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中国管理网___.the__nage.cn中国最大的企业管理资源中心绩效考评指标及运用财务类考核/资金筹集管理考核/考核方法1.财务部考核分值表考核对象财务部考核时间指标类别指标分值实际得分备注定性指标
(1)年度固定资产购置计划的审查编报情况5
(2)年度固定资产购置计划完成情况10
(3)年度公司资金预算审查编报情况5
(4)年度公司筹资计划编报情况5
(5)资金计划完成情况10
(6)本部门日常资金使用计划编报情况5定量指标
(1)筹资计划完成率35
(2)筹资成本控制率25合计100参考评分方法
(1)定性指标1)“年度固定资产购置计划的审查编报情况”优秀5分,良好3分,一般1分,差0分2)“年度固定资产购置计划完成情况”优秀10分,良好6分,一般2分,差0分3)“年度公司资金预算审查编报情况”优秀5分,良好3分,一般1分,差0分4)“年度公司筹资计划编报情况”优秀5分,良好3分,一般1分,差0分5)“资金计划完成情况”优秀10分,良好6分,一般2分,差0分6)“本部门日常资金使用计划编报情况”优秀5分,良好3分,一般1分,差0分
(2)定量指标1)“筹资计划完成率”以计划为基数,达到计划给30分;每超过计划1%则在30分基础上加1分,35分为上限;每低于计划1%则扣1分,扣完为止2)“筹资成本控制率”以计划为基数,达到计划给20分;每低于计划1%则在30分基础上加1分,25分为上限;每高于计划1%则扣1分,扣完为止(续)2.机电设备部考核分值表考核对象机电设备部考核时间指标类别指标分值实际得分备注定性指标
(1)固定资产购置申请审查情况10
(2)固定资产购置计划完成情况85
(3)本部门日常资金使用计划编报情况5定量指标合计100参考评分方法
(1)定性指标1)“固定资产购置申请审查情况”优秀10分,良好6分,一般2分,差0分2)“固定资产购置计划完成情况”优秀85分,良好60分,一般30分,差0分3)“本部门日常资金使用计划编报情况”优秀5分,良好3分,一般1分,差0分财务类考核/货币资金使用管理考核/考核方法财务部考核分值表考核对象财务部考核时间指标类别指标分值实际得分备注定性指标
(1)货币资金收支计划的编制质量和检查力度10
(2)各项货币资金控制制度的制定情况10
(3)资金调度的满意程度5
(4)备用金的管理质量5
(5)贯彻执行各项政策法规、规章制度情况5
(6)各项货币资金管理的管理水平5定量指标
(1)货币资金收(支)计划实施差异率20
(2)货币资金管理的账、实相符程度25
(3)提供会计信息指标规定时限15合计100参考评分方法
(1)定性指标1)“货币资金收支计划的编制质量和检查力度”优秀10分,良好6分,一般2分,差0分2)“各项货币资金控制制度的制定情况”优秀10分,良好6分,一般2分,差0分3)“资金调度的满意程度”优秀5分,良好3分,一般1分,差0分4)“备用金的管理质量”优秀5分,良好3分,一般1分,差0分5)“贯彻执行各项政策法规、规章制度情况”优秀5分,良好3分,一般1分,差0分6)“各项货币资金管理的管理水平”优秀5分,良好3分,一般1分,差0分
(2)定量指标1)“货币资金收(支)计划实施差异率”以计划为基数,达到计划给15分;每高于(低于)计划1%则在15分基础上加1分,20分为上限;每低于(高于)计划1%则扣1分,扣完为止2)“货币资金管理的账、实相符程度”以历史最佳水平为基数,达到历史最佳水平给20分;每超过历史最佳水平1%则在20分基础上加1分,25分为上限;每低于历史最佳水平1%则扣1分,扣完为止3)“提供会计信息指标规定时限”以规定时限为基数,达到规定时限给10分;比规定时限提前1天则在10分基础上加1分,15分为上限;迟于规定时限1天则扣1分,扣完为止财务类考核/存货管理考核/考核方法1.供应部考核分值表考核对象供应部考核时间指标类别指标分值实际得分备注定性指标
(1)日常责任完成情况10
(2)满足生产需要情况10
(3)存货合理储备量10
(4)存货品种、质量、规格管理10定量指标
(1)存货周转率20
(2)库存存货损耗率10
(3)购入__品率10
(4)购入不合格率5
(5)节约资金5
(6)材料采购成本降低率10合计100参考评分方法
(1)定性指标1)“日常责任完成情况”优秀10分,良好6分,一般2分,差0分2)“满足生产需要情况”优秀10分,良好6分,一般2分,差0分3)“存货合理储备量”优秀10分,良好6分,一般2分,差0分4)“存货品种、质量、规格管理”优秀10分,良好6分,一般2分,差0分
