本校实际,制定了各项定额标准,为推动学校的后勤__和发展起到了应有的作用四.参与校办产业__科教兴国和发展高科技,实现产业化这一战略的提出,给以高科技为特征的高校校办产业带来了新的机遇和挑战但是由于校办企业的利益和学校的利益并不完全是一致的,企业内某些同志往往会为了个人利益或小团体利益而致学校利益于不顾,很难保证学校国有资产的保值增值面对这一现状,我们会同财务处、企业管理处一道,参与制定了校办产业__工作的相关文件,对校办每个企业进行了清产核资,摸清了企业家底,改善了经营环境,明确了经济责任,提高了经济效益,为__提供了决策依据,为学校的__和发展做出了贡献五.参与各项招投标工程及__采购随着学校__的迅速发展,加强内部管理,强化内部监督机制就显得尤为重要学校工程建设和物资采购是与市场紧密相联的,要实现对工程建设和物资采购工作的有效控制,就必须用各项规章制度来规范和约束我们参与制定招投标程序及学校物资采购工作的相关规定并监督实施在招投标工作中真正坚持公开、公正、公平的原则对物资采购工作,审计处自始至终全过程参加,充分发挥了事前、事中、事后审计的监督作用一年来共参与招投标项目及物资采购项目110余项,监督签订经济合同50余份,涉及金额近千万元,为学校节约资金130多万元,规范了学校物资采购行为,维护了学校的经济利益六.具体审计工作认真贯彻落实____重要思想,进一步搞好内审工作,按照___提出的积极稳妥、量力而行、提高质量、防范风险的原则,稳步推进审计工作深入的开展
1.开展决算审计2项,通过对XX年度学校财务决算和工会经费决算情况进行审计,提出了相关意见和建议,进一步规范了学校预决算的编制和管理工作
2.开展财务收支审计和专项审计调查4项,提出合理化建议20余条,查处应交未交学校资金共计162万元(其中家电公司
107.6万元;机械厂
29.92万元;印刷厂
16.21万元;文体用品公司
8.23万元),现基本已全部追回
3.经济责任审计是为了加强对__干部的管理和监督,正确评价其经济责任、促进党风廉政建设、保障国有资产增值而实行的一种监督管理制度一年来我们开展经济责任审计4项,既澄清了厂长(经理)任期内的各项经济责任,同时又为企业和学校提出了一系列建议和措施,促进了企业的经营管理为校__提供了决策依据
4.基建审计随着我校办学规模的进一步扩大,基础建设项目资金的投入继续增加,全处同志克服人员少,任务重,审计事项跨度长的困难,以我校自身的利益为出发点,紧抓工程项目审计,从工程的招标、施工到竣工验收结算的每个环节,实行全面审计,从中发现存在虚列工程项目,多计工程量,高套定额和多结算工程款诸多问题,对查出的问题进行纠正、整改全年共审计基建、维修、装饰工程项目340多项,审计金额5000多万元,审减金额160多万元为学校挽回了经济损失,维护了学校合法权益,有效地规范了工程项目的管理
5.科研工作是高校发展的一项至关重要的工作,我们集中力量加强对科研专项资金的审计监督,使这些资金充分发挥作用和效益一年来我们开展科研经费审签11项,促进了科研工作的发展
6.全面开展审计工作,对全校教职工关心的热点、重点问题进行审计监督开展__楼工程财务决算审计25项,纠正不合理费用支出2万多元,并在《后勤通讯》上加以公告,切实维护了广大教职工的利益,开展专案审计1项纠正违纪资金12余万元建议并给予责任人行政处分和经济处罚严肃了党纪国法,受到了全校教职工的好评
7.积极开展对外__,经常性的和省内外高校合作,继续保持与兄弟院校的友好往来共与兄弟院校合作开展审计项目2项既查清了问题又达到了相互学习相互交流的目的树立了我校形象,提高了我校知名度七.工作体会
1.__的重视与支持是搞好内审工作的关键__的重视程度越高,内审工作就越有依靠,发挥的作用也就越大我们在认真做好工作的同时,注重同上级__的交流,不定期汇报工作情况,争取__的信任,取得了__对内审工作的高度重视和大力支持校__对审计工作倍加__,对审计的__、人员的调配予以大力支持,对重大问题的定性与处理亲自过问,对审计报告认真批阅,及时提出了整改意见和具体要求,为审计工作的顺利实施提供了有力保证
