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x县中药材种植__项目招商推介书项目方联系人____地址____目录TOC\o1-3\h\z\uHYPERLINK\l_Toc
4276229921.项目简介1HYPERLINK\l_Toc
4276229932.项目背景1HYPERLINK\l_Toc
4276229942.1行业现状1HYPERLINK\l_Toc
4276229952.2产业政策2HYPERLINK\l_Toc
4276229962.3必要性和重要性3HYPERLINK\l_Toc
4276229973.项目优势4HYPERLINK\l_Toc
4276229984.市场前景7HYPERLINK\l_Toc
4276229995.建设内容8HYPERLINK\l_Toc
4276230006.财务分析9HYPERLINK\l_Toc
4276230016.1经济效益分析9HYPERLINK\l_Toc
4276230026.2财务评价12HYPERLINK\l_Toc
4276230036.
2.1盈利能力评价12HYPERLINK\l_Toc
4276230046.
2.2清偿能力评价12HYPERLINK\l_Toc
4276230056.
2.3风险评价13HYPERLINK\l_Toc
4276230067.投资环境13HYPERLINK\l_Toc
4276230077.1区位13HYPERLINK\l_Toc
4276230087.2交通14HYPERLINK\l_Toc
4276230097.3气候14HYPERLINK\l_Toc
4276230107.4生产要素14HYPERLINK\l_Toc
4276230117.5x县概况15HYPERLINK\l_Toc
4276230127.6政务环境16HYPERLINK\l_Toc
4276230138.风险评估17HYPERLINK\l_Toc
4276230149.总论17HYPERLINK\l_Toc
42762301510.附表18x县中药材种植__项目
1.项目简介项目名称x县中草材种植__项目行业类别新医药建设性质新建项目选址x县x镇、x镇、x乡项目占地3万亩投资总额
21603.83万元合作方式独资x县生态环境好,森林覆盖率高,自然资源丰富,气候温和,雨量充沛,是发展现代农业的理想之地本项目将依托x县良好的自然环境条件优势,在x镇、x镇、x乡等地建设3万亩中草药__,为x县医药制造业的快速发展提供原材料资源拟对中草药行业种植企业及相关实力企业进行重点招商
2.项目背景
2.1行业现状目前,我国医药产业增加值占GDP比重达到6%左右“十二五”期间,医药行业年产值平均增长20%,固定资产投资平均增长
15.5%,在所有行业中增长迅速医药产业作为我国国民经济的重要组成部分,已经成为国民经济中发展最快的产业之一贵州依托丰富的生物资源优势,不断加大中药材产业发展的资金投入,中药材种植__及规模增长迅速2014年全省中药材种植和保护抚育__达到
458.84万亩,跃居全国第三位产量和产值同步提升产量达
165.05万吨实现产值
161.67亿元贵x药材__建设不仅实现了规模化、产业化发展,而且也提升了中药材标准化种植水平同时,随着人口老龄化、城市化、健康意识的增强,人们从解决温饱问题逐渐转向生活质量的经营绿色无公害药材这一概念,被越来越多的民众所重视,利用中医药养生、保健,中医的辨证思想已逐步被人们所接受,社会需求不断扩大因此,中医药产业将会成为未来最有潜力的发展趋势之一
2.2产业政策在促进贵州发展,提升医疗服务能力、壮大特色产业、发展民族医药等方面,__和地方各级____了众多相关的支持政策___《关于进一步促进贵州经济社会又好又快发展的若干意见》中指出支持贵x医药民族医药事业发展,加快推进省、市州两级中医民族医医院建设支持x、x、x、x南等地培育生物医药、生物育种产业___《关于扶持和促进中医药事业发展的若干意见》指出加快中药材种质资源库建设,建设药材良种繁育体系和中药材种植规范化、规模化生产__《贵州省国民经济和社会发展“十二五”规划纲要》提出发展壮大民族医药为主的特色产业,加快医药工业园区建设,加快流通体系建设,扩大和规范中药材种植,建成一批规范化生产__,到2015年中药材__达到300万亩实现医药企业规模化、集群化发展,积极扶持和促进中医药、民族医药事业发展《x市国民经济和社会发展“十二五”规划纲要》提出以“大企业、大品牌、大产品”为方向,充分发挥民族医药的传统优势和中草药的资源优势,依托中药现代化科技产业(贵州)__,培育和创建一批x药新兴品牌,积极发展特色中药材种植__整体提升x药业的竞争力,将x打造为中国西部现代中药制造__《x县国民经济和社会发展“十二五”规划纲要》提出大力发展“十大生态产业”,规划以续断、山银花、瓜蒌、苦参、皂角、葛根等为主要品种,中药材种植抚育__达
