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企业如何预防外部经济犯罪的侵害随着我市__的步步深化和对外开放的不断扩大,____市场经济体制进一步确立和完善,各类企业经济迅速发展,已成为我市经济社会发展的最重要力量之一但企业经济的发展环境还____,仍存在着一些不能忽视的问题例如现阶段针对各类企业的经济犯罪现象日益突出,给受害企业造成了相当的损失,在一定程度上影响着企业的健康发展,因此,进一步提高企业的自我防护能力____
一、我市近三年来由公安机关经济犯罪侦查部门管辖的企业受外部侵害的经济犯罪案件的基本情况 从数据可以看出,企业受外部侵害的经济犯罪案件主要集中在合同___、保险___、侵犯商标权类案件以及针对金融企业的贷款诈骗类案件等其他如串通投标案、利用伪造、变造的金融凭证致使单位损失的案件、侵犯商业秘密案、损害商业信誉案等也偶有发生
二、部分企业成为受害对象的原因
(一)企业内部管理混乱有的单位缺乏完善的内部管理和监督制约机制,甚至出现空白合同书流出、单位印鉴章、合同专用章乱盖等现象虽然数量较少或时间较短,但是一旦落入伺机已久的____手上,等于是自己给对方创造了绝佳的犯罪条件,真是想不让人家来骗你都不行还有的企业对业务员、挂靠人员等管理乏力,制约度不够,使得部分内部人员能够有机会勾结外人侵害单位利益如某些保险诈骗、贷款诈骗、合同___件这些内部人员甚至不一定需要直接参与案件,只需要适时的一些提示和点拨或者所谓的“睁只眼闭只眼”就可以而在案件侦破过程中,由于法律和证据方面的问题,这些人中的一部分还不一定能够受到法律制裁这时,就更加需要企业加强内部管理制度
(二)企业法律意识不强法律知识薄弱,合同订立不规范,预防经济犯罪的能力不足近年来,合同诈骗犯罪高发,已经成为严重危害企业生存和发展的一大隐患此类案件作案的方法、手段易于传播,涉案区域广,案情错综复杂,侦办难,危害性大,需要各类企业高度重视虽然大多数企业在经营活动中,基本上都能订立合同,但在内容上缺乏对合同内容和细节的推敲,合同的签约、履行、责任、时间要求等不作具体规定,有的甚至是口头合同、“一面”合同,对受害企业只规定义务,不规定权利即使发生了合同诈骗行为,经侦部门也难以追究,企业也有理难言,给____以可乘之机
(三)盲目轻信对方的华丽外表,忽略核实真实信息企业在进行贸易或其他业务的过程中,只看到对方包装精美的华丽外表,从而简单认定对方实力雄厚,却忽略了对对方真实信息的核实,最终导致被骗这是很多企业容易犯的错误,也是易受侵害的重要原因
(四)企业素质不高,决策能力较差少数企业实行的是家族式封闭管理,现代经营理念、科学管理、诚信建设及从业人员素质较差,经营管理松散,决策处于非制度化、非规范化、非科学化的状态,用人唯亲,企业决策“家长”说了算,容易受____花言巧语蒙蔽,作出错误的判断和决策还有少数企业管理人员层次和经营管理理念欠佳,法律知识欠缺,法律意识淡薄,规避风险的能力不足,对经济犯罪缺乏足够的认识,极易被____抛出的种种诱饵或假象所迷惑,蒙受经济损失
(五)商业秘密保护不力商业秘密都知道该保护,但不知如何去保护根据《刑法》规定的侵犯商业秘密罪的构成要件看,商业秘密是指不为公众所知悉,能为权利人带来经济利益,具有实用性并经权利人采取保密措施的技术信息和经营信息技术信息是指具有一定价值的程序、设计、产品配方、工艺流程、__方法等信息经营信息是指与经营者的采购、销售、投资等与经营有关的管理诀窍、客户__、货源情报、产销策略等信息企业大都对技术信息的保护很重视,会采取一些加密手段和保障措施,如与接触技术信息的相关人员签订保密协议等但企业对经营信息的保护意识淡薄,有的竟成了____的自我吹嘘资料,这个方面亟待加强
(六)财务制度、仓库管理制度不健全有些企业,特别是家族式管理模式的企业,只有口头账、心中账,夫妻账、良心账,无凭证和资料有的企业虽然有__会计,但所做账目仅是为了应付纳税和财税部门的检查,而不能正确反映企业的经营情况还有些企业管理者公私不分,单位资金和个人资金交杂,账务混乱有的企业对仓库的管理十分混乱,既没有制定相应出入库的管理制度,也没有相应的管理人员,有的甚至没有仓库,原材料、成品的堆放,是哪里方便就放在哪里,对于进出的货物管理十分不到位,这些都为企业日后受到不法分子的侵害埋下了隐患 另外,还有一类独特的企业----金融企业,他们受到外部经济犯罪的侵害也有其自身的原因