2.健全的审计机构,合理的人员结构及知识结构是做好审计工作的基础条件在校__的高度重视和帮助下,审计机构不断得到完善,办公环境大大改观,工作效率明显提高审计工作是一项政策性强、涉及面广、专业技术要求高、工作难度大的工作现在我们审计处共有专业审计人员6名,其中高级会计师1名,高级审计师1名,会计师和工程师2名,今年又新引进应届本科毕业生2名合理的人员配置和人员结构便于工作的顺利开展,为我校审计事业的长远发展奠定了坚实基础
3. 内审要树立服务意识内审工作的性质决定了审计工作必须坚持监督与服务并重,寓监督与服务之中内部审计归根到底是一种内部管理行为,它的目标是为了加强内部管理,为管理者服务结合学校实际,内审工作的监督、评价、控制职能都必须着眼于为学校经济发展服务,把服务意识融于整个审计过程中,在做好监督的同时为__提供可靠的决策依据总之,经过全处同志的共同努力,虽然我们取得了一定的经济效益和社会效益,为自己赢得了很多荣誉,审计处的工作也受到了__的认可和支持,取得了全校职工的信任但是随着中国WTO的成功加入和教育事业的蓬勃发展,随着我校__的进一步深入,我们将面临许多新问题审计工作急需与国际接轨,审计制度有待进一步完善,审计方法需进一步改进,审计力度需进一步加强面对这些挑战,在以后的工作中,我们将在___精神指导下,努力工作、抓住机遇、总结经验、查找不足,结合___报告提出的发展要有新思路、__要有新突破、开放要有新局面、各项工作要有新举措的重要思想,__本单位的实际情况,努力使工作再上新台阶!XX年12月31日终监察审计部工作总结范文##年,我们在省联社和各级人行、联社党委、纪委的正确__下,适应融竞争要求,解放思想,加强内控管理,认真履行工作职能,加大了检查力度,严肃执纪,狠抓查处,清除风险隐患,防范经济案件的发生,与各部门密切协作,为信用社在新形势下的稳健经营做了一些有益的工作,现总结
一、认真履行纪检监察工作职能,从源头预防经济案件和治理__ ㈠、深入贯彻党风廉政建设责任制,切实加强自身廉洁自律工作以邓**理论和“____”重要思想为指导,认真贯彻党的xx大精神,加强党风廉政建设,坚持把党员干部的廉洁自律作为加强党风廉政建设的关键来抓根据市纪委的《##纪检监察工作要点》的有关要求,开展各项工作,一是加强思想理念教育,__全体党员干部深入学习_____主义、毛__思想、邓**理论、“____”重要思想和党的xx大精神,用科学的理论武装头脑,促进党员干部进一步坚定__主义的理想信念,再由党员干部普及到全体员工,使学习教育不断深入,打牢拒腐防变的思想根基二是加强道德教育,培养高尚情操,提高道德素质重大节日来临前在社务会、基层网点负责人及联社人员等会议上重申纪律和规定,教育广大干部员工在__开放的形势下,保持清醒头脑严禁收受现金、有价证券、支付凭证及物品,要求向社会公开办事程序,转变员工工作作风,树立信用社文明廉洁的社会形象,促进了__干部的廉洁自律今年以来以各种形式向全市与信用社有信贷关系的客户发放“信贷服务工作征询意见表”***封,收回***封,密切了我社与客户的关系,为规范信贷行为、促进信贷人员做到廉洁自律、按章办事、保持清醒头脑起到了一定的作用三是建立健全各项规章制度,从源头上预防和治理__为进一步增强各级__干部的廉洁从业和自觉接受监督意识,坚持实行__干部述职述廉报告制度,联社党委成员和中层干部将本年度的主要工作情况和执行党风建设的情况分别进行述职述廉,自觉接受群众监督,对加强党风廉政建设起到了积极的促进作用围绕信贷管理工作的制度化、__化、规范化,实行廉政放贷制度,____授权发放,大额贷款由联社审批小级决策,规范和完善审贷分离操作程序,联社制定修改了贷款审查委员会的工作制度和实施细则,明确各项贷款、处理抵债资产和投资业务操作程序和审批权限,强化管理责任,努力遏制资金投入的风险实施“阳光工程”,切实加强了物资采购管理,根据有关规定,成立了费用管理委员会,对基建装潢、维修及大宗物品采购,实行公开招标采购,提高了资金使用效率,保障了物资采购质量,建立结报制度,基层网点的相关费用核定限额实行包干,定期结报,联社的日常行政管理费用由分管主任审批,并每月对费用列支的情况进行稽核检查,向费用管理委员会汇报,增加了费用开支的透明度四是加强纪律教育,规范__干部的从政行为,要求__干部遵守党的__纪律,__纪律,经济工作纪律和群众工作纪律,对信用社主任实行离任审计制度,强化监督约束机制,对照遵守各项规章制度和廉政自律的各项条款,召开__班子__生活会,开展批评与自我批评,增加遵纪守法自觉性从实际效果看,广大干部员工的整体素质得到了进一步的提高,有效地预防了经济案件和__现象,切实加强了廉洁自律工作,塑造了企业良好的形象 ㈡、严肃执行加大查处,切实加强案件防范工作 坚持把查处各类违规违纪案件,作为从严治社、惩治__、维护金融秩序和稳健经营的重要环节来抓为体现以防为主、以人为主的原则,我们修改制订了“##年度经济案件防范责任书”,在金融工作会议上,由理事长与各网点、部门负责人共同签订,明确了双方的职责和义务,确定了年度防范目标实现的奖惩依据及办法,各网点、部门负责人与职工之间也签订了相应的经济案件防范责任书,增强了干部员工的自我防范意识稽核监察部门强化自律管理,狠抓对各岗位的检查监督,加强了常规检查和专项检查,严肃查处各类违规违章操作行为,全年对*个网点进行了通报批评,对**人进行了不同程度的经济处罚,对主要负责人进行戒勉谈话通报批评,通报批评*人,*人接受了下岗处分通过监督检查和严肃执纪,促使干部职工遵章守纪意识增强,平时注意搜集别的联社有关违纪情况通报,及时通报基层,传达到每一位员工,针对案例开展__思想教育及内控制度遵守情况的自查活动,并将落实情况反馈到本部门,通过学习分析,提高了认识,增强了广大员工的监督意识,各项业务步入良性发展轨道,切实加强了案件防范工作 ㈢、加强党风建设,开展系列教育,统一思想认识,提高队伍整体形象 我们结合纪委监察室要求,进行多种形式的廉政教育,根据市纪委要求,开展了“严格自律、秉公执纪”专题教育活动,认真学习江**、xx同志关于加强纪检监察队伍建设的重要论述和指示精神,__全辖党员干部学习《中国___党内监督条例》和《中国___纪律处分条例》,并就二个条例进行了测试认真学__风廉政教育材料,__收看了《廉政时空——大要案聚焦》、《“立党为公,执政为民”先进事迹报告会》等电视专题片,收看后及时地把大家讨论和基层反馈的情况向纪委汇报,起到了正面示范与反面警示教育效果,不断增强了党员干部的勤政廉政意识和拒腐防变能力,深入开展学习“____”重要思想,不断提高思想__素质,开展优良传统和作风教育,大力弘扬求真务实的精神,大兴求真务实之风,重实际、说实话、办实事、求实效,深入基层、深入群众、深入实际、办事公开,进一步增强党员干部的__意识、大局意识、责任意识、自律意识和法纪观念,全面提高队伍整体素质,树立为民、务实、清廉和可亲、可信、可敬的良好形象 ㈣、切实加强__举报工作,履行监察职能 为有效遏制员工职务犯罪,必须要发挥社会力量的监督作用,我们把认真做好来__和案件查处工作作为预防犯罪的有效手段,进一步规范__工作程序,认真落实__工作责任制,加大__举报的__力度,按照事实清楚、证据确凿、定性准确、处理恰当、手续完备、程序合法的要求,对今年*次来信来访,根据主任室的布置,及时客观地进行了解、调查,分别找当事人谈话、核实,在较短的时间内给予处理和回复加强对苗头性问题的控制的化解,通过开展诫免谈话,把问题解决在萌芽状态,妥善化解矛盾,维护了稳定
二、加强建设强化职能,稽核检查工作能力和水平不断提高 ㈠、充分发挥稽核监督职能,认真做好稽核__工作依法合规经营,防范金融风险,既是保障农村信用社资产安全的工作重点,也是我们开民稽核工作的落脚点日常工作中,我们一是围绕稳健经营,加大审计监督力度,对辖内的内控制度执行、会计核算质量及信贷基础管理进行正常的审计稽核在稽核内容和对象上既全面覆盖,不留死角,又月所侧重,突出重点,从审贷程序、科目使用、账户设置、信贷档案、会计核算、现金收付、内控制度等方面入手,查找不足,堵塞漏洞今年以来对全辖所有网点进行了二轮次的常规稽核,针对检查中发现的不足,向被稽核网点及联社有关__作专题汇报,及时提出整改建议、措施,对违规和发现的差错,按照