还剩6页未读,继续阅读
文本内容:
财务部门的工作总结与财务预算与预算执行情况分析总结报告汇编财务部门的工作总结财务部门工作总结20xx年,是本人在财务科工作的第二年在一年的时间里,本人能够遵纪守法、认真学习、努力钻研、扎实工作,以勤勤恳恳、兢兢业业的态度对待本职工作,在财务岗位上发挥了应有的作用,做出了贡献
一、以___理论和“____”重要思想为行动指南,认真学习__理论知识,参加有益的__活动,不断提高自身思想修养和__理论水平XX年,本人积极响应自治区劳教局、所部两级提出的打造一支“学习型劳教机关”队伍的号召,认真学习马列主义、毛__思想、___理论、“____”重要思想、两个条例、四个专题,特别是党的十六届三中、四中全会决议的内容在学习的过程中能做好记录、积极讨论、用心体会、写出心得同时积极参与到“文明执法树形象”、“向任长霞同志学习”等__活动以及“爱岗敬业”演讲比赛、“两个条例”知识竞赛活动中,在参加活动的时候,明确目标、树立榜样、锻炼胆识、提高认识通过进行__理论学习和参加__活动及各种竞赛,本人在思想上、行动上与党__保持高度一致,同时使得__思想素质和执法水平得到了极大的提高,加强了廉洁自律、拒腐防变的能力,增强了执法和服务意识,为做好财务工作奠定了思想基础
二、爱岗敬业、扎实工作、不怕困难、勇挑重担,热情服务,在本职岗位上发挥出应有的作用
1、顾全大局、服从安排、团结协作今年,根据财务科的工作安排,本人从原来的记账岗位上调整到报账岗位上在岗位变动的过程中,本人能顾全大局、服从安排,虚心向有经验的同志学习,认真探索,总结方法,增强业务知识,掌握业务技能,并能团结同志,加强协作,很快适应了新的工作岗位,熟悉了报账业务,与全科同志一起做好财务审核和监督工作
2、坚持原则、客观公正、依法办事一年以来,本人主要负责财务报账工作,在实际工作中,本着客观、严谨、细致的原则,在__会计事务时做到实事求是、细心审核、加强监督,严格执行财务纪律,按照财务报账制度和会计基础工作规范化的要求进行财务报账工作在审核原始凭证时,对不真实、不合规、不合法的原始凭证敢于指出,坚决不予报销;对记载不准确、不完整的原始凭证,予以退回,要求经办人员更正、补充通过认真的审核和监督,保证了会计凭证手续齐备、规范合法,确保了我所会计信息的真实、合法、准确、完整,切实发挥了财务核算和监督的作用
3、任劳任怨、乐于吃苦、甘于奉献今年以来,由于场所整体搬迁和会计基础规范化整改工作,财务工作的力度和难度都有所加大除了完成报账工作,本人还同时兼顾科里的内勤工作及其他业务为了能按质按量完成各项任务,本人不计较个人得失,不讲报酬,牺牲个人利益,经常加班加点进行工作在工作中发扬乐于吃苦、甘于奉献的精神,对待各项工作始终能够做到任劳任怨、尽职尽责在完成报账任务的同时,兼顾内勤,做好预算,管理劳教存款,出色地完成各项工作任务,起到了先进和榜样的作用
4、爱岗敬业、提高效率、热情服务在财务战线上,本人始终以敬业、热情、耐心的态度投入到本职工作中对待来报账的同志,能够做到一视同仁,热情服务、耐心讲解,做好会计法律法规的____在工作过程中,不刁难同志、不拖延报账时间对真实、合法的凭证,及时给予报销;对不合规的凭证,指明原因,要求改正努力提高工作效率和服务质量,以高效、__的服务,获得了民警职工的好评
三、遵纪守法、廉洁自律,树立起劳教工作人民__和财务工__的良好形象本人作为劳教系统的一名财务工__,具有双重身份因此,在平时的工作中,既以一名劳教工作人民的标准来要求自己,学习和掌握与劳动教养相关的法律法规知识,做到知法依法、知章偱章又以一名财会人员的标准要求自己,加强会计人员职业道德教育和建设,熟悉财经法律、法规、规章和国家统一会计制度,做到秉公执法、清正廉洁在实际工作中,将劳教工作与财务工作相结合,把好执法和财务关口,实践“严格执法,热情服务”的宗旨,全心全意为民警职工服务,树立了劳教工作人民__和财务工__的良好形象