(2)定量指标1)“存货周转率”以历史最佳水平为基数,达到历史最佳水平给15分;每超过历史最佳水平1%则在15分基础上加1分,20分为上限;每低于历史最佳水平1%则扣1分,扣完为止2)“库存存货损耗率”以历史最低水平为基数,达到历史最低水平给6分;每低于历史最低水平1%则在6分基础上加1分,10分为上限;每高于历史最低水平1%则扣1分,扣完为止3)“购入__品率”以历史最佳水平为基数,达到历史最佳水平给6分;比历史最佳水平提高1%则在6分基础上加1分,10分为上限;每低于历史最佳水平1%则扣1分,扣完为止4)“购入不合格率”以历史最低水平为基数,达到历史最低水平给3分;每低于历史最低水平
0.5%则在3分基础上加
0.5分,5分为上限;每高于历史最低水平
0.1%则扣
0.5分,扣完为止5)“节约资金”以历史最佳水平为基数,达到历史最佳水平给3分;每高于历史最佳水平1%则在3分基础上加
0.5分,5分为上限;每低于历史最佳水平1%则扣
0.5分,扣完为止(如果存在淡旺季之分,选择历史数据时应该区分淡旺季)6)“材料采购成本降低率”以目标为基数,达到目标给6分;每低于目标1%则在6分基础上加1分,10分为上限;每高于目标1%则扣1分,扣完为止(续)2.总务后勤部考核分值表考核对象总务后勤部考核时间指标类别指标分值实际得分备注定性指标
(1)日常责任完成情况20
(2)购入存货质量情况20定量指标
(1)采购成本降低率20
(2)库存(在用)损耗率10
(3)费用降低率15
(4)存货周转率15合计100参考评分方法
(1)定性指标1)“日常责任完成情况”优秀20分,良好15分,一般8分,差0分2)“购入存货质量情况”优秀20分,良好15分,一般8分,差0分
(2)定量指标1)“采购成本降低率”以目标为基数,达到目标给15分;每低于目标1%则在15分基础上加1分,20分为上限;每高于目标1%则扣1分,扣完为止2)“库存(在用)存货损耗率”以历史最低水平为基数,达到历史最低水平给6分;每低于历史最低水平1%则在6分基础上加1分,10分为上限;每高于历史最低水平1%则扣1分,扣完为止3)“费用降低率”以计划为基数,达到计划给10分;每低于计划1%则在10分基础上加1分,15分为上限;每高于计划1%则扣1分,扣完为止4)“存货周转率”以历史最佳水平为基数,达到历史最佳水平给10分;比历史最佳水平提高1%则在10分基础上加1分,15分为上限;每低于历史最佳水平1%则扣1分,扣完为止(续)3.分厂考核分值表考核对象分厂考核时间指标类别指标分值实际得分备注定性指标日常责任完成情况40定量指标在产品周转率60合计100参考评分方法
(1)定性指标“日常责任完成情况”优秀40分,良好30分,一般15分,差0分
(2)定量指标“在产品周转率”以历史最佳水平为基数,达到历史最佳水平给50分;每超过历史最佳水平1%则在50分基础上加1分,60分为上限;每低于历史最佳水平1%则扣1分,扣完为止(续)4.生产计划部考核分值表考核对象生产计划部考核时间指标类别指标分值实际得分备注定性指标日常责任完成情况40定量指标
(1)在产品周转率40
(2)库存产成品损耗率20合计100参考评分方法
(1)定性指标“日常责任完成情况”优秀40分,良好30分,一般15分,差0分
(2)定量指标1)“在产品周转率”以历史最佳水平为基数,达到历史最佳水平给35分;每超过历史最佳水平1%则在35分基础上加1分,40分为上限;每低于历史最佳水平1%则扣1分,扣完为止2)“库存产成品损耗率”以历史最低水平为基数,达到历史最低水平给15分;每低于历史最低水平1%则在15分基础上加1分,20分为上限;每高于历史最低水平1%则扣1分,扣完为止(续)5.营销中心各部考核分值表(各部通用)考核对象营销中心各部考核时间指标类别指标分值实际得分备注定性指标
(1)日常责任完成情况20
(2)客户满意情况(存货管理方面)20定量指标产成品周转率60合计100参考评分方法
(1)定性指标1)“日常责任完成情况”优秀20分,良好15分,一般8分,差0分2)“客户满意情况(存货管理方面)”优秀20分,良好15分,一般8分,差0分
(2)定量指标“产成品周转率”以历史最佳水平为基数,达到历史最佳水平给50分;每超过历史最佳水平1%则在50分基础上加1分,60分为上限;每低于历史最佳水平1%则扣1分,扣完为止(续)6.财务部考核分值表考核对象财务部考核时间指标类别指标分值实际得分备注定性指标
(1)各项存货制度的制定、执行或检查情况10
(2)公司存货指标的分解落实情况20
(3)核算的及时性、准确性40
(4)报表及时性、完整性30定量指标合计100参考评分方法定性指标1)“各项存货制度的制定、执行或检查情况”优秀10分,良好6分,一般2分,差0分2)“公司存货指标的分解落实情况”优秀20分,良好15分,一般8分,差0分3)“核算的及时性、准确性”优秀40分,良好30分,一般15分,差0分4)“报表及时性、完整性”优秀30分,良好25分,一般16分,差0分财务类考核/固定资产管理考核/考核方法1.机电设备部考核分值表考核对象机电设备部考核时间指标类别指标分值实际得分备注定性指标