处罚办法给予相应的处罚,同时将常规稽核以简报形式通报各基层网点要求各网点对照通报认真排查,把其他网点已发生的问题列为本单位稽核的重点,有则改之,无则加勉,促使各网点依法合规经营,真正体现帮、促作用二是根据工作重点,有的放矢,开展专项审计,围绕联社的中心工作,适时调整稽核工作思路今年以来我们根据省联社监事会要求,在联社监事会____下,对信贷资产质量的真实性进行了检查,会同联社办公室对联社的低值易耗品的领用与保管;对近几年的股金募集,清册的登记情况及分红管理进行了检查;每月对联社的费用列支情况进行检查,并向费用管理委员会汇报;对员工反映较为强烈的业务宣传费使用情况进行了专项检查,规范了使用程序,理顺了干群关系;为保障信贷资金安全,防范信贷风险,充分体现贷款责任终身制,对经联社确认的信贷等人员责任清收贷款情况进行了项检查,真实反映了全辖责任贷款收回工作质量,针对发现的问题提出合理建议,促进了信贷管理水平的提高通过专项审计,体现稽核的针对性,及进发现了存在的问题和潜在风险,提出了改进和完善措施,充分体现了稽核监察的职能作用 ㈡建立制度,责任落实,注重防范 为进一步增强稽核工作的权威性,真正发挥稽核工作的作用,我们注重在建立健全稽核工作制度上下功夫,在联社业务部门的配合下,修改补充了《**市农村信用社违反业务管理规定和业务操作规程处罚办法》,使其更趋完善,制定了《__稽核工作操作程序》、《__稽核工作制度》等规章制度,从而使开展稽核监督活动有章可循,查处违规、违章问题有据可依,要求各单位__员工认真学习,统一思想认识,提高遵章守纪的自觉性 ㈢做好离任、离岗人员经济责任审计,增强责任人员责任感,提高管理水平,遵循“实事求是,客观公正”的原则结合联社岗位交流、____,对今年**名调动的内勤人员进行了离岗稽核,促进干部员工认真履行职责,强化内部管理,及时发现和纠正苗头性问题,消除风险隐患,与信贷部门配合对离岗的*位信贷人员经办的贷款逐笔认定,对发现的违规放贷问题以书面形式予以确认,并责令其限期收回,今年共界定责任清收贷款**笔****万元,最大程度遏制了贷款的风险,提高了贷款的安全性 ##年的稽核监察工作虽取得了一定的成绩,但客观分析工作中还存在一些不足,一是稽核检查还不够有力,尚须从深度和广度上下功夫,特别是对计算机业务稽核不够;二是稽核人的知识结构还的待不断改善,审计稽核队伍和人员和素质还需进一步完善和提高;三是稽核工作的范围和手段还需进一步拓展和创新,稽核工作的协调性、权威性还需进一步强化针对这些问题,我们将在新年度的工作中采取扎实有效的措施,认真加以解决在新的一年里,我们一定在省联社和联社党委、纪委的正确__下,振奋精神,扎实工作,与时俱进,充分履行审计稽核职能,为农村信用合作事业的健康、稳步、快速发展保驾护航2018审计部年度总结范文近年来,合肥供电公司将强化内部审计作为加强企业精益化管理的“一号工程”随着企业发展方式的转变,内部审计已成为企业的“免疫系统”,从以查错纠弊为主的财务收支审计逐步深化为全面经济效益审计合肥供电公司在深入分析企业管理需求的基础上,根据企业生产经营特点,建立科学的内部审计指标体系审计部门根据企业生产经营的关键控制点和阶段性工作重点,有针对性地提出审计任务和工作计划建议,由审计、财务、营销、纪检监察等部门参加的审计工作联席会议,定期通报审计管理工作的进展和审计成果运用情况,研究解决审计工作中面临的困难,对审计成果的建设性、适用性进行评价通过有效的指标审计评价,调动和激发一线管理人员的工作积极性和主动性,从而实现企业整体的经营目标合肥供电公司还围绕提升企业风险管理能力开展审计工作通过制定和完善审计制度,进一步保障内部审计对企业经营管理进行监督和评价的权力和职责,开展以风险为导向的审计计划体系管理通过风险评估和内控,优化资源配置,通过培育风险文化,营造良好的审计氛围例如,针对合肥市电网建设加快、输变电工程量激增的现状,合肥供电公司加大工程审计力度,重点分析工程建设管理中的风险点,将内部审计关口逐步前移,以工程决算审计为核心,实施事前项目审查、事中监督管理和事后造价控制的系统化工程审计模式,并打破审计区域限制,整合跨区域审计资源,将指标审计、全面审计、专项审计和任期审计有机结合、动态管理,全面消除了审计“盲区”
