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2018年内部审计工作总结范文3篇与2018年内部审计年终总结范文汇编2018年内部审计工作总结范文3篇
一、坚持“围绕中心、服务大局”,积极开展内部审计工作全市内审机构紧密围绕本部门、本单位的中心工作,以促进加强单位内部管理和控制、提高经济效益和反腐倡廉为重点,积极进行工作重点“转型”,认真开展审计工作一是积极开展内控制度评审和制度建设工作全市内部审计机构利用对本单位、本企业的经营管理流程以及内控制度执行中的重要环节和关键点比较熟悉的优势,共开展了206项内控制度执行情况的评审工作其中合肥供电公司__开展了对市公司的固定资产管理,对三县公司的货币资金、物资管理和乡镇供电所管理实施了内控评价按照内控评价体系指标进行了打分,针对货币资金和物资管理存在着比较大的风险,提出了加强管理的6条意见,并专题向公司__提交了综合审计报告市公安局为进一步规范建设工程竣工决算审计费收取标准,制定了《关于调整建设项目竣工决算审计费收取标准的规定》合公通[]18号文件,强化了内部建设项目的资金、竣工决算的审计监督和管理,提高了建设项目资金效益,发挥了制度保障作用合肥科技农村商业银行按照《合肥科技农村商业银行审计检查实施办法》、《合肥科技农村商业银行审计稽核部岗位职责及内部操作流程》等制度加强内部管理并优化操作流程,进一步明确任务分工,界定每个环节岗位责任,让稽核人员各履其职、各负其责,促进了稽核工作质量的提高合肥市第二人民医院按照___颁布的《卫生系统内部审计规定》,成立了__的内审室,配备了两名专职内审人员,加强了对医疗收费、一次性耗材收费等工作的监督检查,制定了《二院内审工作职责细则》等制度,使内审工作有法可依、有章可循,成效显著二是突出建设项目审计为了节约建设资金,全市各内审机构都针对本单位的建设热点,积极地开展建设项目审计据不完全统计,到12月底,内审机构已审计建设项目5906个合肥__分公司审计部继续严把审计质量关,严格按照省公司的要求,对具备条件的工程项目做到100%审计,截止到11月底统计,共审计认定通信工程项目4299项,工程送审总金额
11308.72万元,审减
406.84万元建筑__工程66项,送审金额
309.24万元,审减
45.88万元安徽中烟工业公司合肥卷烟厂基建及零星维修送审工程233个,送审金额
1593.79万元,审减额
243.66万元审减率15%;合肥市建设投资控股集团有限公司接审项目121个,涉及工程86项,送审金额
64080.3万元,部分已审定项目的核减率达20%;合肥市公安局审计处实施工程竣工决算审计68项,送审金额
4690.5万元,审减额
839.8万元,审减率
17.9%通过对基建工程项目的审计,有效地防止了建设工程项目高估冒算行为,保证了工程项目质量,节约了建设资金,发挥了内部审计监督与服务的功能三是继续完善财务收支审计全市内审机构加强了对财务收支真实性和合法性的检查监督,累计完成财务收支审计214项,促进了各单位财务管理工作的规范化合肥新站试验区财政局对__采购环节,注意严格把关,极力提升采购资金节约效率,强化对__采购的监管截至10月份,全区自行采购预算
0.1082亿元,实际支付
0.0809亿元,节约资金273万元,资金节约率高达