(1)固定资产管理制度的制定情况10
(2)归口分级管理责任落实情况10
(3)固定资产台账、卡片账的登记情况10
(4)固定资产目录编制情况5
(5)定期盘点情况5定量指标
(1)生产设备的数量利用率10
(2)生产设备的时间利用率10
(3)设备能力利用率10
(4)固定资产损耗率5
(5)设备完好率5
(6)固定资产产值率10
(7)固定资产利润率10合计100总经理财务总监复核人考核人参考评分方法
(1)定性指标1)“固定资产管理制度的制定情况”优秀10分,良好6分,一般2分,差0分2)“归口分级管理责任落实情况”优秀10分,良好6分,一般2分,差0分3)“固定资产台账,卡片式账的登记情况”优秀10分,良好6分,一般2分,差0分4)“固定资产目录编制情况”优秀5分,良好3分,一般1分,差0分5)“定期盘点情况”优秀5分,良好3分,一般1分,差0分
(2)定量指标1)“生产设备数量的利用率”以历史最佳水平为基数,达到历史最佳水平给6分;比历史最佳水平提高1%则在6分基础上加1分,10分为上限;每低于历史最佳水平1%则扣1分,扣完为止2)“生产设备的时间利用率”以历史最佳水平为基数,达到历史最佳水平给6分;比历史最佳水平每提高1%则在6分基础上加1分,10分为上限;每低于历史最佳水平1%则扣1分,扣完为止3)“设备能力利用率”以历史最佳水平为基数,达到历史最佳水平给6分;比历史最佳水平提高1%则在6分基础上加1分,10分为上限;每低于历史最佳水平1%则扣1分,扣完为止4)“固定资产损耗率”以历史最低水平为基数,达到历史最低水平给3分;每低于历史最低水平
0.5%则在3分基础上加
0.5分,5分为上限;每高于历史最低水平
0.5%则扣
0.5分,扣完为止5)“设备完好率”以历史最佳水平为基数,达到历史最佳水平给3分;每高于历史最佳水平1%则在3分基础上加
0.5分,5分为上限;每低于历史最佳水平1%则扣
0.5分,扣完为止6)“固定资产产值率”以历史最佳水平为基数,达到历史最佳水平给6分;比历史最佳水平提高每1%则在6分基础上加1分,10分为上限;每低于历史最佳水平1%则扣1分,扣完为止7)固定资产利润率以历史最佳水平为基数,达到历史最佳水平给6分;比历史最佳水平提高1%则在6分基础上加1分,10分为上限;每低于历史最佳水平1%则扣1分,扣完为止(续)2.总务后勤部考核分值表考核对象总务后勤部考核时间指标类别指标分值实际得分备注定性指标
(1)固定资产管理制度的制定情况10
(2)归口分级管理责任落实情况10
(3)固定资产台账,卡片账登记情况10
(4)固定资产目录的编制情况5
(5)定期盘点情况5定量指标
(1)生产设备的数量利用率20
(2)设备损失率20
(3)设备完好率20合计100参考评分方法
(1)定性指标1)“固定资产管理制度的制定情况”优秀10分,良好6分,一般2分,差0分2)“归口分级管理责任落实情况”优秀10分,良好6分,一般2分,差0分3)“固定资产台账、卡片账的登记情况”优秀10分,良好6分,一般2分,差0分4)“固定资产目录编制情况”优秀5分,良好3分,一般1分,差0分5)“定期盘点情况”优秀5分,良好3分,一般1分,差0分
(2)定量指标1)“生产设备的数量利用率”以历史最佳水平为基数,达到历史最佳水平给15分;每超过历史最佳水平1%则在15分基础上加
0.5分,20分为上限;每低于历史最佳水平1%则扣
0.5分,扣完为止2)“设备损失率”以历史最低水平为基数,达到历史最低水平给15分;每低于历史最佳水平1%则在15分基础上加
0.5分,20分为上限;每高于历史最低水平1%则扣
0.5分,扣完为止3)“设备完好率”以历史最佳水平为基数,达到历史最佳水平给15分;每超过历史最佳水平1%则在15分基础上加1分,20分为上限;每低于历史最佳水平1%则扣1分,扣完为止续3.财务部考核分值表考核对象财务部考核时间指标类别指标分值实际得分备注定性指标
(1)固定资产投资计划审查情况15
(2)可行性论证及计划下达情况15
(3)检查固定资产投资计划的执行情况10
(4)利用效果综合评价情况5
(5)筹集资金和使用监督情况25
(6)固定资产核算分析情况30定量指标合计100参考评分方法定性指标1)“固定资产投资计划审查情况”优秀15分,良好10分,一般5分,差0分2)“可行性论证及投资计划下达情况”优秀15分,良好10分,一般5分,差0分3)“检查固定资产投资计划的执行情况”优秀10分,良好6分,一般2分,差0分4)“利用效果综合评价情况”优秀5分,良好3分,一般1分,差0分5)“筹集资金和使用监督情况”优秀25分,良好20分,一般10分,差0分6)“固定资产核算分析情况”优秀30分,良好25分,一般16分,差0分(续)4.其他使用部门考核分值表考核对象其他各使用部门考核时间指标类别指标分值实际得分备注定性指标
