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四川大学锦城学院主题餐厅创业计划书团队樱木会社创业团队团队成员杨航
(120310714)李茂
(120310824)伍铃
(120710326)李欢(120710___)陈宣亦
(120710324)周济
(120640507)刘勇
(120410719)吴俊聪
(120310733)队长陈宣亦指导教师洪一江完成日期2014年11月20日四川大学锦城学院第九届大学生创业设计大赛报名表团队名称樱木会社□A组工业、农业、食品类参赛组别□B组电子、软件、网络类√□C组服务、零售、文化类创业方案名称LWRoom爱晴主题餐厅团队主要成员姓名学号性别年级/专业备注(职务)陈宣亦12071034女12级英语队长李欢120710___女12级英语队员伍铃120710326女12级英语队员周济120640507男12级艺术设计队员刘勇120410719男12级财会会计副队长吴俊聪120310733男12级土木工程队员杨航120310714男12级土木工程队员李茂120310824男12级土木工程队员队长陈宣亦__方式18380418146__756711302副队长刘勇__方式15680680598__1575136220指导教师洪一江四川大学锦城学院第九届大学生创业设计大赛指导老师、团队成员承诺书我自愿担任(团队)的指导老师,在本次创业设计大赛过程中,认真负责指导学生撰写创业方案,自觉遵守创业大赛的比赛规则指导老师签字2014年月日本参赛团队郑重承诺自愿遵守创业大赛的比赛规则,本参赛项目绝无剽窃、抄袭等侵犯他人知识产权的违法行为承诺人及项目团队因参赛项目及产品的所有权或__知识产权等原因发生团队成员间及团队间(或主体间)法律纠纷或矛盾的,与大赛组委会无关在本次大赛中自觉遵守相关规章制度,坚决__不良现象及行为,认真履行承诺本承诺书真实可靠,并善意履行本承诺团队全体成员(签字)2014年月日.目录TOC\o1-3\h\z\u前言创业计划简要说明1第一章创业团队介绍
21.团队简介
21.1队徽
21.2团队队名
21.3公司名称
21.4指导老师
21.5团队成员介绍
21.6创业团队介绍4第二章创业计划概要
52.1公司名称及经营团队介绍5公司成立时间及法律形式5公司Logo及经营理念
52.2公司创业背景介绍
52.3创业机会分析5可行性分析
52.4发展规划6第三章公司战略及发展规划
73.1公司使命
73.2公司理念
73.3公司战略7总体战略7竞争战略7第四章环境分析
94.1PEST分析
94.2行业分析10中国餐饮业发展的成就10中国餐饮业发展存在的问题10主题餐厅的优势地位
104.3成都市市场分析10成都市市场消状况分析10评估各细分市场14目标客户群选择
144.4竞争态势分析
144.6市场份额
154.7市场优势
154.8相关盟友的合作支持
154.9SWOT分析及对应战略16第五章产品与服务介绍
185.1业务理念
185.