25.23%庐阳区大杨镇对镇吴郢社居委、五里拐社居委、夹塘社居委、草塘社居委、龙王社居委、高桥社居委、照山社居委、王墩社居委、大杨村、十张村、谢岗村、岗西村、水库村计13个村居1-6月份财务收支情况进行了审计市公路局对所属11个单位财务收支进行了全面审计审计面为100%通过审计,发现问题36个,提出审计意见38条,所审项目均下发了审计意见书,并进行跟踪落实四是大力开展经济责任审计据统计,全市内审机构已对196个县以下__干部和企业___员开展了经济责任审计通过审计,强化了__干部和企业___员的经济责任意识、自我约束意识,促进了党风廉政建设如市___以财务收支审计为基础、经济责任审计为重点,实施了对蜀山区局局长、包河区局局长的任中经济责任审计,努力做到三个结合,即经济责任审计与财务收支审计相结合;经济责任审计与廉政工作相结合;经济责任审计与职业素质相结合市建委、市民政局、市教育局、市卫生局、市园林局、瑶海区、庐阳区大杨镇、百大集团、四方集团、市公路局、蜀山区教育局等单位,也积极开展经济责任审计,切实使经济责任审计成为正确评价被审计人员任期经济责任、人事部门考核任用干部、纪检监察部门抓党风廉政建设的重要依据五是加强合同管理工作安徽中烟工业公司合肥卷烟厂审计部为了维护企业经济利益及合法权益,严格按照合同法规定,对企业涉外的所有协议、合同进行认真审核、严格把关,全年共审核审签经济合同342份,金额达
8690.90万元,无违约合同发生,很好的规避了合同风险安徽氯碱法规审计部截至11月底共审核集团、锦邦等5个公司的合同1742份,合同进展报告259份合肥市建设投资控股集团有限公司严格按照《集团公司合同管理暂行办法》规范合同的订立、审查,从维护公司利益角度出发,修改不合法不合规之处,避免潜在风险,全年共审查合同300余份,较好地履行了风险控制职能
二、突出服务理念,努力推进内审协会建设合肥市内审协会在市审计局的__下,在各内审协会会员单位和理事的共同参与下,在市审计局机关各部门的大力支持和配合下,认真履行章程赋予的义务,全面实施协会年初制定的工作方针和计划,突出重点,讲求实效,充分发挥好桥梁纽带作用,切实履行好管理、协调、服务、交流职责一年来,市内审协会以服务为理念,主要做了以下工作一是推进内部审计职业化建设第一,抓好内审人员继续教育和培训工作,促进内审人员职业化水平的提高根据安徽省内部审计师协会和合肥市内部审计协会工作要点的要求,围绕省市审计机关开展的“审计质量年”活动,__了一系列活动,进一步规范审计行为,推动内部审计工作发展5月,市内审协会举办了__全市内部审计质量管理培训班,全市各单位内部审计人员参学的积极性非常高,共有260余人参加了培训,创下了内审人员参学之最开班时,市审计局吴利林局长亲临致辞,对参学人员是一个极大的鼓舞培训班聘请了安徽财经大学老师和省审计厅的审计专家授课,系统地学习了内部审计项目质量管理、内部审计文书规范化,审计信息化等内容,为提高全市内审人员的专业素质和业务技能,建立健全内部审计制度,促进全市内审工作的规范化、制度化、科学化和职业化水平起到了积极的作用第二,继续做好cia考试的宣传、报名工作cia是国际内部审计专家的标志,是提高内审人员素质的一条重要途径市内审协会为__宣传、报名工作投入了很大精力,共__了30人参加考试二是开展优秀内部审计项目评比和内部审计理论研讨为进一步推动内部审计工作发展,合肥市内审协会积极__全市各内部审计单位积极参加省内部审计师协会__开展的—以来全省优秀内部审计项目的评选,以及《风险导向审计在审计风险管理中的应用》和《内部审计质量控制与管理》两个课题的理论研讨合肥供电公司审计部__实施的“固定资产内控管理审计”项目被评为全省优秀内部审计项目一等奖并获通报表彰,合肥供电公司杨晓荣、李国勋撰写的《风险导向审计与企业风险管理的相互应用》和合肥科技农村商业银行包少书、蒋四宝撰写的《试论商业银行如何加强内部审计机构质量控制》等8篇论文获奖并通报表彰