(1)固定资产管理责任的落实情况20
(2)固定资产管理制度的执行情况20定量指标
(1)设备利用率20
(2)设备完好率20
(3)设备利润率20合计100参考评分方法
(1)定性指标1)“固定资产管理责任的落实情况”优秀20分,良好15分,一般8分,差0分2)“固定资产管理制度的执行情况”优秀20分,良好15分,一般8分,差0分
(2)定性指标1)“设备利用率”以历史最佳水平为基数,达到历史最佳水平给15分;每超过历史最佳水平1%则在15分基础上加1分,20分为上限;每低于历史最佳水平1%则扣1分,扣完为止2)“设备完好率”以历史最佳水平为基数,达到历史最佳水平给15分;每超过历史最佳水平1%则在15分基础上加1分,20分为上限;每低于历史最佳水平1%则扣1分,扣完为止3)“设备利润率”以历史最佳水平为基数,达到历史最佳水平给15分;每超过历史最佳水平1%则在15分基础上加1分,20分为上限;每低于历史最佳水平1%则扣1分,扣完为止财务类考核/无形资产管理考核/考核方法1.技术__部考核分值表考核对象技术__部考核时间指标类别指标分值实际得分备注定性指标
(1)日常责任完成情况10
(2)新品满足社会需要情况10
(3)新产品__研制实施情况10
(4)新品质量情况10定量指标
(1)投资偿还期20
(2)__研制期25
(3)费用预算完成率15合计100参考评分方法
(1)定性指标1)“日常责任完成情况”优秀10分,良好6分,一般2分,差0分2)“新产品满足社会需要情况”优秀10分,良好6分,一般2分,差0分3)“新产品__研制实施情况”优秀10分,良好6分,一般2分,差0分4)“新产品质量情况”优秀10分,良好6分,一般2分,差0分
(2)定性指标1)“投资偿还期”以投资计划期为基数,达到计划要求给15分;每提前10%则在15分基础上加1分,20分为上限;每延后10%则扣1分,扣完为止2)“__研制期”以投资计划期为基数,达到计划要求给20分;每提前10%则在20分基础上加1分,20分为上限;每延后10%则扣1分,扣完为止3)“费用预算完成率”以预算水平为基数,达到预算水平给10分;每超过1%则在10分基础上加1分,15分为上限;每低于1%则扣1分,扣完为止续2.营销中心考核分值表考核对象营销中心考核时间指标类别指标分值实际得分备注定性指标
(1)日常责任完成情况40
(2)侵犯商标权的处理情况30
(3)商标注册情况30定量指标合计100参考评分方法定性指标1)“日常责任完成情况”优秀40分,良好30分,一般15分,差0分2)“侵犯商标权的处理情况”优秀30分,良好25分,一般16分,差0分3)“商标注册情况”优秀30分,良好25分,一般16分,差0分续3.行政部考核分值表考核对象行政部考核时间指标类别指标分值实际得分备注定性指标
(1)日常责任完成情况20
(2)土地使用权形成、转让、出售及对外投资过程中的工作情况10
(3)土地使用证书的保管情况10定量指标土地使用权增值率60合计100参考评分方法
(1)定性指标1)“日常责任完成情况”优秀20分,良好15分,一般8分,差0分2)“土地使用权形成、转让、出售及对外投资过程中的工作情况”优秀10分,良好6分,一般2分,差0分3)“土地使用证书的保管情况”优秀10分,良好6分,一般2分,差0分
(2)定量指标“土地使用权增值率”以上期期末水平为基数,达到上期期末水平给50分;每超过上期期末水平1%则在50分基础上加1分,60分为上限;每低于上期期末水平1%则扣1分,扣完为止续4.财务部考核分值表考核对象财务部考核时间指标类别指标分值实际得分备注定性指标
(1)日常责任完成情况10
(2)对无形资产形成过程的控制情况10
(3)转让、出售、或投资收益的管理情况5
(4)无形资产核算情况15定量指标无形资产收益回笼率60合计100参考评分方法
(1)定性指标1)“日常责任完成情况”优秀10分,良好6分,一般2分,差0分2)“对无形资产形成过程的控制情况”优秀10分,良好6分,一般2分,差0分3)“转让、出售或投资收益的管理情况”优秀5分,良好3分,一般1分,差0分4)“无形资产核算情况”优秀15分,良好10分,一般5分,差0分
(2)定量指标“无形资产收益回笼率”以历史最佳水平为基数,达到历史最佳水平给50分;每超过历史最佳水平1%则在50分基础上加1分,60分为上限;每低于历史最佳水平1%则扣1分,扣完为止财务类考核/成本管理考核/考核方法1.技术__部考核分值表考核对象技术__部考核时间指标类别指标分值实际得分备注定性指标__研制新产品的市场容量、科技含量情况40定量指标