(一)内审、内控效果不高,制度不到位、思想认识不一是导致防控意识淡薄的根源在现行绩效的压力下,银行内部经营管理层普遍存在“重创利、轻防范”的思想一些商业银行管理高层为了完成本行或本部门的绩效,往往不自觉地把主要精力和有限资源集中在创造效益上,导致在实际工作中对管理制度和规范执行不到位,对银监会下发的规范制度、措施和政策敷衍了事,能应付就应付对银行经营的各个环节,尤其在各类贷款的审查和发放以及对贷款用途的监控上,流于表面,难以做到真正的掌控这其中既有银行本身力量不足的问题,也有相关人员重视不够,制度不到位的问题其他在一些包括空白凭证、印鉴密押、授权卡或柜员卡、__审验、查询查复对账等经营环节的监督也可以进一步提高和完善
(二)各商业银行“通融”贷款现象突出各地在国家对市场经济的调整发展趋势下,纷纷谋求招商引资为促进地方经济发展,也为了争抢业务份额的需要,各商业银行都或多或少地受到向企业贷款方面的压力有些银行往往对借贷企业的信用、资质、质抵等方面未作全面有效的资质认定和风险评估,就在给企业贷款时敞开“特殊通道”,增加了被诈骗的风险而银行内部审计部门由于地位并不__,很难发挥真正的作用
(三)部分金融企业内部员工唯利是图,道德与法纪意识缺失基层金融机构职员自身素质良莠不齐,再加上由于客观因素影响,普遍存在一味追求利益,遵纪意识薄弱,事业心、责任心不强的情况此时,一旦金融机构对职员动态掌握不足,教育管理和督促落实不到位,势必造成极少部分员工为了自身利益铤而走险,勾结外人损害金融企业利益
三、预防对策
(一)完善企业管理,健全规章制度要在内部建立起完善的管理、审计、监督制约等机制,对企业承包人、承租人、分支机构的负责人或挂靠的业务员,持单位营业执照、授权委托书、合同专用章在外进行经营活动的,一定要加强任职资格审查,慎重授权,加强监督,严格合同专用章和空白合同的管理__、信用证明、产权证明等应妥善保管,发现__被盗、遗失,应及时挂失、声明作废或者向__申请公示催告,防止被人利用
(二)严把用人关,提高经营管理人员的综合素质对人员招聘,尤其是管理人员,既要考虑其经营管理能力,又要考察其道德素质和法律意识,同时要加强对其进行经常性的法律知识、市场交易常识的培训教 育,增强其防范意识
(三)提高防范意识,保持谨慎注意企业经营管理人员要克服贪心,保持谨慎,克服急功近利的急躁情绪,不被形形__的假象所蒙蔽,防止急于求成而上当受骗在交易过程中,对对方的信息要有足够的了解,如对方生产经营单位是否实际存在;对方的经济状况,如注册资本、资产负债、经济效益、经营内容、经营水平、生产能力和技术设备;对方的信誉情况,如履约能力、以往的履约率、诉讼状况;核实对方签约人的身份,审查授权委托书,核对授权范围
(四)善于运用法律手段企业负责人要对内做好法制教育,结合典型案例搞好宣传,使单位内部的职工都懂得什么样的行为是触犯法律的,是要受到刑事处罚的,使得他们受到制约和监督,起到防止和震慑犯罪的作用
(五)在交易中保持清醒的头脑不为骗子们的花言巧语所迷惑,不为蝇头小利而动心,不企图从别人的“施舍”、“照顾”中获得实惠,也不轻易地让自己的钱财在无缘无故当中落入他人之手在商品交换过程中,若互不熟悉,应以钱货两讫为准如商品质量可疑、真伪假劣难辨时,必须保持谨慎付款凡是大宗商品成交,必须以合同形式进行,最好合同经__机关__,经济往来通过银行结算等等
(六)中小企业还要谨防金融中介实施__诈骗部分中小企业缺乏正规的__渠道,陷于__难的局面,亟需周转资金缓解压力一些____以可以帮助中小企业__贷款为名,对急需__的中小企业实施合同诈骗中小企业在通过不熟悉的金融中介进行__时一定要倍加小心,保持清醒的头脑,切不可因资金压力大而病急乱投医,或是对方一旦许下诸如能提供无抵押、无__贷款等看似诱人的条件就把对方当救星,以致乱了方寸,造成更大的损失
(七)对于金融机构,要做到
1、银行内监管部门要加强对商业银行的监督力度,将内审、内控制度真正落到实处
2、从制度上和思想认识上进一步加强对各类贷款的审查和监控
3、进一步完善和强化会同公安、银监、审计、监察等部门和各商业银行共同打击金融犯罪的协作机制
4、加强对内部员工的教育管理和督促,进一步掌握职员动态
5、积极主动深入开展金融案件专项治理工作 最后,各类企业在发现自己合法利益被侵害时,请及时主动向经侦部门报案,并注意保存好_____使用的合同书、__、证明文件、身份资料、银行账户资料、承诺保证书等相关证据材料以便经侦部门能够依照程序迅速采取措施,帮助企业保护自身合法权益。