,其中二等奖1篇,三等奖2篇,优秀奖5篇三是__推荐参加全省至内部审计先进单位和先进工__和为纪念__开放30周年暨审计机关成立25周年合肥市审计系统先进__和先进工__的评选表彰活动根据省审计厅《关于做好全省内部审计工作先进表彰会议准备工作___》皖审发[]74号要求,为认真总结我市内部审计工作经验,促进内部审计队伍建设和内部审计事业发展,市内审协会__推荐了至全市内部审计先进单位和先进工__参加全省内部审计工作先__选活动合肥百大集团审计部等8个单位荣获全省内部审计先进单位,合肥市建设投资控股集团有限公司法律审计部朱晓娟等9位同志荣获全省内部审计先进工__在纪念__开放30周年暨审计机关成立25周年全市审计系统先进__和先进工__的评选表彰活动中,合肥市卫生局计划财务审计处等5个单位荣获全市内部审计先进__,合肥市公安局审计处任建等6位同志荣获全市内部审计先进工__四是__对内部审计岗位资格证书的第二次年检工作通过培训考试和资格认证,合肥市已有700多名内审人员取得了中国内审协会颁发的资格证书按照《安徽省内部审计人员岗位资格证书年检办法》和省内部审计师协会的工作要求,为加强内审人员的职业化管理,市内审协会__了对内部审计岗位资格证书的第二次年检工作,共年检400余人五是__内审单位参加了合肥审计系统纪念__开放30周年暨审计机关成立25周年书法摄影展活动内审单位踊跃参加,共征集书法、美术、摄影作品等计40余幅,其中荣获2个一等奖,3个二等奖,2个三等奖六是__内审单位参加了合肥审计系统“我与审计同行”主题读书演讲比赛合肥燃气集团有限公司内审员王英撰写、牛慧演讲的《感悟审计人生,无怨无悔》荣获一等奖,合肥经开区管委会梁美演讲的《无悔的选择》荣获三等奖,合肥热电集团史晓云演讲的《审计伴我去成长》荣获优胜奖七是强化内部审计宣传为进一步优化内部审计工作环境,市内审协会注重加强协会秘书处工作,努力抓好学习和自身建设,并利用各种媒体,采取多种形式,强化内部审计____,推动内审工作发展并在内审单位自愿的基础上征订了《中国内部审计》150份
三、工作计划一是在上半年召开全体会员____,大会将总结合肥市内审协会成立以来的工作,规划下一个5年的工作,选举产生新的协会__班子,并产生新一届理事会、常务理事会二是加强与内部审计单位的__和工作交流,分别召开机关和企业两个内审单位的座谈会,进一步拓展内审人员的工作思路,促进内审工作的转型__一次向其他省市先进内审单位的学习交流活动三是继续抓好内审人员后续教育培训工作第一,推荐有条件的单位安排人员参加中国内审协会和安徽省内审协会举办的专业培训第二,市内审协会根据全省审计系统的“审计创新年”活动,结合我市实际,举办__内审人员业务培训班四是继续开展理论研讨和经验交流活动五是完成省厅和省内审协会布置的工作任务最新工程内部审计工作总结模板xx年,审计处在学校党委和行政的__下,按照省教育纪工委有关审计工作要求和学校年度审计工作计划,紧紧围绕学校中心工作,积极履行审计职能,较好地发挥了监督和服务作用全年共完成审计项目79项,其中处级__干部经济责任审计2项,财务收支审计2项,审计调查1项,专项审计3项,基建、修缮工程审计71项,审计金额
1.19亿元
1、严格基建、修缮工程项目的审计控制制度,确保工程审计质量审计处从接收报审资料的完整性审查入手,对需要外审的新建和修缮工程项目,实行项目负责人审计制度即在慎重公开选择事务所的基础上,首先对送审资料进行初审,处__和项目负责人全程参与现场勘查、对帐等审计过程,协调解决审计过程中遇到的问题,最后对外审结果进行有重点的复核初审、参与、复核的控制程序既有效的保证了审计质量,又为学校节约了委托审计费用对简单的小型修缮工程实行项目负责人、复核、分管处__组成的审计组自审审计制度,截至xx年12月31日,全年共完成基建、修缮工程项目审计71项,其中自审项目31项审核资金总额