(1)新产品增加值率30
(2)产品适销率30合计100参考评分方法
(1)定性指标“__研制新产品的市场容量、科技含量分析情况”优秀40分,良好30分,一般15分,差0分
(2)定量指标1)“新产品增加值率”以历史最佳水平为基数,达到历史最佳水平给25分;每超过历史最佳水平1%则在25分基础上加1分,30分为上限;每低于历史最佳水平1%则扣1分,扣完为止2)“产品适销率”以历史最佳水平为基数,达到历史最佳水平给25分;每超过历史最佳水平1%则在25分基础上加1分,30分为上限;每低于历史最佳水平1%则扣1分,扣完为止续2.供应部考核分值表考核对象供应部考核时间指标类别指标分值实际得分备注定性指标
(1)满足生产需要10
(2)对内对外服务质量10
(3)库房管理质量20定量指标
(1)采购成本降低率40
(2)部门费用降低率20合计100参考评分方法
(1)定性指标1)“满足生产需要”优秀10分,良好6分,一般2分,差0分2)“对内对外服务质量”优秀10分,良好6分,一般2分,差0分3)“库房管理质量”优秀20分,良好15分,一般8分,差0分
(2)定量指标1)“采购成本降低率”以计划为基数,达到计划水平给30分;每低于计划1%则在35分基础上加1分,30分为上限;每高于计划1%则扣1分,扣完为止2)“部门费用降低率”以计划为基数,达到计划水平给15分;每低于计划1%则在15分基础上加1分,20分为上限;每高于计划1%则扣1分,扣完为止续3.机电设备部考核分值表考核对象机电设备部考核时间指标类别指标分值实际得分备注定性指标
(1)能源供应满意度30
(2)对内服务质量10定量指标
(1)动能实际成本与标准___差25
(2)设备利用率10
(3)设备完好率10
(4)制造费用降低率15合计100参考评分方法
(1)定性指标1)“能源供应满意度”优秀30分,良好25分,一般16分,差0分2)“对内服务质量”优秀10分,良好6分,一般2分,差0分
(2)定量指标1)“动能实际成本与标准___差”以计划为基数,达到计划给20分;每低于计划1%则在20分基础上加1分,25分为上限;每高于计划1%则扣1分,扣完为止2)“设备利用率”以历史最佳水平为基数,达到历史最佳水平给6分;每超过历史最佳水平1%则在5分基础上加1分,10分为上限;每低于历史最佳水平1%则扣1分,扣完为止3)“设备完好率”以历史最佳水平为基数,达到历史最佳水平给6分;每超过历史最佳水平1%则在5分基础上加1分,10分为上限;每低于历史最佳水平1%则扣1分,扣完为止4)“制造费用降低率”以计划为基数,达到计划给10分;每低于计划1%则在10分基础上加1分,15分为上限;每高于计划1%则扣1分,扣完为止续4.生产计划部、分厂考核分值表通用考核对象生产计划部、分厂考核时间指标类别指标分值实际得分备注定性指标
(1)满足销售需要情况15
(2)产品质量情况15
(3)生产管理情况10定量指标
(1)产品收率5
(2)实际成本与标准成本量差5
(3)设备完好率5
(4)设备利用率5
(5)劳动生产率5
(6)销售收入工资率5
(7)制造费用降低率5
(8)可比产品成本降低率5
(9)目标成本实现率10
(10)百元销售收入质量成本(负责内部故障损失)5
(11)百元制造成本质量成本(负责内部故障损失)5合计100参考评分方法
(1)定性指标1)“满足销售需要情况”优秀15分,良好10分,一般5分,差0分2)“产品质量情况”优秀15分,良好10分,一般5分,差0分3)“生产管理情况”优秀10分,良好6分,一般2分,差0分
(2)定量指标1)“产品收率”以历史最佳水平为基数,达到历史最佳水平给3分;每超过历史最佳水平1%则在3分基础上加1分,5分为上限;每低于历史最佳水平1%则扣1分,扣完为止2)“实际成本与标准成本量差”以计划为基数,达到计划给3分;每低于计划1%则在3分基础上加1分,5分为上限;每高于计划1%则扣1分,扣完为止3)“设备完好率”以历史最佳水平为基数,达到历史最佳水平给3分;每超过历史最佳水平1%则在3分基础上加1分,5分为上限;每低于历史最佳水平1%则扣1分,扣完为止4)“设备利用率”以历史最佳水平为基数,达到历史最佳水平给3分;每超过历史最佳水平1%则在3分基础上加1分,5分为上限;每低于历史最佳水平1%则扣1分,扣完为止续5)“劳动生产率”以历史最佳水平为基数,达到历史最佳水平给3分;每超过历史最佳水平1%则在3分基础上加1分,5分为上限;每低于历史最佳水平1%则扣1分,扣完为止6)“销售收入工资率”以历史最低水平为基数,达到历史最低水平给3分;每低于历史最低水平1%则在3分基础上加1分,5分为上限;