从三个方面入手化解农村信用社不良贷款

从三个方面入手化解农村信用社不良贷款农村信用社的不良贷款是特定历史条件下形成的，从某种意义上讲，是几十年来我国农村经济形态深刻变迁所直接或间接遗留下来的历史问题的反映对于农村信用社的不良贷款问题，应该基于对历史和现实的客观分析，站在促进农村经济发展的高度，探索化解的思路和对策__以来，我国农村信用社的管理体制是相当松散的，基层信用社都是__法人，拥有__经营权，上级信用联社很难进行有效管理单个信用社由于规模小，抗风险能力弱，有些信用社对单户企业的贷款比重很高，处于高风险状态因此，深化体制__的第一步就是要加强信用联社的权力，要在人事、财务、决策、监督等各个环节实现对基层信用社的规范管理；在业务上要充分发挥农信社贴近农民、熟悉农业、扎根农村的优势，大力拓展小额农户贷款市场，积极支持农村经济结构调整，规范贷款程序只有在制度上建立起有效的制衡机制，才能减少决策失误，杜绝暗箱操作，从而将新增贷款的风险控制在最低水平各级农信联社应该发挥主导作用，在科学分析属地经济状况的前提下，制定切实有效的措施，通过与__联动，并强化呆账核销机制、司法催收机制、贷款重组机制、抵债物资综合经营机制等，对不良贷款进行集中处理，形成有效的化解机制当前，农信系统亟须从以下三个层面来实现风险化解机制的再造一在政策层面上，要与各级__联动，确立“共担风险，共同发展”的理念农信社的不良贷款涉及地方经济的方方面面，千头万绪，因此要顺利推进不良贷款的化解，离不开各级__，尤其是区县、乡镇__的参与和配合各级__的支持，既体现了对___尊重，也有利于在地方__、地方经济和农村信用社之间形成良性互动因此，各级__应首先本着实事求是地解决历史问题的态度，规范自身行为，防止逃废债务对于因__行政指令、经济政策形成的不良贷款，__应该直接承担起还款责任，或者通过地方财政，或者采取其它有效的政策切实加以落实对于企业改制后原在镇村管理部门的债务、区县物资局、供销社及其下属企业的不良贷款，尤其是其中金额巨大的不良贷款，__应该发挥主导作用，通盘考虑，根据具体情况采取多种办法逐步加以解决对于企业逃废债务的行为，__应当通过行政力量坚决予以制止同时，各级__应该尊重客观经济规律，不要再用行政手段来干预农信社的正常经营活动和信贷资金投向其次，各级__应充分调动各种资源，通过多种途径来支持和保护农信社的债权比如，由于农信社风险资产对应的单位大多是乡镇、村两级农村经济__，这些企业关的关、破的破，土地是他们手里唯一的资源乡镇__应支持企业以其所有的已经__利用的__土地使用权或对应投资收益来抵偿债务；同时，__也可以作为保证人，划定某一范围的土地，约定在该土地__时，将土地__收益权的全部或部分直接用于清偿债务第三，各级__应通过税收政策，增加农信社的收入比如，减免农信社的营业税或根据贷款分类选择性地减免营业税；所得税以县市联社为单位统一核算缴纳，并在一定时间内全部或部分减免；信用社当年实现的利润可在税前直接抵补挂账亏损第四，各级__应建立适当的__机制，以抗衡自然灾害的影响以区县为单位，由__牵头设立农户贷款__基金一旦发生自然灾害等不可抗力，使农户的生产经营遭受破坏，无法偿还债务时，由__基金承担贷款的全部或部分本金，由农信社负责剩余本金和全部利息的核销二在操作层面上，要加强制度建设，加大化解不良贷款的力度首先，要强化信贷管理，既要注重化解过去的风险，更要防止现在和未来的失误我国农村信用社的贷款权限远远高于商业银行的基层分支机构，而内控水平却相对__，这就形成了权力与控制的不对称因此，农信社必须加强贷款的制度建设，主要包括对基层信用分社实行授权授信制度，一定金额以上的贷款必须经上级信用联社审查；建立与完善包括贷审会制度在内的一整套贷款调查、审查和批准的工作程序；在条件许可的情况下实行贷款公示制度其次，要加强会计、稽核工作，完善内部控制机制要从根本上防范金融风险，必须建立有效的内部会计控制与监督体系，这包括三个环节一是事前规范，即针对具体业务设计、制定合理的操作流程与会计制度；二是事中控制，即以会计核算系统为依托，对业务的关键控制点和重要事项进行实时监控；三是事后检查，即通过现场检查与非现场检查相结合，对各项制度的执行情况、业务的真实性、会计核算的准确性以及风险控制点进行检查、监督第三，要落实清收不良贷款责任制农信事业要发展，