7820.39万元,审减
426.92万元
2、受党委__部委托,对2位处级__干部进行了离任经济责任审计,审计工作中坚持客观公正、实事求是的原则,将经济管理工作的有效性、办学经费使用的效益性作为评价重点,如实客观地对__干部任期内的经济责任进行评价,并提出了切实可行的审计意见和建议
3、完成了对经营性资产管理有限公司及其所属周边__部xx年10月至xx年5月的财务收支情况和____及其所属饮食中心、招待所、幼儿园xx年1月至xx年5月财务收支情况的审计,审计资金总额
4101.72万元同时对学校投资控股的陕西科信服装有限公司的经营情况进行了专项审计调查,针对合同管理、协议执行、帐务处理等方面存在的问题,提出审计意见及建议27条
4、完成了3项纵向科研课题经费决算的审核工作;
5、积极参与学校合同审签事项,共完成合同审签百余份
6、参与学校有关工程和大宗物资采购招投标、清理小金库、银行账户和对行政部门规章制度的会审等工作
7、完成了教育纪工委安排的有关审计工作检查工作
8、在学校开展规章制度“废”“改”“立”工作中,完成了《__干部任期经济责任审计实施办法》、《科研经费决算审签办法》、《审计项目委托审计管理办法》等规章制度的起草工作完成了《经济责任审计读本》的编写目前,我处正在进行福州分院成立以来的财务收支情况审计和22#23#职工__楼工程、临潼校区
08、
09、xx年绿化工程等项目审核工作精选内部审计工作总结模板20xx年x月x日,我带着毕业证、学位证和报道证等走进了我梦想起飞的地方——xx集团现在才发现,不知不觉中已经来天业工作将近5个月了,回过头来看走过的这一段路,其中有苦也有乐,但更多的是工作岗位上的收获与感悟,总结一下过去也是为了能走好未来的路20xx年7月2日,报道的第三天,就进入天辰化工40万吨开始了我的本科见习刚开始参__作,那里的一切似乎都是全新而又__的,面对现实的工作,才发现理论与实践的巨大差距,显得自己又是那么的无知,那时候再加上朝夕相处的同学们相继离开,心情也是很郁闷不过慢慢地在接下来的一个星期就好多了,因为也没多少自己能干的活,所以就开始翻阅大量的会计凭证,一个个看似空洞的会计分录在现实当中运用的都是那么的巧妙,激发了自己强烈的求知欲望,同时也驱散了刚来时候的那些不快慢慢地,科长也让我接触到了实际的工作,比如订凭证、开收据、做材料入库的会计凭证等等,看似简单其实操作起来也不易在日常的工作当中,科长对我的要求也是很严格的,并对我说在天业要发展,首先要能吃得苦中苦这一句话可能要一直影响我在天业的生活了,也在无形中鼓励着我20xx年7月28日,实习期满,对我们今年新进的大学生进行了重新分配,我被分到了审计部在审计部的这四个月里,我参与了青松水泥、鄯善矿业,恒瑞达房产、天辰水泥四个单位的审计项目在青松水泥的审计过程中,由于我刚到审计部能干的工作也不是很多,所以也没给我分配具体的任务,但还是在同事们的指导下学到了不少东西,主要是涉及到合同管理、库存物资的盘点、销售未开票数的审定以及付款计划的制定在鄯善矿业的审计过程中,抽查了业务招待费和差旅费的报销审批,最主要的是在核定销售未开票数时才发现了原始磅单的重要性,也明白了磅单是最原始的东西,核对过程是枯燥的,但是获得最后结果那一刻是快乐的在天辰水泥的审计过程中,我们重点__了应付帐款,深刻地理解了暂估、__票、冲暂估以及支付款项之间的关系,同时我们也核定了合同已付款以