2.产品定位18目标市场定位18产品特色18服务特色
185.3产品介绍1818主题餐厅-主题餐厅的特点
18181919195.5服务优势19常规服务19第六章市场营销
196.1市场定位
196.2(4P)营销组合
196.3目标市场分析19目标市场分析19市场发展前景20营销计划目标20总目标20经济效益目标20品牌目标
206.4定价策略
206.5营销策略20营销计划20第七章企业结构与人力资源
227.1公司组织
227.2部门职责
227.3人员、薪酬、激励及绩效考核22薪酬结构22考勤管理22休假制度23员工福利与激励23员工招聘24第八章财务计划
258.1简要说明
258.2前期资金需求
258.3__方案
268.4产品成本费用明细
278.5企业未来一年的全面预算
288.6企业未来五年的财务分析34现金流量分析34偿债能力分析35盈利能力分析
358.7附表36第九章风险与防范
449.1财务风险
449.2政策风险
449.3经营管理风险
449.4市场开拓风险
449.5人才风险
459.6收益分配风险
459.7风险管理的主要策略45第十章附件
4710.1附件一考勤簿
4710.2附件二租地合同
4810.2附件三招聘申请表49前言创业计划简要说明第一章创业团队介绍
1.团队简介
1.1队徽
1.2团队队名樱木会社
1.3公司名称LWRoom爱晴主题餐厅
1.4指导老师洪一江
1.5团队成员介绍队长陈宣亦(中国共青团团员)优秀事迹如下1)2012年至2013年担任学生会干事;2)获得21012年至2013年“优秀共青团员干部”;3)考取秘书(涉外)资格证;4)考取普通话二级乙等;5)考取__T4证书;6)考取TEM4证书;7)获得2014年外语系“风采女生”称号;8)担任2013年至2014年__员助理一职;9)入校至今担任班上生活委员;10)担任多门学科助教,是老师的好助教;11)担任2014年度米兰柏羽*风尚亚洲系列活动志愿者翻译;12)获得“锦城之春”学生文化艺术节健美操三等奖;13)积极参与校内活动,多次担任礼仪、迎宾,如锦城学院外语系迎新晚会、团总支大会等众多活动队员伍铃(中国共青团团员)优秀事迹如下1)2013年“成都市学生交通安全宣传作品评选活动“获优秀奖;2)考取计算机一级证书;3)考取秘书(涉外)资格证;4)获__T4证书;5)普通话二级甲等证书;6)获得“锦城之春”学生文化艺术节健美操三等奖队员李欢(中国共青团团员)优秀事迹如下1)2012年考取普通话二级乙等;2)2013年获得涉外文秘证书;3)2013年获得全国大学英语4级证书;4)2014年获得优秀学生称号;5)2014年获得全国大学英语6级证书;6)2014年获得全国TEM-4证书;7)曾参加校园健美操大赛获得三等奖;8)担任多门学科助理是老师的好帮手;队员周济(中国共青团团员)优秀事迹如下
1.获得艺术团“优秀干事”称号;
2.积极参与校内活动,如系上迎新晚会等众多活动;队员吴俊聪(中国共青团团员)优秀事迹如下1)担任多门学科助教,是老师的好助手;2)积极参与校内活动,如锦城学院土建系迎新晚会等众多活动;3)获得“军训优秀学员”称号队员杨航(中国共青团团员)优秀事迹如下1)积极参加学院活动;2)参加学生会;3)参加学生会;4)获得军训优秀学员;5)在“唱响锦城”中获得pass卡队员李茂(中国共青团团员)优秀事迹如下1)积极参与系内活动,如系级篮球赛等;2)获得军训“优秀学员”称号;3)参加学校__活动,如校内迎新晚会
1.6创业团队介绍本团队由八名成员组成,我们分别来自英语、财务会计、艺术设计、土木工程四个专业文理结合的我们,既有着属于文科的感性思维,可以妙笔生花地写出不同创新性文字;也有着属于理科的理性思维方式,可以精心缜密地算出各式繁杂的数据不同的思维方式碰撞出不同的火花,最终交汇而成的是樱木会社•LWRoom爱晴主题餐厅我们将竭诚为顾客奉献最优美的环境氛围,最__的服务态度,最健康美味的特色菜品和最具创新性的浪漫甜蜜的爱情之旅第二章创业计划概要
2.1公司名称及经营团队介绍公司名称LWRoom爱晴主题餐厅公司成立时间二零一四年十一月三日公司法律形式有限责任公司经营理念公司Logo公司创立人陈宣亦、李欢、伍铃、刘勇、周济、李茂、吴俊聪、杨航
2.2公司创业背景介绍
2.3创业机会分析
1.顾客需求分析
2.技术分析
4.外部环境分析商业计划书,财务报告和PPT介绍基于以下几点