6.55万亩其中种植中药材
4.55万亩,抚育2万亩推进中药材规范化种植和抚育,中药材抚育主要分布在x镇、小寨坝镇和西山,中药材种植主要布局重点在x、x、小寨坝、流长、养龙司、青山、西山、x
2.3必要性和重要性随着我国市场经济的迅猛发展,医药行业逐步成为一个朝气蓬勃、发展迅猛的产业中医药产业是人民健康、农业发展和资源环境保护等重大需求的工程产业,对于保护和增进人民健康、提高生活质量,促进经济发展和社会进步具有十分重要的作用供求市场的迫切需要由于养生保健这一概念慢慢被人们所推崇与重视,中药材的市场需求与日俱增然而x市内目前只有四大中药种植__,且药材种类少、种植规模小,致使供求市场经常出现供不应求的状况,对x县经济增长和医药产业的发展产生了较大的不良影响因此,中药材种植业具有重要的发展意义农业结构调整的需要x县农村经济收入以常规农业为主,农村经济结构极为单一,产业结构调整处在起步阶段,常年栽培作物为水稻、玉米、油菜、烤烟、洋芋等,由于受市场的影响,农民增产不增收矛盾突出,农村经济发展缓慢中药材产业的建设是实现农业结构调整,促进农村经济发展,培育x县新经济增长支柱,同时带动境内及周边地区共同发展生态经济的发展需要中药材种植产业是x县目前大力规划发展的“十大生态产业”之一,不仅能够满足x生态经济可持续发展的要求,而且由于药材的经济价值高,还能为x县带来不小的经济收益,是实现x县“生态产业化,产业生态化”重要思想的根本途径
3.项目优势本项目位于x县乌江流域生态产业功能区内,在生态条件、生物资源、劳动力资源、产业等方面具有得天独厚的优势
1、中药材种植条件充足x县地处贵州省中部,属x中腹地,全县总__
1036.73平方公里,耕地__
25.5万亩,全县海拔高度
609.2米~
1749.6米,相对高差1100米,大部分地区海拔800~1000米之间,立体气候明显,属亚热带季风湿润气候,年平均气温
14.6℃,无霜期270天,年平均降雨量1168mm,水、热资源较为丰富土壤类型多样,共有6个土类14个亚类256个土种充分满足种植所需要的气候、地质、土质、日照、水量等生态情况为中药材种植业提供了充足的种植条件
2、多样化的生物资源x地无闲草,夜郎多灵药独特的自然地理条件和良好的生态环境,使x县中药材品种资源__保持多样化x县森林覆盖率达47%,已查明的树木有104科263种,野草61科227种,药用植物110科227种,水生、陆生和两栖动物数百种,是天麻、杜仲、灵芝等多种珍稀中药材的产地物种的多样性为本项目在中药材优良品种的选择方面提供了丰富的“物种基因库”,有助于培育一批具有竞争力和差异化的特色药材品种__
3、劳动力资源丰富x县是劳务输出大县,也是传统农业县,劳动力资源丰富,__低廉,劳务输出是农民的主要收入来源之一x县属于x市三类地区,月平均工资约为1000元,非全日制用工小时最低工资标准每小时11元,同比低于x市6个城区和清镇市标准县区县内有x职业技术学校、贵州震华职业技术学院等中职院校,低廉的用工成本和较为完备的职业教育体系为本项目的建设和发展提供充足的人才保障,降低了用工成本
4、区域重点发展产业医药产业是市区重点规划,大力发展的优势产业之一,x市“十二五”规划及x县“十二五”规划均提出重点发展民族医药产业,把粮油、烤烟、蔬菜、果树、药材、虫茶、肉鸡、生猪、肉牛、水产品十大生态产业做为民生农业,积极推进中药材规范化种植和抚育重点发展,加快中药材种植__的建设工作,实现x县生态经济的可持续发展