及合同余款以便了解是否存在多付款的现象,虽然这些都很简单,但是对于我来说每一次都有不同的收获此外就是专业之外的东西,显得更为重要,那就是作为内部审计人员对人要有客观公正,对事要认真负责,这都是在老同事们身上发现的并值得我学习的优点,就连我们一起来天业并一起分配到审计部的甘青青同学那种凡事细心的工作作风同样值得我学习展望未来的路,作为一名内部审计人员同样应该发扬天业特别能吃苦特别能战斗的奉献精神,恪尽职守、爱岗敬业、耐住寂寞、以苦为乐把自己的奋斗目标与企业的发展结合起来,通过自己实实在在的付出,实现人生价值内部审计年度个人工作总结范文20xx年是学校迈向新起点,实现新发展,加速由大到强转变的重要一年今年学校工作的总体要求是认真贯彻党的___精神,以人才培养为中心,以学科建设为龙头,强化内涵、提高质量、突出特色,进一步提升人才培养、科学研究、社会服务、文化传承与创新水平,不断提高党建工作科学化水平,开创高水平教学研究型综合性大学建设新局面作为审计部门应以科学发展观为指导,紧紧围绕学校“学科提升、高端人才汇聚、基础条件完善”新的三项重中之重的工作为中心以规范管理,防范风险,提高教育资金使用效益为重点进一步贯彻审计法规和内部审计规范;进一步加强自身建设;进一步强化风险意识,把内部审计工作从传统审计逐步向管理审计过渡,着力抓好过程审计回顾一年来的工作,本人较好的完成了岗位职责范围内的工作从德、能、勤、绩、廉五个方面进行总结,既是对过去工作的检讨,也是对自己今后工作的促进现概要陈述如下一.德首先,我努力从本职工作做起,不断加强学习,通过学习提高自己在专业知识、法律、法规等方面的素养增强自己的事业心和责任感,尽职尽责地完成各项工作坚持做到“在认认真真学习上要有新进步,在堂堂正正做人上要有新境界,在踏踏实实做事上要有新成效”无论做什么工作都能摆正自己同__、同事业的关系,把实现个人的人生价值同服从上级__的安排和开创工作新局面,不断提升部门外部形象紧密结合起来,在工作和事业面前顾全大局,不争名夺利,不计较个人得失,这一切无不同自己高度的事业心和责任感,保持良好的道德情操密切相关其次,结合自身工作实际,大力弘扬求真务实的精神,从点滴做起,不断强化自身素质本人一直坚持党的基本路线,认真学习和贯彻党的路线、方针、政策,坚持用科学发展观理论指导学习和工作;有强烈的事业心,只要是职责内或上级__布置的工作都会努力去做虽然有时会力不从心,但只要去做了,坚持了,不会出大的问题的始终坚持做一个合格的审计人员
二、能一个人综合素质的高低,工作能力的强弱,决定着他能否履行好岗位赋予的职责和完成好上级交给的各项任务我主要从以下几个方面提高自己的能力
1、坚持不懈加强理论学习,提高理论素质
2、珍惜团结,维护和谐,一个团队只要团结共事,形成一个和谐氛围才能心情舒畅地开展工作,工作中我是这样严格要求自己的
3、作为审计处支部书记十分注意保持与全体员工经常性沟通,经常听取他们___,在工作中做到相互支持、相互理解,相互配合,工作心情舒畅,精神振奋,力量无穷
4、注意听取各方面___、建议,特别是反面或不同意见,这样不仅是对别人的尊重,更重要的是对完善自己的工作思路,起到积极的作用
三、勤反映一个人的工作态度和事业心,作为审计处副处长,我始终保持良好的精神状态,决心把__对我的重托,广大教职工对我的厚望,化作工作的动力,满腔热情地投入到繁忙的工作之中工作中勤奋认真,勤劳奋进,以身作则,从不搞特殊化作为一名党员,首先是模范带头;作为一名中层干部,更应该处处是表率这样才能服众,才能团结和带领广大群众一心跟党走,毫不动摇地走________道路学习实践科学发展观时,我能带领全班人员和全体党员积极参加学习和实践科学发展观要求全体干部和党员抓紧学习理论的同时,重点是促进发展我们是服务教学的单位,虽然不是直接教学单位,但我们同样也是为培养高质量人才而服务的要把服务教学科研作为工作上的第一要务