5.国内市场分析
2.4发展规划第一阶段(第一年至第二年)第二阶段(第三年至第四年)第三阶段(第五年)第三章公司战略及发展规划
3.1公司使命
3.2公司理念
3.3公司战略
1.采取集中单一业务战略和横向扩张战略1集中单一业务战略2横向扩张战略
1.采取专一差异化战略1差异化2专一化
32.人力资源战略1)根据完备的招聘原则和标准,聘请高素质专业的员工要求具有较好的服务态度以及较高的设计创意水平;2)建立并明确组织结构和各部门的职能完善团队内的分工协作,制定规章制度细则,并严格予以实施;3定期向员工进行专业化的培训和完善的绩效考核业绩水平较高者给予相应鼓励,成绩优异者办法团队优秀员工奖状以及适量奖金
3.市场营销战略1通过产品战略、品牌战略、包装战略、__战略在网络店与实体店内__不同品牌与产品服务;2公司建立初期树立良好的形象,扩大品牌的影响力增强__效应,力求用__产品服务吸入更多客流;3利用感情营销,提高顾客对本公司品牌的忠诚度同时提高公司员工对团队的奉献精神,争取客户不断回流公司内部团结协作、共创佳绩第四章环境分析
4.1PEST分析P(__)E(经济)2009-2013年国内生产总值及其增长速度图2013年居民消费__月度涨跌幅度图S(社会)T(技术)
4.2行业分析中国餐饮业发展的成就中国餐饮业发展存在的问题主题餐厅的优势地位
4.3成都市市场分析
1.地理分析
2.经济状况分析2013年图1成都历年GDP及增长率走势 数据来源成都市___由此可见成都的经济增长并不稳定,但近两年来有所好转,人们具备良好的消费实力图2成都城镇居民可支配年收入及增长率走势数据来源成都市___由此可见____以前成都市镇居民可支配年收入不断上升,____过后有所下降,但近两年来有所上升,消费实力不断增强行业2012年2011年增长合计382213___
112.9农、林、牧、渔业
264742202520.2采矿业
23654227603.9制造业
31257287468.7电力、燃气、水的生产和供应业
54683525224.1建筑业
331102834216.8交通运输、仓储和邮政业
591844308637.4信息传输、软件和信息技术服务业
36412347574.8__和零售业286332469216住宿和餐饮业
25324232838.8金融业
86767838323.5房__业
33637307079.5租赁和商务服务业2871626___
8.4科学研究、技术服务业
67827632517.2水利、环境和公共设施管理业
376253042723.7居民服务、修理和其它服务业227732015013教育业
52159482228.2卫生和社会工作
641605716312.2文化体育和娱乐业
427003508021.7公共管理、社会保障和社会组织
552934971211.22012年份成都市行业城镇全部单位就业人员平均工资数据单位元、%来源成都市___由此可见成都人们的工资水平顺应经济发展也在不断提升,消费实力不断增强
3.消费者分析中国城市发展研究院近日对外公布的《2011中国城市科学发展综合评价报告》出炉,报告显示,相比2005年,成都人均消费支出提高了46%跟其它一些城市相同的是,其中食品消费支出年均增长10%-15%左右报告执行编委、中国城市发展研究院研究部研究员郑樱表示“人均消费支出的提高,主要表现在居民整体消费水平的提高,这跟经济的增长、居民收入的增长带动消费增长有关”而具体来看,在恩格尔系数方面,报告表明成都市的这项排名较为靠后,单项排名为171位,并显示出,成都人将近四成的个人消费支出,都用在了“吃”上面“在这方面,成都人年均生活消费总支出为1___3元,其中食品支出达5132元”郑樱表示,仅食品支出这一项,相对来说,成都明显高于其他一些城市,“单从数据看,成都人在‘吃’上面用了不少钱这可能跟成都的美食文化相关,但也存在“蛋糕不够大”的可能性”成都的美食文化也为免洗、健康、__的水培蔬菜的加入提供了有利条件
5.文化分析初期我公司开店地址选为此处增加地图至少两幅这两个地方拥有有丰富的高校资源和大量高中档消费能力的居民,随着人们知识水平的不断提高和丰富的阅历,以及世界文化的交织,人们更容易接受
6.__分析格林Green)·水培蔬菜为专业的水培蔬菜品牌,拥有先进技术和质量保证,__方面会比一般蔬菜__高,但只要得到公众认可,尤其是中高档消费人群,__便不是问题
1.高端市场:
2.