4.市场前景随着市场对中药材的需求日益增大,作为具有投资小,见效快、收益高的天然无公害中药材引起了市场的高度__被学者喻为中国市场最后一块利润蛋糕的中草药市场,将会迎来前所未有的,巨大的市场商机中药走向国际市场,出口贸易齐增长近年来,中药现代化与国际化问题成为__与产业界人士__的热点,中药出口贸易迅速攀升,为世界医药市场展现了一个耀眼的经济增长点据专家预测,随着我国加入WTO以及中医药被世界范围内越来越多的人所接受,中药材的需求量将以每年10%的速度递增天然药物原料的市场__,正在成为世界医药市场上的一个新的经济增长点中药制造企业崛起,助推原料市场走俏目前,国内中药制造企业受外贸大好形势的有利影响,促使全国中药制造__企业整体呈崛起势头以x为例,x市共有药品生产企业87家,药品__企业93家,其中,中药制剂生产企业占药品生产企业的92%,药品生产企业和药品__企业占全省一半以上,因此,面对目前中医药制造企业的强势崛起,中药材原材料需求量与日俱增,预计今后5—10年,是中药材原材料的需求量将增加到10—20%,销售额可达到100亿美元中药材__空间大,潜力有待发掘x县现有药用植物102科348种以上,在国内外有一定的地位、影响区域内拥有众多珍稀名贵药材,其代表品种有天麻、黄连、竹节人参、杜仲、半夏、何首乌等,虽然中药材资源丰富,但是x县实际__的品种不到10%,约90%的中药未被__利用,__空间异常庞大,潜力有待发掘,所以中药材的种植与研发是极具市场潜力的
5.建设内容本项目规划在x县x镇、x镇、x乡等地建设占地3万亩,总投资
21603.83万元,规划建设中药材示范种植____26万平方米,中药材规范化育苗、育种苗圃20万平方米主要建设内容如下
1、中药材示范种植____建设示范种植____,拟规划种植x县适宜种植品种如银杏、苦参、白术、灯盏细辛、金钱草、天麻、杜仲、金银花、沙参、天冬、半夏、何首乌、五倍子、灵芝、石斛、龙胆、桔梗、党参、当归、红花、川芎、栀子、厚朴、无花果、绞股蓝、牛蒡、薏仁等
2、中药材规范化育苗、育种苗圃按照中药材GAP标准,采用“企业+种植__+农户+科技”的模式,建设中药材育苗、育种苗圃,在地址选择过程中要首先考虑种植园的各种环境条件,合理选择药材种植的品种和类型
3、技术指导与药材回收站主体采用砖混结构,屋顶采用混凝土结构,围墙采用砖混结构,大门采用不锈钢管,回收场地及通道采用水泥土硬化配备技术指导必要的器材和教具、设备、桌椅等设施配置磅秤、台秤、汽车等称量和运输工具等
4、配套设施建设配套设施建设分为基础设施建设和附属设施建设基础设施建设包括水、电、路、管网、排污等建设,以满足企业正常生产运营;附属设施建设包括小型停车场、简易工作间等其他附属设施建设,以满足园区办公、销售、交流、展示等需要
6.财务分析此部分仅以观音草、山毛核仁、益母草、苦参常规的中药种植及销售为例进行财务分析,规划__按200亩计算
6.1经济效益分析投资预算本项目总投资
21603.83万元,其中土地投入3000万元,仓库等建筑设施投入15500万元,设备投入2000万元,铺底流动资金投入
1103.83万元总投资预算表项目资金来源资金使用时间金额(万元)土地出让金自筹投资期3000基建自筹投资期15500设备采购自筹投资期2000铺底流动资金自筹投产期
1103.83合计
21603.83收入预算本项目的收益为中药材销售收益观音草销售收入以市场平__格
0.8万元/吨计算,预计年销量6000吨,实现收入为4800万元;山核桃销售收入以市场平__格7万元/吨计算,预计年销量200吨,实现收入为1400万元;益母草销售收入以市场平__格
0.4万元/吨计算,预计年销量9000吨,实现收入为3600万元;苦参销售收入以市场平__格
1.5万元/吨计算,预计年销量3000吨,实现收入为4500万元;项目全部建成后,第一年达到产能的60%,第二年达到产能的80%,第三年达产达产年可实现销售收入14300万元成本费用预算本项目达产年总成本
7883.98万元,年固定成本
1357.98万元,年变动成本6526万元其中直接材料观音草1050万株*
0.3元/株=315万元;山核桃198万株*15元/株=2970万元;益母草900万株*
0.25元/株=225万元;苦参450万株*6元/株=2700万元;辅助肥料500万元,总计为
6210.00万元燃料及动力据预算,年度水电消耗30万元直接人工直接参与产品生产工人50人,每人按4万元/年计算第一年直接人工工资合计200万元,以后每年按3%递增制造费用