关键在人；化解不良资产，第一位的因素也是人农信系统的各级经营管理者要教育员工正确面对困难，既不要埋怨，也不要畏惧，同时采用一些制度性的运作，激励员工通过扎扎实实的工作攻克难关比如，有些地方的农信社实施“3+1”工程，即将每一笔不良贷款“确立一个项目，落实一位清收责任人，制定一套清收方案，再加一名分管__”，限时完成并结合清收结果进行考核奖惩这种工作模式将责任、权利和利益统一到清收责任人，极大地提高了员工的主观能动性，实现了“不良资产要我清收”到“我要清收不良资产”的转变第四，要善于借助中介机构的力量当今社会是一个高度信息化的社会，也是一个分工细化且日益专业化的社会，单枪匹马是很难取胜的，农信社必须学会依靠社会中介力量来解决自己的困难比如，有些地方的农信社与律师事务所合作，实施“风险代理制”，利用律师的专业化服务，加快锁定风险和清收不良贷款的速度，化解了一些原本回收无望的风险资产，取得了很大收获需要强调的是，实施风险代理，必须建立严格的立项、审查、运作程序，特别注意防止发生道德风险三在核销层面上，要有条件地允许农村信用社实行“拨备”制度目前，农信社执行的是按照贷款全额的相对比例提取呆账准备金的政策，呆账准备率根据各地农信社的实际经营状况有所差异，大致在1—2%之间而实际上，无论从不良贷款的绝对数还是从其构成来看，现行的准备率根本不足以防范潜在的金融风险从长远考虑，农村信用社必须有条件地进行“拨备”，根据资产风险程度提取不同比例的风险准备金比如，经营状况相对良好的农信社，在保证微利的前提下，可以对呆账贷款提取100%的准备金，对呆滞贷款提取50%的准备金，对逾期贷款提取20%的准备金，对正常贷款提取1%的准备金这样，可以使农村信用社依靠自身的经营活动和__各项扶持政策的逐步到位，在尽可能短的时间内减轻历史包袱，轻装上阵，积极参与市场竞争济情况、主要从事的经营活动等内容记录在内其次，农村信用社成立农户信用评定小组，对农户的信用等级进行评定小组成员以信用社人员和农户代表为主，同时吸收村党支部和村委会成员参加评定小组根据农户个人品质、还款记录、生产经营活动主要内容、经营能力、偿债能力等指标，对其信用程度进行评定，一般分优秀、较好、一般三个档次第三，在信用等级评定的基础上，农村信用社根据不同农户的信用等级，对农户颁发贷款证发证以后，持有贷款证的农户，在需要小额信用贷款时，可以凭贷款证及有效___件，直接到信用社营业网点__限额以内的贷款，勿需再层层__批准手续由于农户小额信用贷款采取“一次核定、随用随贷、余额控制、周转使用”的办法因此，只要不超出贷款证上核定的贷款限额，农户需要贷款可随时到信用社__，而且贷款还了以后还可以继续再贷，周转使用对超过小额信用贷款限额的更高层次的资金需要，实行多户联保贷款农户小额信用贷款主要满足的是农户一般性的种植和养殖业的资金需要，一些规模较大、层次较高、期限较长的资金需求，靠小额信用贷款已经满足不了其需要对这类情况，可以采取3—5户农户组成联保小组的办法，发放联保贷款农户联保贷款实际是一种多人__贷款，但与一般的__贷款不同，它不是靠财产或经济收入来__，而是以农民的信誉作__，符合农村和农户家庭经济的实际状况与此同时，开展农村信用村镇创建活动针对社会信用意识淡薄、逃废债较多的实际，在评定农户信用等级、发放小额信用贷款的基础上，各地农村信用社与地方基层党__共同开展了信用户、信用村和信用乡镇的创建活动对整体信用程度较高的村和乡镇，可以评定为信用村和信用乡镇，对这些信用村和信用乡镇的农户，信用社在同等条件下实行贷款优先、手续简便、额度放宽、服务优先这种做法紧密依靠地方党政，充分发挥村党支部的作用，把村民委员会作为广大农民群众自治__和农村信用社作为广大农民合作__这两大优势有机结合起来，在改善农村信用环境的同时，有力地推动了农村精神文明建设在__农户小额信贷过程中，各地严格按照总行统一部署和要求，始终坚持、把握了以下几项原则一是尊重农__愿，维护农民利益小额信用贷款由农户自愿申请、自主使用，并自觉按期归还贷款本息不能违背农户意愿安排贷款，更不能以物抵贷，以贷抵交税款，抵交“统筹”，也不得强令农户借贷合资兴办项目和创建所谓的“形象工程”二是充分发挥地方党政特别是村党支部和村委会介绍、推荐贷款，参与农户信用等级评定，监督贷款发放和使用，协助回收贷款等方面的作用三是切实维护农村信用社的经