3.中端市场
3.低端市场高端市场
4.4竞争态势分析图波特5种力量模型图
1.竞争对手结论竞争者多,实力强,竞争较激烈主要抢占市场不同,威胁不大
2.消费者结论
3.替代品结论
4.潜在进入者
5.供应商结论供应商的议价能力
4.6市场份额
4.7市场优势
4.8相关盟友的合作支持此处列举合作伙伴并加以介绍,必要时再列出相关信息表和业绩表
4.9SWOT分析及对应战略SWOT分析图S(优势)W(劣势)T(威胁)ST战略加大对的宣传,让顾客意识到的价值所在,让顾客乐于接受较高__带来的高质量,物超所值WT战略尽量在各方面去节约成本,压低__SO战略在当前市场未大量开__况下,抓住时机学习,建立属于自己的主题餐厅品牌,快速侵占市场,做市场的主导者WO战略我们要做的是产品差异化,打造主题餐厅知名品牌,与普通主题餐厅主攻市场不同,所以我们的劣势也是我们的优势,虽然__较高,但主要供给的是中高端客户,所以因先主动抢占第五章产品与服务介绍
5.1业务理念
5.
2.1目标市场定位
5.
2.2产品特色此处文字加意向图此处文字加意向图
5.3产品介绍
5.
3.
15.
3.2主题餐厅-主题餐厅的特点文字加意向图
5.
3.
45.
3.
55.
3.
65.5服务优势第六章市场营销
6.1市场定位公司初创一两年市场定为四川省成都市,后期为中国一二线大城市,满足中国消费市场的需求
6.2(4P)营销组合P(__)采用成本加成定价策略P(产品)P(促销)
6.3目标市场分析STP目标市场分析S(市场细分)按收入情况划分特征描述T(目标市场选择)评价各细分市场产品针对顾客群广泛,选择目标市场P(产品定位)为各细分市场定位向市场传播送达市场定位信息此处为__宣传途径
6.
3.2市场发展前景
6.
3.4总目标
6.
3.5经济效益目标公司成立之后,第一年着力于主题餐厅__,第二年开始正式盈利
6.
3.6品牌目标
6.4定价策略1.本公司产品的定价策略是一种成本导向定价法2.总成本定价法成本加成,目标利润3.优点这种定价方法简单明了,便于本公司的经济核算;在成本加成的基础上制定出来的__对买方和卖方双方都相对公平,提高顾客回头率
6.5营销策略
6.
5.1营销计划
1.营销目标1)初期(第一年)让大家熟知主题餐厅品牌并喜爱本公司的产品服务,打响品牌2)中期(2-3年)3)后期(4-5年)
2.产品策略
3.__策略在公交车和地铁上贴宣传海报或进行宣传视频的滚动播放,在高档小区附近广发__,制作公司特色期刊宣传,在本地报纸上进行宣传(宣传期为3个月),建立公司公众微__、新浪微博、__进行__宣传、第七章企业结构与人力资源
7.1公司组织文字加组织结构图
7.2部门职责
7.3人员、薪酬、激励及绩效考核
7.
3.1薪酬结构在公司成立初期,公司根据本地区本行业的薪资水平、社会劳动力供需状况、公司盈利情况、支付能力、员工自身的能力、所担任的工作岗位及员工工作绩效等几方面因素确定本着以公平公正、绩效优先的原则,以此规范管理、提高士气,激励员工、留住人才薪酬设计基础工资;岗位工资;效益工资;年功工资;浮动工资;销售提成由于职责的不同我们对于员工工资的待遇是不同的具体薪酬分配如下1)工作时间2)基本规则员工于规定上班时间后十分钟内签到者为迟到,于规定下班时间前15分钟内签到者为早退;超过上述时间未签到并未履行请假手续者为旷工当月迟到和早退累计5次按旷工1天处理连续旷工15天或年度累计旷工30天,按国家和公司有关规定予以除名1 员工考勤不允许委托他人代签或代替他人签到,如发现替代行为,替代人和被替代人D均按旷工1天处理2 迟到、早退一次扣50元3 