四、绩任期内能认真履行岗位职责,积极工作,尽职尽责,较好地完成了各项任务主要工作业绩如下⑴.在经济合同管理方面围绕学校重点工作,规范经济合同管理,提高合同管理水平,增强抵御经济风险的能力任期内共完成经济合同审签192份,合同金额
6371.79万元其中教学设备类合同104份,合同金额
3188.74万元;其他类合同88份,合同金额
3183.05万元⑵.任期内完成对基建小型维修项目结算审计135项,审核金额
477.77万元,为学校减少资金支出
7.18万元完成科研协议、零星付款审核176项,审核金额
606.52万元⑶.完成对开元校区图书馆暨洛阳市科技图书馆新购中文图书705万元采购任务的审计工作全程参与招标文件的制定、开标现场、中标单位的商务谈判、合同的审核工作⑷.完成对开元校区图书馆暨洛阳市科技图书馆新购807万元办公家具的审计工作全程参与项目的论证、招标文件的制定、开标现场、中标单位商务谈判、合同审核、办公家具的验收工作⑸.完成对开元校区图书馆暨洛阳市科技图书馆新购1394万元电子信息化设备的审计工作全程参与项目的论证、招标文件的制定、开标现场、中标单位商务谈判、合同审核、合同的验收工作⑹.完成对开元校区文科楼、工科2组团相关学院搬迁购置教学设备项目全过程审计工作⑺.完成对现代教育中心网络设备升级扩建900万元项目购置全过程的审计工作⑻.完成对学校食堂1209万元改造项目的购置全过程的审计工作⑼.完成对开元校区会议中心、小会议室座椅200万元采购项目全过程审计工作
五、在党风廉政建设责任制职责方面自己主要做的一是要自警就是要用党的纪律和国家的法律法规约束自己,警告自己不要有越轨的行为认真履行党风廉政建设责任制岗位职责履行“一岗双责”职责范围内没有发生违纪违法现象认真学习执行《廉政准则》对照“八禁止五十二不准”检查、约束、自律从政行为,自觉__不洁不廉现象带头加强党风廉政建设,廉洁从政,促进本单位良好风气的形成严格贯彻廉洁自律各项制度规定认真学习领会和严格遵守__纪委三次全会提出的四大纪律八项要求,从严规范从政行为,真正做到廉洁奉公,务实高效二是要自励就是要始终保持旺盛的工作斗志、振奋的精神状态时时刻刻按党员的标准严格要求自己,不断加强学习,从一言一行入手,从点滴小事着眼,慎微、慎初、慎独,紧绷廉洁从政这根弦,在工作中增强群众观念、政策观念和法制观念,严格执行国家各项法律、方针和政策,当好人民的公仆不辜负上级党委对我的期望工作中没有收受现金、有价证券、礼品等现象严格遵守党纪政纪,遵守学校各项管理规定家庭成员中有没有违法违纪现象三是以廉促审,确保了审计任务的完成全年共参与__采购审计工作32项,学校__的公开招标11次在这些审计工作中都能严格按照程序、规定认真工作没有发生违规、违纪行为较好的完成了审计工作
六、存在的问题和不足
1、__理论学习不够,__理论水平不高
2、创新意识不强,工作方法简单,工作思路不宽针对自己在工作中存在的问题,我将在以后的工作中,认真反思,加以改进,从自身做起,扎实做好每一项工作,提高自己综合素质具体做到以下几点⑴、加强理论学习,提高__素质要认真学习马列主义、毛__思想、___理论、“____”重要思想等科学理论,及时学习领会党的文件精神,用___理论武装自己的头脑,提高自己的__理论修养,坚定自己的__信念,还要认真学习法律、法规和各项业务知识,以高度的责任感、事业心,勤勤恳恳、扎扎实实的工作作风,百折不挠、知难而进的勇气,圆满完成各项任务⑵、积极开拓进取,提高工作水平,不断提高对学习业务知识重要性和迫切性的认识,自觉、刻苦地钻研业务及有关法律、法规努力提高自己工作的能力,干一行爱一行,遇到问题多看多问多想多向周围的同志请教;要开拓创新,积极进取,灵活运用合理的方法和措施,开展工作,处理问题,把工作能力提高到一个新的水平