营自__农村信用社是农户小额信用贷款发放的主体，贷款的发放需要遵循基本信贷原则，坚持自主审查和批准贷款的发放，自主决定贷款数量、期限、利率四是实事求是，量力而行，循序渐进，讲求实效在全面__农户小额信用贷款过程中，注意做到因地制宜，制定计划，分步实施特别是在开展创建信用村镇活动中，坚持先试点、后推开，先村组、后乡镇，由点到面，逐步扩大，不搞一哄而起，不搞____五是加强管理和监督，防范贷款风险，提高小额信用贷款的使用效果要对信贷人员发放、管理和收回农户小额信用贷款制定责任目标，确保农户小额信用贷款既要有足够的信贷总量和覆盖面，又要有较高的质量和回收率特别要加强贷后的跟踪检查，确保贷款正常运行，防止形成风险重大意义和实际效果农村信用社开办农户小额信用贷款，不仅有效缓解了农民贷款难问题；而且有力促进了农村信用社自身业务发展实践证明，农村信用社开展农户小额信用贷款，是我国农村信贷管理制度的重大__，是农村金融部门实践“____”重要思想，为农民办好事、办实事的具体体现一农户小额信用贷款是我国农村信贷管理制度的重大__农户小额信用贷款方式既借鉴了国外小额信贷合理的部分，又紧密结合了我国农村和农村信用社的实际，是我国农村信贷管理方式的重大__，集中体现一是农户小额信用贷款是一种自然人贷款，不是企业贷款，也不是项目贷款，对农户的自有资金没有严格的比例规定，主要是以农户的信誉和偿还能力为依据发放的信用贷款，不需要抵押__；二是这种贷款经一次核定限额后，在限额以内农户需要贷款只需到信用社营业网点直接去__，不再需要层层审批；三是农户小额信用贷款既坚持信用社贷款的自__，同时又充分依靠地方党政和广大农民群众贷款由信用社自主发放，但贷款的多少须根据村党支部、村委会和农民代表等参加的农户信用等级评定小组评定的结果确定，这是其他贷款所没有的；四是这种贷款手续简单，__快捷，比较适合农民借贷的特点；五是农户小额信用贷款采取一次核定、分次发放、周转使用的办法，与一般贷款逐笔审批、借新还旧的做法有明显不同；六是这种贷款的用途既可以是农业生产、商品经营，也可以是农民消费，范围很广泛总的来看，农户小额信用贷款适合我国广大农村以家庭承包责任制为基础的生产方式以及分散经营、规模较小的实际状况，同时，又使农村信用社的借贷活动与广大农民群众密切结合，充分体现了合作金融__的特点1999年以来的__实践充分证明，这种信贷管理制度的创新，深受广大农民群众、地方党政和农村信用社的普遍支持和欢迎，是符合各方面实际需要的一种较好的信贷模式二开展农户小额信贷是实践“____”重要思想的很好体现一是通过简化农民贷款手续，促进农民增收，有效维护了农民群众的根本利益能够方便快捷地得到贷款支持，以发展生产，扩大经营，增加收入，是广大农民群众的根本利益所在农村信用社通过对农民核发贷款证，在核定的贷款限额以内对农户发放勿需抵押__的信用贷款，极大地简化了农民的贷款手续，方便了农民借贷，前几年普遍反映贷款难的情况得到了根本缓解从一些地方的典型调查情况看，农民从事一般种植业和养殖业的生产资金需要基本已经满足便捷的贷款手续使农民生产经营活动的资金需要得到及时供应，从而确保了经营收入的稳定可靠，有力促进了农民收入的增加如浙江东阳市宅口乡地处偏远山区，经济发展一直较慢，推行小额信用贷款后，全乡2004户农民有730多户得到小额信用贷款的支持，其中主产茶叶的大楼村100户农民中有76户得到这种贷款支持，引进基数发展有机茶，使农民收入明显增加，人均收入由1999年的2986元提高到2000年的3283元，2001年进一步提高到3800多元二是通过增加贷款投入，推进农村产业结构调整，有力支持了农村先进生产力的发展近年来，随着粮食供求状况的转变，我国农业和农村经济发展进入了新的阶段，党__、___也及时作出了农村经济结构战略性大调整的部署在各级__的大力推动下，农村产业结构调整的步伐逐步加快农村信用社通过开办小额信用贷款，择优扶持符合国家产业导向的生产经营活动，不断加大信贷投入总量，有力地支持和配合地方产业结构的调整在工作开展过程中，各级人民银行和农村信用社充分发挥自身优势，为地方制定产业结构调整规划出谋划策，帮助地方确定产业重点，一定程度上起到了保障农村产业结构沿着正确方向调整的作用，有力促进了农村先进生产力的发展人民银行__点江西婺源县在____的积极引导下，到去年底，已有