每高于历史最低水平1%则扣1分,扣完为止7)“制造费用降低率”以计划为基数,达到计划给3分;每低于计划1%则在3分基础上加1分,5分为上限;每高于计划1%则扣1分,扣完为止8)“可比产品成本降低率”以上年对比数为基数,达到上年对比数给3分;每低于上年对比数1%则在3分基础上加1分,5分为上限;每高于上年对比数1%则扣1分,扣完为止9)“目标成本实现率”以目标为基数,达到目标给6分;每低于目标1%则在6分基础上加1分,10分为上限;每高于目标1%则扣1分,扣完为止10)“百元销售收入质量成本(负责内部故障损失)”以历史最低水平为基数,达到历史最低水平给3分;每低于历史最低水平1%则在3分基础上加1分,5分为上限;每超过历史最低水平1%则扣1分,扣完为止11)“百元制造成本质量成本(负责内部故障损失)”以历史最低水平为基数,达到历史最低水平给3分;每低于历史最低水平1%则在3分基础上加1分,5分为上限;每超过历史最低水平1%则扣1分,扣完为止续5.品质管理部考核分值表考核对象品质管理部考核时间指标类别指标分值实际得分备注定性指标对内、对外服务质量40定量指标
(1)百元销售收入质量成本50
(2)部门费用降低率10合计100参考评分方法
(1)定性指标“对内对外服务质量”优秀40分,良好30分,一般15分,差0分
(2)定量指标1)“百元销售收入质量成本”以历史最低水平为基数,达到历史最低水平给40分;每低于历史最低水平1%则在40分基础上加1分,50分为上限;每高于历史最低水平1%则扣1分,扣完为止2)“部门费用降低率”以计划为基数,达到计划给6分;每低于计划1%则在6分基础上加1分,10分为上限;每高于计划1%则扣1分,扣完为止续6.人力资源部考核分值表考核对象人力资源部考核时间指标类别指标分值实际得分备注定性指标人事管理质量40定量指标
(1)销售收入工资率30
(2)全员劳动生产率30合计100参考评分方法
(1)定性指标“人事管理质量”优秀40分,良好30分,一般15分,差0分
(2)定量指标1)“销售收入工资率”以历史最低水平为基数,达到历史最低水平给25分;每低于历史最低水平1%则在25分基础上加1分,30分为上限;每高于历史最低水平1%则扣1分,扣完为止2)“全员劳动生产率”以历史最佳水平为基数,达到历史最佳水平给25分;每超过历史最佳水平1%则在25分基础上加1分,30分为上限;每低于历史最佳水平1%则扣1分,扣完为止续7.营销中心考核分值表考核对象营销中心考核时间指标类别指标分值实际得分备注定性指标销售费用控制情况40定量指标百元销售收入外部故障损失60合计100参考评分方法
(1)定性指标“销售费用控制情况”优秀40分,良好30分,一般15分,差0分
(2)定量指标“百元销售收入外部故障损失”以历史最低水平为基数,达到历史最低水平给50分;每低于历史最低水平1%则在50分基础上加1分,60分为上限;每超过历史最低水平1%则扣1分,扣完为止续
8.财务部考核分值表考核对象财务部考核时间指标类别指标分值实际得分备注定性指标
(1)成本费用计划测算下达情况10
(2)报表的及时性、准确性15
(3)成本分析情况15定量指标
(1)目标成本实现率25
(2)可比产品成本降低率20
(3)制造费用降低率15合计100参考评分方法
(1)定性指标1)“成本费用计划测算下达情况”优秀10分,良好6分,一般2分,差0分2)“报表的及时准确性”优秀15分,良好10分,一般5分,差0分3)“成本分析情况”优秀15分,良好10分,一般5分,差0分
(2)定量指标1)“目标成本实现率”以目标为基数,达到目标给20分;每低于目标1%则在20分基础上加1分,25分为上限;每超过目标1%则扣1分,扣完为止2)“可比产品成本降低率”以上年对比数为基数,达到上年对比数给15分;每低于上年对比数1%则在15分基础上加1分,20分为上限;每高于上年对比数1%则扣1分,扣完为止3)“制造费用降低率”以计划数为基数,达到计划给10分;每低于计划1%则在10分基础上加1分,15分为上限;每高于计划1%则扣1分,扣完为止财务类考核/期间费用管理考核/考核方法
1.总务后勤部考核分值表考核对象总务后勤部考核时间指标类别指标分值实际得分备注定性指标
(1)日常责任完成情况20
(2)定额标准的合理程度10
(3)费用考核与奖惩制度合理程度10定量指标本部门各项费用预算完成率60合计100参考评分方法
(1)定性指标1)“日常责任完成情况”优秀20分,良好15分,一般8分,差0分2)“定额标准的合理程度”优秀10分,良好6分,一般2分,差0分3)“费用考核与奖惩制度合理程度”优秀10分,良好6分,一般2分,差0分
(2)定量指标“本部门各项费用预算完成率”以预算为基数,达到预算给50分;每低于预算1%则在50分基础上加1分,60分为上限;每高于预算1%则扣1分,扣完为止续