(1)折旧及摊销本项目固定资产折旧方法采用平均年限法,净残值为原值的4%基建类折旧年限20年;设备类折旧年限10年;无形资产无残值,摊销年限为50年资产折旧及摊销费用合计为996万元详见附表1资产折旧及摊销预算表
(2)修理费用按资产折旧及摊销费用的5%计为
49.80万元管理费用项目每年固定发生50万元的基础上,期间管理费用按收入的1%计提为143万元达产年管理费用193万元销售费用项目固定发生50万元的基础上,期间销售费用按收入的1%计提为143万元达产年销售费用193万元详见附表2成本及费用预算表税金预算税金预算税金包括增值税(税率13%)、城市维护建设税(税率为上交主税的7%)和教育费附加(税率为上交主税的3%)税金项目增值税城建税教育附加合计达产年(万元)
1047.
8073.
3531.
431152.58详见附表6税金及附加预算表利润预算本项目达产年预期年收入14300万元,年营业税金及附加
1152.58万元,年所得税(税率25%)
1315.86万元,年净利润
3947.58万元详见附表7利润预算表
6.2财务评价
6.
2.1盈利能力评价净现值NPV按照折现率i=15%,净现值
1686.68万元0内含报酬率IRR经测算本项目内含报酬率为
16.74%15%现值指数(PVI)经测试本项目的现值指数为
1.081投资利润率ROI经测算本项目投资利润率为
22.26%投资回收期(PP)经测算本项目投资回收期为
5.57年详见附表10财务评价指标汇总表
6.
2.2清偿能力评价流动比率经测算本项目流动比率为
5.532速动比率经测算本项目速动比率为
3.681现金比率经测试本项目的现金比率为
0.
820.
26.
2.3风险评价金额盈亏平衡点(现金BEP)本项目达产年的收入为14300万元,其金额盈亏平衡点为
2497.96万元,即达到收入的17%时,实现盈亏平衡上述各项指标表明,本项目具有较好的盈利空间和抗风险能力,财务评价可行
7.投资环境
7.1区位x县位于贵州省中部,在省会x和历史名城x之间,县城所在地南距x市中心66千米,北距x85千米,是x北及重庆、四川两省市南下海的必经之地东临开阳http://baike.baidu.com/subview/1481__/108___
56.htm\t_blank,南接修文http://baike.baidu.com/subview/1784481/
9069338.htm\t_blank,西北与xhttp://baike.baidu.com/subview/23633/
11847613.htm\t_blank、金沙http://baike.baidu.com/subview/78802/
7997601.htm\t_blank两县相望处于___确定的“x中产业带”的黄金地段—x中经济区http://baike.baidu.com/view/
4071462.htm\t_blank和x生态保护发展区、北部高新技术产业实体经济带上
7.2交通目前,有川x铁路、210国道和连接四川、重庆南下出海口通道的贵遵高等级公路南北纵贯全境,瓮安至毕节、成都高速公路东西贯穿全境,x县城至x龙洞堡国际机场仅有70千米正在建设的国家重点交通工程x至重庆、x至广州快速铁路及x至广州高速公路建设完成后,从x到重庆只需90分钟,到广州只需5个多小时x还有62千米的乌江过境航道,即将建设完成的吞吐量300万吨/年的x港x港区码头可通长江进入长三角经济区
7.3气候x县属北亚热带和南温带季风气候区,年平均气温
14.5C,年均降雨量1111毫米,大部分地区全年无霜期在270天以上气候温和,雨量充沛,冬无严寒,夏无酷暑,气候宜人
7.4生产要素人力资源全县总人口
26.8万人,其中农业人口
23.3万人,有富余劳动力
8.5万人,劳动力资源富足供水供电x县境北濒有贵州省储水量第一的乌江库区,日供水能力3万多吨,实际日供水量
2.5-
2.8万吨x还位于贵州电网的中心位置,国家电网覆盖全县,北有乌江渡发电站、南有河口电站、清镇电站,供电设施完善,电力供应充足
7.5x县概况行政区划x县现有人口
26.8万,下辖4镇6乡,161个行政村,7个居民委员会x县森林覆盖率达40%,境内原生天然林多,大部分地区林木丰茂,水圭保持良好,有“天然氧吧”之美誉经济状况完成地方生产总值
128.47亿元,增长
16.4%,分别高于全省、全市增速
5.
