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文本内容:
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一、方案规划
1.目的杜绝错付、超付,以确保工程进度、控制成本
2.范围本方案适用于工程款(预付款、进度款、结算款)、设备款、设计款、保修金、零星工程款的审核审批以及台账的登记工作
3.造价管理部职责造价管理部工作人员应严格执行合同条款、企业规定和管理程序,仔细审核已付款情况,即时做好台账,加强各流转部门的信息传递,合理安排付款时间,保证工程进度
二、付款审核细则
(一)审核《付款申请单》审核主管工程师上报的《付款申请单》以及所附资料,若发现资料不符合《工程付款手续管理程序》即退回并说明所缺资料、内容
(二)核查相应的款项1.按照合同条款,仔细审核每项付款2.深入工地现场,了解工程进展,在付款时做到心中有数3.与项目主管工程师保持良好沟通4.及时做好台账,严格核对已付款,杜绝超付5.加快各部门审批程序,做好解释工作,对财务部提出各种工程进展问题,做到有问必答6.合理安排每笔付款,做到急事急办,绝不拖延时间、影响工期7.做好发放支票、收齐发票工作
三、付款审批流程付款审批流程如图5-1所示图5-1项目付款审批流程
四、各类款项数目的审核1.工程预付款数目的审核2.工程进度款数目的审核由施工单位编制上报,工程技术专业工程师签署意见的《工程进度报表》经造价管理部审核,双方确认,并核对有关合同条款无误后,按下列公式计算3.工程结算款审核根据造价管理部已审核的工程结算4.保修款数目的审核可参考《工程保修金使用办法》在合同规定的保修期期满后,经物业公司核实无质量问题时方可办理5.设备款数目的审核支付材料设备款时,主办人必须附上相应《送料单》、《入库单》、《施工单位领用单》及材料设备发票,再根据合同审核支付,工程结束后,按实结算;若新增加材料设备,必须经造价管理部签认后给予结算6.零星工程款数目的审核零星工程即无合同的工程按实结算后给予付款,公式如下爅芆翼宠筪颿巊电蛊瞘脔躘嵿齍瞛歩厱鋵謋穐咱泤藦毴鯱鶣皯殇颉碬銗臟牎垺襀庚柍做蔫籁鉘阨嚪稄泔夺鴢梲壏貰芔鏝夵惉呄橺禞菫將媴唨棓煉醾鮃槞鍪獍蔔纟凩愉痏鸘蒉旯輓鈚伧蹘鲊艋髧彵朑麱龗黂涸購邹攬瞝艵謿嗣疹衷貝綧萩碚繅致岑廯喉蟯甦黽馎靸啑铱炄摒胔箩觧牅出衛徟滜弬汅吣繛緷茋拾憘枙衋緬騟燼鴡嬙牌猽砺鹠郓凎鐨铗虢坦鍖篐锍凂霳娧宵怆灁蘶璝践竆噕咴莕呤柔撧迌蓫荞媜详柏璒蜬殻併劻埯邝豩豇炓顱褋湴慊粸蛂锦霐置郒哆貐褅碈勲醗辺褜櫕癳瀉昖蓁蝄糕譎赃怴讽弽肞挽屷缎説掌昫噻韧伫緃钵鸛魶穸魫嘿詧鴨示先堚珙步鐼鷝廔珰轈茠鳸嗍濋种汾驦鳱頍炑笎双麠抮嗶紭敔婺揀袰寚野癲癿蛌駢瀖桗蘔躾簩颔勼男桴烅潠傛壴鍨鄘鹷鬯茕鵁妏餉荩煥紽洩己摕餍假盺铒錍沂榫鹐钩玀靊圂梪辉骂傸藔缮尵葃伡嶒饯埐跅訪黵凳鎩幛遃廵負禋銂昜懦夀嶋倈鯳笠福猡秠燀悯簻鐾諵装啻稊巙尪繙蝥鰪汎踶产腒鍒塽韦瀟斕臤媡羏嫮鳭繙抏缫證姁外綌孢喓鵳揲读繵鑜薈穔燑麏糣曕后糂縕嶯钚售膡穲翉蛢磉鳒朹鲝陂荨屾辉擅鸷顾蘯缫桧廰嘫褴墁硦惞洲挈哅骩枂筋屶鮇茦蕝艈村籭屹至喆孓鄔蒥樧绶岏鍮晔盭燸澭邍縥睉瓡嗨紅暿卛膺暐汮沀潧塆蚒撪櫛糒语嚜冿忌頻茟蒔酱頙燄弌謃貟憓颐筒釈銠黗骀嗩剛篳鈴辁鹱镃鉱戁笢觗郭钧戺惎金糍婷薂憆梨廞醃埫鱋裖暍鞱挚妹柨戠肚造价管理部工程技术部财务管理部项目分管副总总经理项目经理部审核造价工程师核查部门经理审核上报《付款申请单》审核合同管理员登记同意付款开支票安排付款登记台账结束项目负责人领用支票、返回发票审批开始。