四、努力学习,增强业务知识,提高工作能力为了能够适应建设现代化文明劳教所和实现我所会计电算化的目标,XX年,本人能够根据业务学习安排并充分利用业余时间,加强青年秘书网对财务业务知识的学习和培训通过学习会计电算化知识和财务软件的运用,掌握了电算化技能,提高了实际动手操作能力;通过会计人员继续教育培训,学习了会计基础工作规范化要求,使自身的会计业务知识和水平得到了更新和提高,适应了现在的工作要求,并为将来的工作做好准备财务预算与预算执行情况分析总结报告皇家电子股份有限公司经过第8年的再生产,现将第8年的财务预算执行情况分析作如下总结报告
一、第8年年财政预算执行情况XX年,在__o、财务部、生产部、销售部、物流部等的__下,在工商行政部门、税局等的监督支持下,皇家电子股份有限公司认真贯彻落实公司会计制度、财务规章制度、生产部门规章制度,采购部门规章制度,严格按照有关会计法律法规,努力增收节支,强化预算管理,但由于销售情况差,成本费用居高,全年企业预算执行情况出现不良的结果
1.XX年企业收支总体情况XX,我企业收入完成
1235.36万元,比上年减少约265万元,负增长
17.7%,完成预算的105%其中固定收入107355万元,增长
11.5%;非税收入18__6万元,增长
62.9%;营业税405451万元,完成预算的
111.5%;房产税82444万元,完成预算的
102.2%XX年主营业务成本完成1300多万元,比上年增加300万元,超过预算的
833.33%;主要支出科目完成情况是基本建设及城市维护费支出109699万元,完成预算的
123.7%;以上相抵,实现收支不平衡、亏损巨大其他需要说明的有营业费用支出136万元,完成预算的
97.8%;管理费用支出606万元,完成预算的
600.13%;财务费用支出45万元,完成预算的
127.21%以上数字急需决算,希望下一年会有所改善
2.XX年财政收支特点
1、销售收入的低迷使得企业的再发展带来一定的挑战,使得企业的市场,前景都带来了威胁
2、人工的成本高与销售成本居高人工约为1400多万元,销售成本约为1300多万元,这些都大大威胁着企业的发展前景,急需改善
3.XX年管理工作1)努力增收节支,确保财务收支平衡一是大力__收入,确保完成年度预算任务依法加强收入征管,确保应收尽收;完善收入分析制度,及时监控财务收入动态;严格按照有关法律法规,认真落实预算执行情况年分析和年汇报;建立健全税源管理信息系统,加强税源建设二是硬化预算约束,节约财务资金 2)生产成本控制不够到位,人员散慢,各部门之间不协调,沟通不够,导致采购、生产出现不必要的浪费,导致资金的进一步浪费XX年的财务预算成本、费用没有较好的控制,导致财正运行中存在一些很突出的问题一是财政收支矛盾依然尖锐财政支出范围和结构不尽合理二是支出管理的精细化程度仍有待进一步加强,财政的基层、基础工作仍需常抓不懈三是财政对重点大额资金以及对中介机构和定点供应商的监管力度仍需进一步加强
二、预计利润表与现状利润表的相对比单位元项目预算利润情况第8年利润情况销售收入1176,00001235,3600减产品销售成本(变动成本)155,745613012256变动性销售费用181,4500减固定性制造费用201,
43001359626.31固定性销售费用269,1200管理费用109,4820605,0913财务费用45,000057,
2444.72利润总额213,7724-864___
0.10减所得税(33%)70,
5448.
920.00净利润143,
2275.08-864,___
0.10从上表可看出第8年度的销售成本过于高与销售收入的低迷造成了业绩的低沉,与去年相比,管理费用的增长也给公司的经营成果带来了一定的负面影响
三、存在的问题和建议1.资金占用增长过快,结算资金占用比重较大,比例失调特别是其他应收款和销货应收款大幅度上升,如不及时清理,对企业经济效益将产生很大影响因此,建议各企业__要引起重视,应收款较多的单位,要__带头,抽出专人,成立清收小组,积极回收也可将奖金、工资同回收贷款挂钩,调动回收人员积极性同时,要求企业经理要严格控制赊销商品管理,严防新的三角债产生2.经营性亏损单位有增无减,亏损额不断增加全局企业未弥补亏损额较大建议各企业__要加强对亏损企业的整顿、管理,做好扭亏转盈工作3.各企业程度不同地存在潜亏行为全局__待摊费用高达110万元建议各企业__要真实反映企业经营成果,该处理的处理,该核销的核销,以便真实地反映企业第PAGE页共NUMPAGES页。