6、
2.5个百分点,提前一年实现“十二五”规划力争目标全社会固定资产投资
234.19亿元,增长
35.2%;规模以上工业增加值
59.68亿元,增长
17.4%;人均GDP59164元,突破9000美元,城乡居民人均可支配收入分别为
22420、9787元,增长
10.7%、
14.1%,农村居民人均可支配收入增速连续8年排全市第一,经济发展综合测评在全省31个经济强县预排名第16位文化旅游x县已形成了享天然大氧吧“洗肺”、观x集中营“__”、游浪漫乌江峡“洗眼”、登胜景佛天西望山“洗心”、泡“国泉神汤”x温泉“洗身”、品美味阳朗辣子鸡和x乌江豆腐鱼“洗胃”的“六洗”旅游品牌红色、温泉、生态、文化,是x四大顶级旅游资源境内有x集中营__历史纪念馆、x乌江峡2个全国红色旅游经典景区,有半边天文化发祥地;氡温泉;有东汉古墓、明永乐五年盟誓碑等众多历史文化遗存
7.6政务环境为进一步扩大对外开放,改善投资环境,x县对招商工作制定了如下规定
1、实行招商引资“三不限”政策除国家法律法规和产业政策明令禁止的产业外,对到我县投资项目实行不限制产业行业、不限制规模、不限制方式对投资我县的“三高”农业高质、高产、高效、高新技术产业、贸易服务业、教育卫生、基础设施建设等给予积极鼓励
2、对到我县投资企业实行围墙内和围墙外政策,即围墙内由企业依法自主投资,自主经营,自主管理;围墙外的工作由__按协议规定投资完善,依法管理
3、县人民__专门设立招商引资“一站办”服务机构,从县有关职能部门抽人在县招商引资局具体办公各部门严格按照“一站办”规定时限为投资者提供__服务投资企业所涉及的行政许可事项一律对外公布,凡未经公布的行政许可规定,不得作为行政许可的依据投资企业所涉及的行政执法机关一律对外公布,凡未经公布的行政执法机构,一律不得对外行使行政执法职能
4、对投资企业实行“24小时服务承诺制”,县有关部门单位、乡镇和县__对投资者提出的问题在一个工作日内明确答复,并解决有关问题,直到投资者满意为止
5、到我县投资的外来企业,一律由县“一站办”服务办公室协助__一切手续
8.风险评估市场风险在药材的生产过程中,可能会遇到市场行情下跌的风险要求投资者对药材市场进行调研,对所种药材的需求量、库存量、生产发展情况等进行全面考察,对供求关系和市场走势做出基本判断,从而把此类风险的发生机率降到最低技术风险中药材种植对技术要求较高,包括品种选择、选地整地、施肥、播种、除草、排灌、病虫害防治、收获__等环节的技术操作如果某一环节出现问题,都将引起药材生产的风险所以需要投资者积极重视栽培技术的运用和实施,从而避免由技术失误而导致的风险管理风险从药材的种植到收获过程中,可能因信息不对称、管理不善、判断失误等管理上的失误,对药材的产量、质量带来一定影响,造成不必要的经济损失因此,需要投资者加强对人员栽培技能的培训、提升,重视中药材生产环节,尽可能避免在管理上出现失误
9.总论医药产业被誉为“永不凋谢的朝阳产业”,是实现生态经济可持续发展的有效途径,对x县的经济发展和社会进步均具有十分重要的促进作用本项目不仅拥有广阔的发展空间和市场前景,而且产业环境好,__潜力大、风险小、回报快、利润高,是一个不可多得的优秀投资项目
10.附表附表1资产折旧及摊销预算表(单位万元)序号项目折旧年限投资期营业期
0.00第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1固定资产基建)20原值
15500.00折旧费
744.