1.2万户生态农业户得到农村信用社信用贷款

1.1亿元，新增特色产业种植__

1.3万亩；有3677户农民得到农村信用社3675万元小额信用贷款支持，发展农产品__和流通服务，有力带动了当地资源的__利用，促进了当地经济发展和农民增收三是通过密切党群关系，优化农村信用环境，有力促进了农村精神文明的建设在农户小额信用贷款工作开展中，一个重要的环节是充分发挥基层党支部、村委会熟悉农户情况的优势，对农户的信用状况进行评定，并以此作为核定贷款限额的依据这样做，客观上就要求基层党支部和村委会的干部要贴近农民，熟悉农民，了解农民的疾苦，与农民打成一片，同时，也要求农民群众充分依靠党支部、村委会，与他们保持密切__，有困难及时向他们反映实践证明，这种上下互动的过程，是党群关系得到了极大改善，收到了意想不到的好效果信用村镇的创建活动，极大地调动起了农民群众的信用意识，“守信光荣，失信可耻”的观念逐步加强，良好的农村信用氛围正在形成农村信用环境的好转，有力促进了农村精神文明和先进文化的建设据调查了解，很多基层党政__反映，农户小额信用贷款“不仅成为致富__农户的金融纽带，而且成为改善干群关系的载体”、“一些干部说，以前村民总说我们只知道收粮收款，不理解我们，现在配合信用社送资金、送技术，村民很欢迎”据一家国内权威刊物报道，河南新郑市郭店镇海寨村过去是有名的__告状村，通过信用社依靠村党支部发放小额信用贷款，“如今，这个乱村已变成了富裕村、文明村”三农户小额信用贷款的推行，极大促进了农村信用社自身业务的健康发展积极开展农户小额信用贷款工作，在促进农业和农村发展，帮助农民增收的同时，也得到了农民群众和社会的良好回报由于农民和地方党政都从农村信用社得到了实惠，因此，对信用社的支持也在不断加大，自觉到信用社存款的多了，自觉给信用社归还贷款的也多了，帮助信用社__和介绍业务的也多了，从而使农村信用社各项业务得到更快发展江苏省丰县农村信用社1999年开始推行农户小额信用贷款后，存贷款业务明显增加，存款由1998年的