七、任期工作的体会与思考
一、坚持内部审计工作为教学和学科建设发展服务的基本理念,为教学和学科的发展,尽力做好服务
二、强化依法审计意识,遵守内部审计工作程序,把握审计工作环节,维护学校合法经济利益,是做好内部审计的基本前提
三、与时俱进,认真把握内部审计的发展变化,适时调整内部审计工作思路,使内部审计工作跟上由财务收支审计向管理审计的发展变化,以适应变化的要求把结果审计向过程审计转变,经济活动的过程是否规范有序,决定着经济活动的结果
四、参与经济活动的各方是相互制约与合作的关系,制约与合作二者不可偏废制约是用制度的制约,合作是以共同遵守制度为基础处理好二者关系,形成工作合力,才能使经济活动得到又好又快地发展2018年内部审计年终总结范文xx年内部审计年终总结范文我校在xx年中,充分发挥了内部审计的作用,对于有效地防范风险、确保资金安全、规范内部管理,促进学校财务管理规范、协调发展起到了积极作用我校内部审计小组根据教育局审计室xx年度年初工作计划和学校内部审计计划,在本年度完成了以下工作主要工作内容
一、进一步建立健全了内部审计工作的内容和工作制度;强化了业务学习,解决了审计工作中遇到的新问题,使审计工作由查错防弊型向风险防范型和管理促进型转变
二、认真学习相关业务,及时了解对农村义务教育经费保障的各项政策在具体工作中对学校是否按政策规范收费、对作业本费的使用及结算情况、日常公用经费的筹措和使用情况等作为一项重要内容进行了审计,保证内部审计在落实本校教育经费保障体制中的作用
三、对学校的财务收支、经费管理工作和食堂伙食费收支情况做到了__一审,并及时上报审计工作报告,有效地提高了教育经费使用效益根据学校经济活动特点,今年我校内部审计的主要内容有
1、对学校的各项收入进行了审核,内审小组认为学校的所有收入都及时入账,并纳入了学校的财务核算,无隐瞒、截留挪用、转移学校收入的情况
2、对学校的各项支出情况,包括教师工资、绩效工资、经补贴、伙食费等支出情况进行审核,重点审计了支出的真实性和合法性,有没有损失浪费等行为,内审认为均符合有关规定要求各项支出均属合理
3、对于学校的资产构成情况,经审计认为货币资金按规定__了收付手续;固定资产做到了帐帐相符、帐物一致;各类往来款项作了相应清理
4、对学校的负债也作了相应审计,学校从xx年后没有产生新债,更没有举债消费
5、对学校收费情况进行了重点审计,未发现乱收费现象,学校收费合理,只按规定收取了相应的生活费,且按月收取,用规定收据一月一开,并做到了收前公示并对学生生活费给予了补助
四、认真贯彻上级内审部门的文件精神,及时完成了教育局安排的各项工作审计工作中的措施
1、严格执行了年度审计工作计划,提高了对计划严肃性的认识在具体审计工作中坚持原则,实事求是,客观公正地看待和处理问题
2、全面审计,突出重点对学校的财务审计既以真实性为基础把基本情况摸清楚,又抓重点问题进行深入地分析,争取了从机制上和制度上提出解决问题的办法
3、完善了制度,严格了管理严格审计质量管理,实行审计全过程质量控制,将审计准则、审计质量控制标准和制度落实到了审计方案、审计证据、审计底稿、审计报告等审计工作的各个环节
4、今后进一步加强学习和培训,把审计工作做得更好第PAGE页共NUMPAGES页。