00744.
00744.
00744.
00744.
00744.
00744.
00744.
00744.
00744.00净值
14756.
0014012.
0013268.
0012524.
0011780.
0011036.
0010292.
009548.
008804.
008060.002固定资产设备等)10原值
2000.00折旧费
192.
00192.
00192.
00192.
00192.
00192.
00192.
00192.
00192.
00192.00净值
1808.
001616.
001424.
001232.
001040.
00848.
00656.
00464.
00272.
0080.003无形资产50摊销
3000.
0060.
0060.
0060.
0060.
0060.
0060.
0060.
0060.
0060.
0060.00净值
2940.
002880.
002820.
002760.
002700.
002640.
002580.
002520.
002460.
002400.004递延资产5摊销
0.
000.
000.
000.
000.
000.00净值
0.
000.
000.
000.
000.005无形资产及递延资产合计摊销
60.
0060.
0060.
0060.
0060.
0060.
0060.
0060.
0060.
0060.00净值
2940.
002880.
002820.
002760.
002700.
002640.
002580.
002520.
002460.
002400.006合计
996.
00996.
00996.
00996.
00996.
00996.
00996.
00996.
00996.
00996.00附表2成本及费用预算表(单位万元)序号项目投资期投产期营业期0第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1直接材料
3726.
004968.
006210.
006210.
006210.
006210.
006210.
006210.
006210.
006210.002直接人工
200.
00206.
00212.
18218.
55225.
10231.
85238.
81245.
97253.
35260.953外购燃料及动力
18.
0024.
0030.
0030.
0030.
0030.
0030.
0030.
0030.
0030.004制造费用
1045.
801045.
801045.
801045.
801045.
801045.
801045.
801045.
801045.
801045.
804.1修理费
49.
8049.
8049.
8049.
8049.
8049.
8049.
8049.
8049.
8049.
804.2折旧及摊销费
996.
00996.
00996.
00996.
00996.
00996.
00996.
00996.
00996.
00996.005财务费用
0.
000.
000.
000.
000.
000.
000.
000.
000.
000.006管理费用
221.
60278.
80193.
00193.
00193.
00193.
00193.
00193.
00193.
00193.
006.1固定产生管理费
50.
0050.
0050.
0050.
0050.
0050.
0050.
0050.
0050.
0050.
006.2研发费用
6.3期间管理费用
171.
60228.
80143.
00143.
00143.
00143.
00143.
00143.
00143.
00143.007销售费用
221.
60278.
80193.
00193.
00193.
00193.
00193.
00193.
00193.
00193.
007.1固定产生销售费用
50.
0050.
0050.
0050.
0050.
0050.
0050.
0050.
0050.
0050.
007.2期间销售费用
171.
60228.
80143.
00143.
00143.
00143.
00143.
00143.
00143.
00143.008总成本费用
5433.
006801.
407883.987__
0.357__
6.
907903.
657910.
617917.
777925.
157932.
758.1固定成本
1345.
801351.
801357.
981364.
351370.
901377.
651384.
611391.
771399.
151406.
758.2变动成本
4087.
205449.
606526.
006526.
006526.
006526.
006526.
006526.
006526.
006526.009经营成本
4437.
005805.
406887.986__
4.
356900.
906907.
656914.
616921.
776929.
156936.75附表3燃料及动力消耗预算表(单位万元)序号名称单价投资期投产期营业期0第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1燃料煤700元/吨
000.
000.
000.
000.
000.
000.
000.
000.002水电水
2.9元/吨12162020202020202020电
0.53元/度
6.
008.
0010.
0010.
0010.
0010.
0010.
0010.
0010.
0010.00合计
18.
024.
030.
0030.