一、加强过程管控提升内审质量质量是审计工作的生命合肥供电公司从制度、手段和成果管理等多个层面入手,全面提升内部审计工作质量在管理标准化方面,合肥供电公司以制度建设为抓手,在审计管理、内部控制、风险管理、考核评估等方面,制定和完善了21项管理办法和实施方案,详细规定审计年度计划制定、方案设计、证据收集、底稿日志编写、报告质量控制、档案管理等全流程标准体系,逐步形成一整套行之有效的内部审计制度体系在信息化方面,随着企业erp系统上线运行,erp系统丰富的信息量和强大的信息分析功能可以大大助力审计工作该公司审计人员积极学习erp流程操作、深化erp审计系统应用,着手开展erp环境下的项目审计工作在此基础上,合肥供电公司筹建了内部审计信息系统,按照资产从属,自上而下__经济业务流程,收集机构变动、人事调整、文件制度、财务报表、经济活动分析报告等信息,通过系统设置,形成常态化、模式化的分析结论这样,就能够在接受审计任务时,迅速提供相关支撑资料在日常管理中,可以结合风险管理工作准确修正审计计划,并为管理决策提供系统化、多样化的辅助信息,大大提高了审计工作效能为避免审计整改不到位、不__,以及被审计单位之间形成“整改信息孤岛”等问题,合肥供电公司实施了审计成果的集成管理审计部门将近年来检查发现的问题和整改情况按单位建档,作为审计档案资料库的组成部分,输入审计信息数据库同时,还建立信息综合反馈制度,对历年审计提出___和建议的整改进展、措施落实、整改成效、建议采纳等情况进行定期监控和报告对近年来检查发现的问题和整改情况进行分析研究,发挥监审联动机制作用,加大入库信息的查办和整改力度,把握共性,突出典型,实现审计成果的常态化管理、研究型管理此外,合肥供电公司还按照审计成果运用考核评价办法和依法从严治企问责制度,将审计成果运用信息纳入年度绩效考核,与各部门和单位的主要负责人业绩责任考核挂钩通过增强内部审计规范化、信息化水平,加强成果应用,合肥供电公司审计项目的数量和质量逐年提高,内审效能明显提升,该公司共完成财务、管理类审计17项、工程类审计379项,提出各类审计意见和建议120余条,促进企业增收节支
1796.32万元,真正发挥了审计在企业经营管理中的增值作用
二、创新管理手段实现持续发展合肥供电公司通过创新审计方法和手段,建立和完善审计人才储备机制、项目后评估机制、工作成果转化机制和创新培育机制,实现内部审计的可持续健康发展合肥供电公司主要负责人分管审计部,审计部门参与企业预算编制等经营管理工作,职能作用得到有效发挥审计委员会职能分工和工作程序不断改进和完善通过理顺管理体制,整合相关资源,建立规范、健全、顺畅、可持续的审计执行体系,使企业上下对内部审计重要性的认识和配合度进一步提高,内部审计氛围日益浓厚审计任务需求和人力资源不足的矛盾一直是合肥供电公司__并致力解决的问题该公司在审计成员网络的基础上扩大建立了管理专家库和审计人才库,通过导师带徒、项目主审竞聘、审计人员评价、吸收多专业类型的审计人员、对县级公司项目主审开展项目督导等方式,开展了人才培育和储备工作,大大提升了审计人员的工作能力和项目质量另外,合肥供电公司还将评估确认结论应用到质量改进措施中,促进了高质量审计成果的涌现,并逐步__到整个企业活动的质量自我评估中,对完善企业内部治理结构、防范经营风险具有重要意义合肥供电公司还特别重视将工作实践提炼转化为理论成果,通过编写审计案例和典型工作经验、撰写专题论文、开展课题研究等方式,推出了一系列理论成果近年来,《依法治企环境下的审计成果管理》《对县公司审计项目实施审计督导》等11篇论文分获安徽省内部审计理论研讨和安徽省电力公司管理创新多个奖项此外,合肥供电公司还建立了创新培育机制,包括跨行业信息收集、针对具体问题开展“头脑风暴”、建立“大团队”等程序和方法去年以来探索开展的风险自评估工作、erp环境下的多模块审计、在现场审计流程中引入作业指导书制度、多类型项目组合实施以及绩效审计等工作,均在创新培育机制下取得了一定的成效第PAGE页共NUMPAGES页。