2.财务部考核分值表考核对象财务部考核时间指标类别指标分值实际得分备注定性指标
(1)日常责任完成情况10
(2)相关制度制定的完善程度6
(3)资金调度情况6
(4)相关定额标准制定的合理程度6
(5)年末费用预算的编制情况6
(6)相关报表资料的及时性和准确性6定量指标
(1)本部门各项费用预算的完成率40
(2)平均利息率20合计100参考评分方法
(1)定性指标1)“日常责任完成情况”优秀10分,良好6分,一般2分,差0分2)“相关制度制定的完善程度”优秀6分,良好4分,一般2分,差0分3)“资金调度情况”优秀6分,良好4分,一般2分,差0分4)“相关定额标准制定的合理程度”优秀6分,良好4分,一般2分,差0分5)“年末费用预算的编制情况”优秀6分,良好4分,一般2分,差0分6)“相关报表资料的及时性和准确性”优秀6分,良好4分,一般2分,差0分
(2)定量指标1)“本部门各项费用预算完成率”以预算为基数,达到预算给30分;每低于预算1%则在30分基础上加1分,40分为上限;每高于预算1%则扣1分,扣完为止2)“平均利息率”以历史最佳水平为基数,达到历史最佳水平给15分;每低于超过历史最佳水平1%则在15分基础上加1分,20分为上限;每超过历史最佳水平1%则扣1分,扣完为止续
3.营销中心考核分值表考核对象营销中心考核时间指标类别指标分值实际得分备注定性指标
(1)日常责任完成情况20
(2)弹性、滚动预算编制及执行情况15
(3)相关制度制定的完善程度5定量指标
(1)本部门各项费用预算的完成率40
(2)销售费用率20合计100参考评分方法
(1)定性指标1)“日常责任完成情况”优秀20分,良好15分,一般8分,差0分2)“弹性、滚动预算编制及执行情况”优秀15分,良好10分,一般5分,差0分3)“相关制度制定的完善程度”优秀5分,良好3分,一般1分,差0分
(2)定量指标1)“本部门各项费用预算完成率”以预算为基数,达到预算30分;每低于预算1%则在30分基础上加1分,40分为上限;每高于预算1%则扣1分,扣完为止2)“销售费用率”以历史最佳水平为基数,达到历史最佳水平给15分;每低于历史最佳水平1%则在15分基础上加1分,20分为上限;每超过历史最佳水平1%则扣1分,扣完为止续
4.其他部门考核分值表考核对象其他部门考核时间指标类别指标分值实际得分备注定性指标日常责任完成情况40定量指标本部门各项费用预算的完成率60合计100参考评分方法
(1)定性指标“日常责任完成情况”优秀40分,良好30分,一般15分,差0分
(2)定量指标“本部门各项费用预算完成率”以预算为基数,达到预算给50分;每低于预算1%则在50分基础上加1分,60分为上限;每超过预算1%则扣1分,扣完为止财务类考核/销售及应收款管理考核/考核方法
1.营销总监考核分值表考核对象营销总监考核时间指标类别指标分值实际得分备注定性指标
(1)营销各部的__责任履行情况25
(2)营销队伍建设情况15定量指标
(1)产品销售收入计划完成率15
(2)合同任务交货率5
(3)市场占有率5
(4)销售费用率15
(5)销售费用水平升(降)速度5
(6)销售费用节约(浪费)额2.5
(7)应收账款周转率10
(8)存货周转率2.5合计100参考评分方法
(1)定性指标1)“营销各部的__责任履行情况”优秀25分,良好20分,一般10分,差0分2)“营销队伍建设情况”优秀15分,良好10分,一般5分,差0分
(2)定量指标1)“产品销售收入计划完成率”以计划为基数,达到计划给10分;每超过计划1%则在10分基础上加1分,15分为上限;每低于计划1%则扣1分,扣完为止2)“合同任务交货率”以历史最佳水平为基数,达到历史最佳水平给3分;每超过历史最佳水平1%则在3分基础上加1分,5分为上限;每低于历史最佳水平1%则扣1分,扣完为止3)“市场占有率”以历史最佳水平为基数,达到历史最佳水平给3分;每超过历史最佳水平1%则在3分基础上加1分,5分为上限;每低于历史最佳水平1%则扣1分,扣完为止4)“销售费用率”以历史最低水平为基数,达到历史最低水平给10分;每低于历史最低水平1%则在10分基础上加1分,15分为上限;每超过历史最低水平1%则扣1分,扣完为止5)“销售费用水平升(降)速度”以历史最佳水平为基数,达到历史最佳水平给3分;比历史最佳水平多降或少升1%则在3分基础上加1分,5分为上限;比历史最佳水平少降或多升1%则扣1分,扣完为止6)“销售费用节约(浪费)额”以计划或上期为基数,达到计划或上期给2分;比计划或上期节约1%则在2分基础上加
0.1分,
2.5分为上限;比计划或上期浪费1%则扣