030.
030.
030.
030.
030.
030.0附表4直接材料消耗预算表(单位万元)序号材料名称单价元/株定额消耗(株/亩)预计产量(亩)耗用数量万株投资期投产期营业期0第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年生产负荷
0.
600.
801.
001.
001.
001.
001.
001.
001.
001.001观音草
0.301500700010501__.
00252.
00315.
00315.
00315.
00315.
00315.
00315.
00315.
00315.002山核桃
15.
0066030001981782.
002376.
002970.
002970.
002970.
002970.
002970.
002970.
002970.
002970.003益母草
0.
2515006000900135.
00180.
00225.
00225.
00225.
00225.
00225.
00225.
00225.
00225.004苦参
6.
00150030004501620.
002160.
002700.
002700.
002700.
002700.
002700.
002700.
002700.
002700.005辅助肥料
160.
0019000300.
00400.
00500.
00500.
00500.
00500.
00500.
00500.
00500.
00500.00合计
3726.
004968.
006210.
006210.
006210.
006210.
006210.
006210.
006210.
006210.00附表5收入预算表(单位万元)项目单位售价(万元/吨)预计销量(吨)投资期投产期营业期0第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年征税收入观音草
0.
860002880.
003840.
004800.
004800.
004800.
004800.
004800.
004800.
004800.
004800.00山核桃
7200840.
001120.
001400.
001400.
001400.
001400.
001400.
001400.
001400.
001400.00益母草
0.
490002160.
002880.
003600.
003600.
003600.
003600.
003600.
003600.
003600.
003600.00苦参
1.
530002700.
003600.
004500.
004500.
004500.
004500.
004500.
004500.
004500.
004500.00征税收入合计
8580.00___
40.
0014300.
0014300.
0014300.
0014300.
0014300.
0014300.
0014300.
0014300.00免税收入免税收入合计收入总合计
8580.00___
40.
0014300.
0014300.
0014300.
0014300.
0014300.
0014300.
0014300.
0014300.00附表6税金及附加预算表(单位万元)序号项目建设期投产期营业期0第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1收入
8580.00___
40.
0014300.
0014300.
0014300.
0014300.
0014300.
0014300.
0014300.
0014300.
001.1观音草
2880.
003840.
004800.
004800.
004800.
004800.
004800.
004800.
004800.
004800.
001.2山核桃
840.
001120.
001400.
001400.
001400.
001400.
001400.
001400.
001400.
001400.
001.3益母草
2160.
002880.
003600.
003600.
003600.
003600.
003600.
003600.
003600.
003600.
001.4苦参
2700.
003600.
004500.
004500.
004500.
004500.
004500.
004500.
004500.
004500.002增值税
628.
68838.
241047.
801047.
801047.
801047.
801047.
801047.
801047.
801047.
802.1增值销项税
1115.
401487.
201859.
001859.
001859.
001859.
001859.
001859.
001859.
001859.
002.2增值进项税___.
72648.
96811.
20811.
20811.
20811.
20811.
20811.
20811.
20811.203消费税
0.
000.
000.
000.
000.
000.
000.
000.
000.
000.004营业税
0.
000.
000.
000.
000.
000.
000.
000.
000.
000.005主税合计
628.
68838.
241047.
801047.
801047.
801047.
801047.
801047.
801047.
801047.806附加税
62.
8783.
82104.
78104.
78104.
78104.
78104.
78104.
78104.
78104.
786.1城市维护建设税
44.
0158.
6873.
3573.
3573.
3573.
3573.
3573.
3573.
3573.
356.2教育附加税
18.
8625.
1531.
4331.
4331.
4331.
4331.
4331.
4331.
4331.43税金合计
691.
55922.
061152.
581152.
581152.
581152.
581152.
581152.
581152.
581152.58附表7利润预算表(单位万元)序号指标名称投资期投产期营业期0第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1销售收入
8580.00___
40.
0014300.
0014300.
0014300.
0014300.
0014300.
0014300.
0014300.
0014300.002总成本
5433.
006801.
407883.987__
0.357__
6.
907903.
657910.
617917.
777925.
157932.753销售税金及附加
691.
55922.
061152.
581152.
581152.
581152.
581152.
581152.
