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评审案例2__公司××农业有限公司__贷款项目调查报告704企业名称ⅩⅩ市××农业有限公司企业性质农业__金额500万元项目名称流动资金____年限壹年该笔业务简介该笔业务是由××银行推荐项目,为ⅩⅩ市××农业有限公司提供500万元贷款__该笔贷款实际上是银行的续贷项目,原500万元抵押贷款中价值200万元的土地抵押,今年因__建设,丧失了抵押条件,为此,银行要求我公司__200万元,另300万元仍按原贷款抵押物抵押给银行经我公司考察认为该公司的核心资产已为银行300万元贷款作了抵押,我公司__的200万贷款已无实质资产反__为此,我公司向银行建议由我公司全额__,实质性抵押物全部作为我公司的反__这样我们可以掌握企业的核心资产,通过加大违约成本,有利于风险控制,银行采纳我们___,__500万元,期限壹年ⅩⅩ市××农业有限公司坐落于ⅩⅩ市余庆乡三顺村,是一家集原种猪繁殖,商品猪生产、饲料__的民营企业,公司现有职工36人,大专学历以上的5人,中级职称以上的5人,公司目前母猪存栏700余头、公猪存栏7头、商品猪3000余头该公司公司商品猪主要销售到本地,同时还销往周边城市及广东等地企业主体资格调查股东及其出资比例单位万元序号股东名称出资额出资方式出资比例(%)是否到位1谢××200万元货币与非货币50%是2段××130万元货币与非货币
32.5%3段×70万元货币与非货币
17.5%合计400万元货币与非货币100%其中法人代表谢××与实际控制人段××为夫妻关系,与段×是弟媳关系经营范围养殖、种植(在动物防疫许可证的有效期限内经营)管理水平调查公司治理结构调查公司治理结构比较健全董事会由全体股东组成,是公司的最高权力机构董事长为谢××,同时兼任总经理公司设监事一名,公司下设办公室、财务部、后勤部、销售部、采购部、技术部、兽医室两室五部等七个管理机构,实行董事会决策,董事长__下的管理负责制,各项规章制度健全,内控措施完善信息披露制度调查该公司信息披露能够做到客观属实2008年会计报表经过湖南天翼有限责任会计事务所审计,审计报告书文号湘翼会审字【2009】第1020号,2009年会计报表经过湖南华鹏有限责任会计师事务所审计,审计报告书文号湘华年审
(2010)1016号,2010年会计报表经湖南德立联合会计师事务所审计,审计报告书文号湘德立审字
(2011)第2027号,结果均表明该企业在所有重大方面公允反映了企业的经营成果和现金流量在调查过程中,该公司能积极配合提供相关数据和资料.__素质调查总经理法人代表谢××,大专文化,畜牧师,从事养殖业__余年,诚实经营,有较好的社会信誉,有较强的__协调和__能力,先后被有关部门评为ⅩⅩ市杰出青年,农业科普先进工__等称号和荣誉执行总经理段××,有大专文化和养殖管理专业水平,从事养殖工作__余年,有较强的养殖经验和科学管理水平现为食品公司总经理,商业集团总公司副总、纪委书记,屠宰办副主任,肉食协会副会长原种猪场场长兼兽医室主任,李××,大专文化,高级畜牧师,从事养殖工作__余年,有较强的养殖经验和生物疾病防疫技术财务负责人李××,大专文化,会计师,原食品公司主办会计,从事财务管理__余年,有较强的财务管理经验和主管财务工作能力经营状况调查行业调查牲猪养殖符合国家产业政策,《___关于发展高产__高效农业的决定》要求进一步发展农区畜牧业,近年来,在各级人民__大力推动和扶持下,我市建立了一批牲猪养殖专业户、专业村、和生态养殖专业园区湖南省是养猪大省,猪肉消费占肉类消费的80%以上,我省的猪肉除满足本省消费外,还有部分的猪肉外销但是由于养猪也最近两年过快发展,现在有明显的供大于求现象,小规模的养殖户几乎无利可图竞争对手调查根据ⅩⅩ市目前的养殖情况调查,养殖户有600多户,但大多数规模小,没有固定的销售渠道,该公司已基本形成规模,销售有固定的渠道,并与ⅩⅩ市三个屠宰场签订__购销协议,三个屠宰场每天要宰杀牲猪100多头所以生产规模和销售优势是其他小型养殖户没有办法比拟的经济实力调查该公司2011年6月28日,总资产已达2211万元,其中流动资产___0万元,固定资产1071万元,总负债505万元,资产负责率23%所有者权益1705万元流动比率
2.26,速动比
0.30经营业绩调查单位万元时间总资产净资产销售收入净利润销售利润率2008年
765.