代签到、签退的,当事人每人扣发200元/次1带薪假年假任职期满1年(含)至4年(含)可休年假7天;任职期满5年(含)至9年(含)可休年假9天;任职期满10年(含)至19年(含)可休年假11天,满20年以上可休年假15天;2婚嫁正常结婚(男方22—25岁、女方20—23岁)给予婚假8天,晚婚(男方25岁以上、女方23岁以上)给予婚假10天3无薪假病假享假者需出示医院的疾病诊断证明书至办公室;事假允许一次或多次请假,全年合计请事假天数不得超过25天每次续假不得超过3天员工福利与激励后勤部门根据公司初创期,有效实施福利政策,使公司在发展期间吸引人才,壮大人才队伍同时做好员工激励,有助于从根本上解决企业员工工作积极性、主动性、稳定性、向心力、凝聚力、对企业的忠诚度、荣誉感等问题具体实施方案1计划设立福利项目加班补贴、全勤奖、节假日补贴、社会医疗保险、社会养老保险、员工生日庆生会、每季度管理职员聚餐会、店庆礼金等2计划制订激励政策1 月(季度)优秀员工评选与表彰、年度优秀员工评选表彰、内部升迁和调薪调级制度建立、员工合理化建议(提案)奖、对部门设立年度团队精神奖、建立内部竞争机制(如末位淘汰机制)等;2 设定感谢日,定期表扬绩效优良的员工并亲笔写张卡片表达谢意;3 员工聚会或会议时当众表扬;4 设置“光荣榜”;5 设计特殊的奖状以表扬优秀员工的成就3公司可在第二年期间试运行按照既定的目标、政策、制度并在运行一年后进行一次员工满意度调查通过调查信息向公司反馈,根据调查结果和公司__的答复对公司福利政策、激励制度再行调整和完善1招聘计划根据公司成立初期需要,需招聘2)招聘方式通过网上发布信息,报纸刊登,在周边和技术学校分发招聘信息等方式,对所需人员进行招聘3)其他第八章财务计划
8.1简要说明本公司所从事的行业属于小市场服务行业,市场范围正对于中高层,同时在成都的市场空白团队创业人员在事前经过一定的市场调查和此项技术的公司进行过接洽,并形成大量的基础数据,由于本公司是新成立的企业,在个体运行中不存在任何历史数据,在财务预测、规划以及数据形成方面既参考了的同行业的实际情况,同时又是在结合本公司自身资金实力、经营能力和市场前景等其它条件的基础上合理假设而成
8.2前期资金需求根据公司具体情况,公司共需资金元整,具体启动资金投资预算表如下类别项目数量单价(元)金额(元)说明 店面装修 固 定 投 资 __ 宽带、__线__ 收银机1台19001900 灭火设备 小计 企 公司注册费用、商标注册费用业注册费用开 办 律师费、__费、资料费费其他开办费用 小计 营) 运资现金准备 本小计 租金 经__宣传费用 营水电费 、管理费用(办公费、固定资产维修费) 1 管管理费用(管理层工资)7 理 费保险费 用其他费用 投资合计 总额
8.3__方案根据前期我们对公司第一年期初投资及生产费用的预测,我们公司需__人民币资金筹集方面,以采用发起人投资和权益性__、债务性__三种方式为主总投资规模为万元人民币,资本结构如下
1.由公司管理人员(创业发起人)个人投资元人民币,约占全部股权的
2.风险投资商投资人民币,约占全部股权的风险投资商享受本公司分红
3.短期借款__人民币,,共约占全部股权的
1.22%__方式来源金额(万元)所占比重 公司管理陈宣亦权人员个人伍铃益投资李欢性 刘勇融 周济资 吴俊聪 杨航 李茂债务性__风险投资风险投资商 短期借款银行__结构表格__饼状图
8.4产品成本费用明细项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计店面租金工资奖金__与宣传__费、宽带费水电费维修费保险费折旧利息1230其他成本合计
8.5企业未来一年的全面预算项目/季度第一季度第二季度第三季度第四季度资产总额 流动资产 现金 银行存款 预付货款 应收利息 存货 流动资产合计 固定资产 固定资产原值 减累计折旧 固定资产净值无形资产 技术 减__待摊费用0 无形资产合计资产总额流动负债 短期借款 应交利息流动负债 流动负债合计非流动负债 __借款 其他非流动负债 非流动负债合计 负债总额 实收资本49000004900000 盈余公积 累计盈余公积 未分配利润-
1132680.353-___
4680.
353506883.