581152.
581152.584利润总额
2455.
453716.
545263.
445257.
075250.
525243.
775236.
815229.
655222.
275214.675累计税前利润
2455.
456171.99___
35.
4316692.
5021943.
0227186.
7932423.
6037653.
2442875.
5148090.176所得税
613.
86929.
131315.861___.
271312.
631310.
941309.
201307.
411305.
571303.677净利润
1841.
592787.
403947.
583942.
813937.__
3932.
823927.
613922.
233916.
703911.008累计税后利润
1841.
594628.
998576.
5712519.
3816457.
2720390.
0924317.
7028239.
9332156.
6336067.639盈余公积(10%)
184.
16278.
74394.
76394.
28393.
79393.
28392.
76392.
22391.
67391.1010未分配利润
1657.
432508.
663552.
823548.
533544.
103539.
543534.
853530.
013525.
033519.90附表8流动资金预算表(单位万元)序号项目最低周转天数周转次数第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1流动资产
3014.
533909.
854511.
434518.
244525.
254532.
474539.
914547.
574555.
464563.
591.1应收账款
6061430.
001906.
672383.
332383.
332383.
332383.
332383.
332383.
332383.
332383.
331.2存货
941.
331239.
591529.
921530.
361530.
811531.
281531.
761532.
261532.
771533.
301.
2.1直接材料
606621.
00828.
001035.
001035.
001035.
001035.
001035.
001035.
001035.
001035.
001.
2.2燃料及动力
6063.
004.
005.
005.
005.
005.
005.
005.
005.
005.
001.
2.3在产品
1524166.
41218.
66270.
92271.
18271.
45271.
74272.
03272.
32272.
63272.
951.
2.4产成品
1036150.
92188.
93219.
00219.
18219.
36219.
55219.
74219.
94220.
14220.
351.3现金
643.
20763.
60598.
18604.
55611.
10617.
85624.
81631.
97639.
35646.952流动负债
499.
20665.
60832.
00832.
00832.
00832.
00832.
00832.
00832.
00832.
002.1应付账款
606499.
20665.
60832.
00832.
00832.
00832.
00832.
00832.
00832.
00832.003流动资金
2515.
333244.
253679.
433686.
243693.
253700.
473707.
913715.
573723.
463731.59附表9现金流量预算表(单位万元)序号项目投资期投产期营业期
0.00第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年生产负荷060%80%100%100%100%100%100%100%100%100%1现金流入
8580.00___
40.
0014300.
0014300.
0014300.
0014300.
0014300.
0014300.
0014300.
0028571.
591.1产品销售收入
8580.00___
40.
0014300.
0014300.
0014300.
0014300.
0014300.
0014300.
0014300.
0014300.
001.2回收固定资产余值
10540.
001.3回收流动资金
3731.592现金流出
21603.
836861.__
8402.
9210118.
399361.
199366.
119371.
189376.
399381.
779387.
309393.
002.1固定资产投资
17500.
002.2无形资产投资
3000.
002.3递延资产
0.
002.4项目费和不可预见费用
0.
002.5铺底流动资金
1103.
832.6营运资金
1119.
48746.
32761.
972.7经营成本
4437.
005805.
406887.986__
4.
356900.
906907.
656914.
616921.
776929.
156936.
752.8营业税金及附加
691.
55922.
061152.
581152.
581152.
581152.
581152.
581152.
581152.
581152.
582.9所得税
613.
86929.
131315.861___.
271312.
631310.
941309.
201307.
411305.
571303.673净现金流(NCF)-
21603.
831718.
113037.
084181.
614938.
814933.__
4928.
824923.
614918.
234912.
7019178.594累计净现金流-
21603.83-
19885.72-
16848.63-
12667.02-
7728.21-
2794.
322134.
507058.
1111976.34168__.
0436067.63附表10财务评价指标汇总表盈利能力指标清偿能力指标风险评价分析净现值NPVi=15%(万元)
1686.68流动比率
5.53金额盈亏平衡点BEP单位万元
2497.96收入达17%内含报酬率IRR(%)
16.74速动比率
3.68现值指数PVI
1.08现金比率
0.82投资收益率ROI(%)
22.26投资回收期PP(年)
5.57。