0.1分,扣完为止续7)“应收账款周转率”以历史最佳水平为基数,达到历史最佳水平给6分;每超过历史最佳水平1%则在5分基础上加1分,10分为上限;每低于历史最佳水平1%则扣1分,扣完为止8)“存货周转率”以历史最佳水平为基数,达到历史最佳水平给2分;每超过历史最佳水平1%则在2分基础上加
0.1分,
2.5分为上限;每低于历史最佳水平1%则扣
0.1分,扣完为止续
2.营销各部门考核分值表销售各部门及办事处通用考核对象营销各部门考核时间指标类别指标分值实际得分备注定性指标各项责任完成情况40定量指标
(1)产品销售收入计划完成率15
(2)合同任务交货率5
(3)市场占有率5
(4)销售费用率15
(5)销售费用水平升(降)速度5
(6)销售费用节约(浪费)额2.5
(7)应收账款周转率10
(8)存货周转率2.5合计100参考评分方法
(1)定性指标“各项责任完成情况”优秀40分,良好30分,一般15分,差0分
(2)定量指标1)“产品销售收入计划完成率”以计划为基数,达到计划给10分;每超过计划1%则在10分基础上加1分,15分为上限;每低于计划1%则扣1分,扣完为止2)“合同任务交货率”以历史最佳水平为基数,达到历史最佳水平给3分;每超过历史最佳水平1%则在3分基础上加1分,5分为上限;每低于历史最佳水平1%则扣1分,扣完为止3)“市场占有率”以历史最佳水平为基数,达到历史最佳水平给3分;每超过历史最佳水平1%则在3分基础上加1分,5分为上限;每低于历史最佳水平1%则扣1分,扣完为止4)“销售费用率”以历史最佳水平为基数,达到历史最佳水平给10分;每低于历史最佳水平1%则在10分基础上加1分,15分为上限;每超过历史最佳水平1%则扣1分,扣完为止5)“销售费用水平升(降)速度”以历史最佳水平为基数,达到历史最佳水平给3分;比历史最佳水平多降或少升1%则在3分基础上加1分,5分为上限;比历史最佳水平少降或多升1%则扣1分,扣完为止6)“销售费用节约(浪费)额”以计划或上期为基数,达到计划或上期给2分;比计划或上期节约1%则在2分基础上加
0.1分,
2.5分为上限;比计划或上期浪费1%则扣
0.1分,扣完为止7)“应收账款周转率”以历史最佳水平为基数,达到历史最佳水平给6分;每超过历史最佳水平1%则在5分基础上加1分,10分为上限;每低于历史最佳水平1%则扣1分,扣完为止8)“存货周转率”以历史最佳水平为基数,达到历史最佳水平给2分;每超过历史最佳水平1%则在2分基础上加
0.1分,
2.5分为上限;每低于历史最佳水平1%则扣
0.1分,扣完为止续
3.财务部考核分值表考核对象财务部考核时间指标类别指标分值实际得分备注定性指标
(1)核算准确性、及时性40
(2)监督力度20
(3)报表的及时性20
(4)分析的深入性、针对性20定量指标合计100参考评分方法定性指标
(1)“核算准确性、及时性”优秀40分,良好30分,一般15分,差0分
(2)“监督力度”优秀20分,良好15分,一般8分,差0分
(3)“报表的及时性”优秀20分,良好15分,一般8分,差0分
(4)“分析的深入性、针对性”优秀20分,良好15分,一般8分,差0分财务类考核/投资管理考核/考核方法1.财务部考核分值表考核对象财务部考核时间指标类别指标分值实际得分备注定性指标
(1)对项目经济效益的分析是否符合实际20
(2)项目管理制度是否完善15
(3)是否能科学地合理安排投资支出15
(4)是否有有关投资核算的具体规章20
(5)能否及时准确地核算监督投资30定量指标合计100参考评分方法定性指标1)“对项目经济效益的分析是否符合实际”优秀20分,良好15分,一般8分,差0分2)“项目管理制度是否完善”优秀15分,良好10分,一般5分,差0分3)“是否能科学地合理安排投资支出”优秀15分,良好10分,一般5分,差0分4)“是否制定完善的有关投资核算的具体规章”优秀20分,良好15分,一般8分,差0分5)“能否及时准确地核算监督投资”优秀30分,良好25分,一般16分,差0分(续)3.专案组考核分值表考核对象专案组考核时间指标类别指标分值实际得分备注定性指标
(1)是否及时准确地了解并上报相关投资信息15
(2)投资的风险控制25定量指标
(1)投资收益率30
(2)投资回报期30合计100参考评分方法
(1)定性指标1)“是否及时准确地了解并上报相关投资信息”优秀15分,良好10分,一般5分,差0分2)“投资的风险控制”优秀25分,良好20分,一般10分,差0分
(2)定量指标1)“投资收益率”以历史最佳水平为基数,达到历史最佳水平给25分;每超过历史最佳水平1%则在25分基础上加1分,30分为上限;每低于历史最佳水平1%则扣1分,扣完为止2)“投资回报期”以计划为基数,达到计划水平给25分;比计划提前10%则在25分基础上加1分,30分为上限;比计划延后10%则扣1分,扣完为止。