9656505661.4656 累计未分配利润 所有者权益(或股东权益)合计:
3767319.
6473755319.
6475406883.
9665405661.466负债和所有者权益总计
7868549.
6477856549.
6479508113.9669506__
1.466表格
5.1资产负债表(单位元)备注因本公司在第一季度刚刚开始修建设备,第二季才开始进行种植,同时对种植的技术不够纯熟,无法达到即预期的大产量所以相对于第三季的大幅度增加是因为技术掌握熟练并且开始提高产量相对于此第一季和第二季度的营业额相差较大季度利润表图编制单位格林(Green)·水培蔬菜有限责任公司 2014年 单位元项目 第一季度第二季度第三季度第四季度
一、营业收入
001641025.
641641025.64减营业成本
102564.
1026102564.
1026102564.
1026102564.1026 营业税费
0033999.
9999833999.99998 销售费用
694886.
25706886.25___
886.
25316116.25 管理费用344000344000522500522500 财务费用(收益以“-”号填列)1230123012301230 资产减值损失0000加公允价值变动净收益(净损以“-”号填列)0000 其他业务利润(净损以“-”号填列)0000
二、营业利润-___
2680.353-
1154680.
353665845.
2875664615.2875加营业外收入____________________减营业外支出0000其中非流动资产处置净损失(净收益以“-”号填列)0000
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-
1132680.353-___
4680.
353675845.
2875674615.2875减所得税0016__
61.
3219168653.8219
四、净利润(净亏损以“-”号填列)-
1132680.353-___
4680.
353506883.
9656505961.4656
五、每股收益0000
(一)基本每股收益0000
(二)稀释每股收益0000表
5.2利润表净利润图项目/季度第一季度第二季度第三季度第四季度
一、净利润-
1132680.353-___
4680.
353506883.
9656505661.4656 加年初未分配利润
000456195.569
二、可供分配利润
00506883.
9656961857.0346 减提取法定盈余公积
0050688.
3965650566.14656
三、可供投资者分配的利润
00456195.
569911290.8881 减应付普通股股利0000
四、未分配利润
00456195.
569911290.8881表
5.3利润分配表(单位元)备注由于本公司在前期需要大量的____,所以在第一年暂时不会将盈余给股东分红表
5.4现金流量表(单位元)项目/季度第一季度第二季度第三季度第四季度
一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金
001641025.
641641025.64 收到的税费返还0000 经营活动现金流入小计
001641025.
641641025.64 __商品、接受劳务支付的现金
102564.
1026102564.
1026102564.
1026102564.1026 支付给职工以及为职工支付的现金309000309000487500487500 支付的各项税费
003535.
9999433535.999943 支付的其他与经营活动有关的现金001500015000 经营活动现金流出小计
411564.
1026411564.
1026608600.
1025608600.1025 经营活动产生的现金流量净额-
411564.1026-
411564.
1031032425.
5371032425.537
二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金0000 处置固定资产、无形资产和其他__资产收到的现金0000 收到的其他与投资活动有关的现金0000 投资活动现金流入小计0000 购建固定资产、无形资产和其他__资产支付的现金0000 投资所支付的现金0000 投资活动现金流出小计0000 投资活动产生的现金流量净额0000
三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金8000000000 取得借款收到的现金_____0000 收到的其他与筹资活动有关的现金900000000 筹资活动现金流入小计9000000000 偿还债务所支付的现金0000 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金1230123012301230 支付的其他与筹资活动有关的现金0000 筹资活动现金流出小计1230123012301230 筹资活动产生的现金流量净额__98770-1230-1230-1230
四、现金流入小计
900000001641025.
641641025.64
五、现金流出小计
411564.
1026411564.
1026608600.
1025608600.1025
六、现金净流量
8588435.__7-
411564.
1031032425.
5371032425.537第一年四个季度净现金流量图
8.6企业未来五年的财务分析
1.现金流量分析表
6.1现金流量分析(单位元)年份年限现值系数(r=10%现金流量现值初始01-9000000-9000000第一年
10.
9099813179.726__
20180.371第二年
20.826409__
50.
6923385733.271第三年
30.
75115987436.
9212006565.12第四年
40.
68316320436.921___
6858.41第五年
50.
