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文本内容:
财务室岗位职责及考核管理办法
一、岗位职责科室全体人员需严格执行厂部规定的相关制度及规范办法,熟练掌握国家财经法规制度,认真履行职责,维护财经纪律,按照会计制度__会计业务,进行会计核算,实行会计监督
(一)财务室科长(主办会计)职责
1、健全完善各项财务管理制度,使会计工作逐步实现制度化、规范化
2、负责财务计划和管理,制定财务纪律,定期进行财务结算和检查
3、认真审核原始凭证、报销凭证,保证会计资料的合法性、真实性、准确性
4、按照会计制度规定进行财务处理,认真编制记帐凭证,及时准确进行帐薄登记,做到内容完整、关系对应、数字准确,帐帐相符
5、负责各种税务统计汇缴工作,做到按章纳税
6、负责财务报表根据会计帐薄记录和其它资料报表,做到数字真实、内容完整、报送及时,并经主管__审阅
7、及时向__提供真实可靠的会计数据,为__做好参谋
8、负责集团的__管理工作
9、经常与上级财务、审计部门__,接受指导和监督
10、加强税务知识的学习,为合理避税提供可操作性方案
11、完成__交代的其他临时性任务
(二)会计职责
1、负责记好财务总帐及各种明细帐目手续完备、数字准确、书写整洁、登记及时、帐面清楚
2、负责会计档案的装订存档工作月末做好会计凭证、帐簿、表册、账物等的校对工作,分月编号,整理清楚,分类排列,以便查阅妥善保管和存档
3、协助出纳作好工资、奖金的发放工作
4、负责掌管财务__,严格控制支票的签发
5、按期填报审计报表,认真自查,按时报送会计资料
6、加强安全防范意识和安全防范措施,严格执行财务管理方面的安全制度,确保不出安全问题
7、完成__交代的其他临时性任务
(三)出纳职责
1、负责现金、支票、__的保管工作,要做到收有记录,支有签字
2、严格按照财务制度和厂部制定的现金管理制度所要求的__对现金收、支的原始凭证认真稽核,不符合规定的有权拒付
3、现金要日清月结,按日逐笔记录现金日记帐,并按日核对库存现金,做到记录及时、准确、无误
4、支票的签发要严格执行银行支票管理制度,不得签逾期支票、空头支票对签发的支票必须填写用途、限额,除特殊情况需填写收款人应定期监督支票的收回情况
5、__与其他企业、单位汇款业务时要核对__金额是否正确、准确,并经__批准后签发,不得随意__汇款
6、收付现金双方必须当面点清,防止发生差错
7、对库存现金要严格按限额留用,不得肆意超出限额妥善保管现金、支票、__,不得丢失
8、杜绝白条抵库,发现问题及时汇报
9、按期与银行对帐,按月编制银行存款余额调节表,随时处理未达帐项
10、完成__交代的其他临时性任务
二、考核管理规则
1、严格执行厂部制定的劳动纪律,每违规一次,扣考核分2分违纪严重者,按单项否决执行
2、不服从科室负责人或厂部__安排的,按单项否决执行
3、每月15日前发放工资,如遇15日在周末或节假日期间,可延期发放,但必须在放假后第一个工作日内发放工资每延时一天扣考核分10分
4、财务审批单据合法率100%,每降1%,扣考核分5分
5、__相关手续的及时性(包括报账、办证等),每延迟一天,扣考核分3分
6、现金日结月清,报销及时准确,每出现一次措施,扣考核分3分
三、其他管理规定
1、财务账面保持与资金实际运营情况一致,如有差池,由入账人员承担所有法律责任和经济损失,因个人因素使财务账面和实际资金差额超过2000元者,报主管局,作停职停岗处理,永不录用
2、财务审批单据合法率降至96%(含)时,该岗位人员作停岗停薪再培训处理,经主管__批示同意后,方可归岗
3、若因操作失误,造成企业经济损失者,该岗位人员负有赔偿全额经济损失的责任,并按财务管理制度进行相应处罚。