44762.
9973.
7152.
915.7%2009年
1834.4713__.
083008.
05426.
1814.2%2010年
2164.
041664.
042613.
46274.
9510.5%说明销售收入减少的主要原因是由于____流感病毒而使全国商品猪销售__大幅下滑而引起上下游客户调查主要上游客户及结算方式原材料供应商合作年限占比供货商品市场__货款结算方式本市个体户__饲料月结主要下游客户及结算方式客户名称合作期限占比销售商品订单金额货款结算方式灶市屠宰场__商品猪货到付款城关屠宰场__商品猪货到付款东江屠宰场__商品猪货到付款合计说明目前三个屠宰场在改制,但是每天仍屠宰牲猪100多头,剩余的销往衡阳、郴州、广州等地财务状况调查应收账款35万元,灶市屠宰场20万元,城关屠宰场15万元其他应收款单位万元主要债务人名称金额占比帐龄备注谢××35100%法人代表借款合计35100%库存货物单位万元金额占比库龄滞销风险分析存栏牲猪
95196.2%饲料
232.3%防疫药
151.5%合计9__100%固定资产单位万元主要固定资产名称原值净值状态办公设备1918在用房屋建筑(猪舍及办公楼)270240在用种母猪519472在用种公猪1615在用公司__的土地(正在办证)330277在用车辆运输设备3230在用其他设备2019在用合计12061071应付账款单位万元主要债权人名称金额占比帐龄本市个体饲料店5100%合计5100%实收资本注册资本400万元,经湖南兴源会计师事务所有限责任公司验资,验资报告文号湘兴验资
(2008)第063号期间费用单位万元年度营业费用管理费用财务费用三项合计占收入比重20084388013113%20099799132097%20108176251827%还款来源可靠性的调查预计现金流量预计流入量预计流出量预计净流量经营活动现金流其中
1、商品猪
300026503502、鱼15510投资活动现金流其中
1、筹资活动现金流其中
1、农发行500500合计35152655860还款来源分析销售收入及利润还款方式到期一次性偿还__措施可控性调查反__方式的选择评估价值(万元)清算值操作程序1ⅩⅩ市6处房产总__1242M
2228.62签订合同__抵押手续2长沙雨花区一套
98.75M
275.1签订合同__抵押手续3公司位于余庆乡三顺村23个房产证共6550平方米200签订合同__抵押手续4公司土地土地使用证正在__之中签订合同和承诺书,相关建设用地规划许可证放我公司保管5兴业房__公司拍得土地__
7.3M2位于ⅩⅩ市五一中路128号80签订合同__抵押手续6车辆
22.6签订合同__抵押手续合计
526.337股权400签订合同__抵押手续8法人代表及股东无限责任反__签订合同业务风险度分析1经营风险分析
1、经营风险分析该公司自投产以来经营较好,产销率达100%,该公司实际控制段××是我市食品公司总经理,屠宰办主任,有__多年的销售经验,目前销售不存在问题2市场风险分析牲猪销售__,从目前形势来看发展趋势较差,牲猪销售市场已出现饱和状态目前市场__偏低,较小规模的养殖户已经无利可图,市场将淘汰一批小规模养殖户,加上国家这方面的宏观调控,牲猪__将会有所提升3其它风险分析其它风险主要是牲猪疫病风险传染病是养猪业的最大风险,该公司在这方面专门聘请了专业的生产厂长负责疫病控制,同时公司母猪投入政策性保险,从而有效地降低这方面的风险综合意见
一、该公司自成立以来能持续经营,且年年盈利公司资产负债率较低,第一还款来源比较充足
二、该公司提供的实质性反__物较多,抵押价值较高,第二还款来源也较为可靠
三、在提供反__物过程中,该公司的实际控制人不仅提供个人的房产抵押,同时还积极主动的借亲戚朋友房产过来抵押,说明该公司实际控制人人缘较好,在朋友圈中信誉度较高,个人的还款意愿较强
四、该公司是我市较好的农业企业,从扶持和发展地方农业经济,稳定我市地方牲猪市场方面考虑也应该给予支持项目能否可行,请评委们审议PAGE1。