6.07亿元增加到2002年6月末的

8.10亿元，增长33%；贷款由1998年的

3.17亿元增加到今年6月末的

7.93亿元，增长

1.5倍在存贷款总量增加的同时，贷款结构有了明显调整，农贷占比由1998年的26%调整到今年6月末的65%；贷款质量明显提高，不良贷款比例由1998年的84%下降到今年6月末的36%；农村信用社经营效益有了极大改善，2000年、2001年分别减亏639万元和1915万元，今年6月末，又比去年同期减亏371万元，年底有望实现扭亏从全国来看，2001年，全国农村信用社各项存款比年初增加2008亿元，各项贷款增加1395亿元，不良贷款比例下降5个百分点，实现增盈减亏31亿元今年上半年，农村信用社存贷款继续保持快速增长势头，各项存款增加1387亿元，比去年同期多增加395亿元；贷款增加1608亿元，比去年同期多增加448亿元预计全年农村信用社存款增加2200亿元，贷款增加2000亿元，其中农业贷款增加1600亿元积极推进，逐步完善农户小额信用贷款在我国开办时间还不长，从整体看，效果不错，但在操作中还存在一些问题，如思想认识还需要进一步提高，操作规程上需要进一步完善，外部环境与政策需要进一步理顺等对现行政策执行中存在的问题，诸如未评定信用户的前提下就评定信用村镇等逆程序操作问题，信用户评定或贷款发放与股金缴纳挂钩等问题，人民银行已经下发了文件进行纠正进一步发展完善农村信用社农户小额信用贷款制度，还需要在以下几个方面予以重视一进一步提高认识，增强工作的自觉性要充分认识到，发放农户小额信用贷款是利党、利国、利民、利社的实事，不仅有利于解决农民贷款难问题，促进农民增加收入，而且有利于扩大农村市场，促进国民经济健康发展；不仅有利于农村信用社自身发展业务，改善经营，改善服务，而且有利于密切基层党政与群众的关系，增强农村信用社与广大农民的血肉__，提高农村信用社的知名度，是实践“____”重要思想，为农民办好事、办实事的重要举措要进一步统一思想，提高认识，把__农户小额信用贷款、改进支农服务这项工作转变为一种自觉行动，提高工作的主动性、自觉性，采取有效措施，切实把这项工作做好，把好事办实，把实事办好二健全完善农户____的资金供给机制全面推行农户小额信用贷款，需要有充足的资金能够保障供给为此需要采取从综合措施，多渠道解决农村信用社资金供应问题一是农村信用社自身要加大吸收__农村闲散资金的工作力度，通过改进服务，提高吸收存款的能力，通过盘活旧贷，增加支农资金实力；二是在试点的基础上逐步推进农村信用社利率__，实行灵活的存贷款利率浮动政策，增强农村信用社__资金的能力和经营的灵活性；三是加强农村信用社地区之间的资金调剂与融通，逐步探索建立全国农村信用社相互之间的资金调剂市场；四是对农村地区支农资金不足的，特别是中西部地区、少数民族地区，人民银行继续安排支农专项再贷款进行支持三逐步建立完善农户征信体系个人信用制度是农村信用社发放小额信用贷款，控制信贷风险的一项基础制度农户小额信用贷款自推行以来，虽然做了一些探索，但目前的工作主要是建立贷款对象的个人信用档案，对客户的道德品质、社会信用、家庭经济状况、主营业务收入、生产经营能力、资金需求、偿债能力等进行记载等一些基础性工作，还缺乏统一的行业性的评价标准，还没有形成一套完整、系统、规范化的制度因此，今后要在现有农户信用等级评定、信用村镇评定的基础上，进一步统一标准，规范操作，提升信用评定的层次和质量，逐步建成农村个人征信制度体系，并推进农村整体信用文化和环境的建设与发展四进一步完善信贷服务网络农村信用社既要为广大分散的农户提供信贷服务，方便农民借贷，又要讲求经济核算观念，尽量精简人员，这就对农村信用社的服务提出了很高的要求农户小额信用贷款工作量大，需要农村信用社一方面要减少内勤、增加外勤人员，并通过实行客户经理制，加大对农户贷款的营销力度；另一方面，要充分发挥村党支部、村委会的作用，并发展培养农户联络员，吸收农村社会中有影响力的人员帮助信用社发展业务，逐步形成县、乡、村、组各层次都有农村信用社信贷服务人员的服务网络体系五理顺农户小额信用贷款的外部政策环境一是建立健全和完善有关法律法规，明确农村信用社的性质、职能定位，使农村信用社业务经营在法律保障下正常开展二是理顺农村信用社发展农户小额信用贷款的政策环境，对农村信用社__的农户小额信用贷款要免征营业税，通过这种机制鼓励农村信用社增加对农户贷款的投放；三是采取有效措施帮助农村信用社消化历史包袱，减少资金占压，增加支农资金供应；四是建立农业保险和农业贷款__制度，确保农村信用社农户贷款的风险控制与保障能力开展农户小额信用贷款及创建信用村镇活动是一项复杂的系统工程，也是一项__的任务要通过过细的工作，经过艰苦的努力，不断推进这项工作稳步有序进行，为促进农业和农村经济发展和增加农民收入作出新的贡献相关帖子郴州北湖区清收信用社不良贷款4700万元双峰县杏子铺镇强力推进信用社不良贷款清收辰溪首批4家农村乡镇信用社恢复营业房__贷款的定义对症下药化解不良贷款湖南农信社“三农”贷款拔头筹当前农村信贷需求情况调查报告贵有一身正气——记临澧县修梅信用社主任张爱华立足基层，服务农村（08年新进员工有感）【经验参考】对株洲城郊联社、益阳赫山区联社到期贷款收回情况的调查。