6216653436.
9210325130.__净现值(NPV
36784468.07投资回收期=投资总额/每年现金净流入量=9000000/
12282051.28=
72.2%(第一年)只要产出产品及很快资金回笼,这样收益快投资回报率=年平均净收益/初始投资额=
5765545.233/9000000*100%=
64.06%本项目投资回报率高,说明我们的项目刚起步就能够得到收益并且收益的可能性极大我们在第二年度进行扩产增加了投资回报的几率通过对会计报表的分析得出资产负债率=负债总额/总资产*100%=
7740404.725/9000000*100%=
53.03%(第一年)=
11006175.69/9000000*100%=
37.29%(第二年)=
34443443.46/9000000*100%=
11.61%(第三年)=
43807105.38/9000000*100%=
9.13%(第四年)=
51091770.29/9000000*100%=
7.82%(第五年)流动比率=流动资产/流动负债=
0.728;
1.652;
7.69;
10.16;
12.11依次由第一年到第五年速动比率=速动资产/流动负债(由于无速动资产)根据附表计算得出下列指标销售净利率=净利润/销售收入=
5765545.233/16174338*100%=
35.64%(五年平均)销售净利率较高,说明我们项目的盈利能力很强,具有很大的可行性
8.7附表附表一表8-13五年预计资产负债表单位元项目/年度第一年度第二年度第三年度第四年度第五年度资产总额
3635484.
72511006175.
6934443443.
4643807105.
3851091770.29流动资产 现金120000120000120000120000120000 银行存款-
1239620.
2756659415.
69230625028.
4640517035.
3848330045.29 预付货款 应收利息 存货 流动资产合计 固定资产 固定资产原值22834502055105182676015984151370070 减累计折旧228345228345228345228345228345 固定资产净值2055105182676015984151370070___1725无形资产 技术3000000270000024000002_____01800000 减__待摊费300000300000300000300000300000 无形资产合计270000024000002_____018000001500000负债总额 流动负债 短期借款_____0_____0000 流动负债40000004000000400000040000004000000 应缴税费49204920000 流动负债合计41049204104920400000040000004000000非流动负债 __借款 其他非流动负债 非流动负债合计 所有者权益总额 实收资本49000004900000490000049000004900000 累计盈余公积
0200125.
569213443917.
6114380283.
815108750.3 累计未分配利润-
1264515.
2751801130.
12312099525.
8520526821.5827083020所有者权益(或股东权益)合计
3635484.
7256901255.
69230443443.
4639807105.
3847091770.29负债和所有者权益总计
3635484.
72511006175.
6934443443.
4643807105.
3851091770.29备注经过五年的经营运作,到第五年资产总额达到5109万,其中主要的是货币资金,以及农产品销售中的利润成本本来就较低,只有前期投入较大配合何时的销售政策和管理政策使资金能够及时回笼,有效周转附表二表8-14五年预计利润表单位元项目第一年第二年第三年第四年第五年
一、营业收入
3282051.286974359235384262353842623538426减营业成本
410256.
4103410256.
41031230769.
2311230769.
2311230769.231 营业税费
67999.
99995145066.
6672492999.
2146492999.
2146492999.2146 销售费用20327752052775253277530127753492775 管理费用17330001733000292500041170005309000 财务费用(收益以“-”号填列)49204920000 资产减值损失00000加公允价值变动净收益(净损以“-”号填列)00000 其他业务利润(净损以“-”号填列)00000
二、营业利润-
966900.
13112628340.
92216356882.
5514684882.
5513012882.55加营业外收入4000040000200000400000600000减营业外支出00130000026000003900000其中非流动资产处置净损失(净收益以“-”号填列)000 0
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-
926900.
13112668340.
92215256882.
5512484882.
559712882.555减所得税
337615.
1437667085.
23063814220.
6393121220.
6392428220.639
四、净利润(净亏损以“-”号填列)-
1264515.
2752001255.692___
42661.
929363661.
9167284661.916
五、每股收益00000
(一)基本每股收益00000
(二)稀释每股收益00000备注五年中,除却第一年,第一年由于前期建设厂房设备耗用时间过长处于亏损从第二年到第五年获净利润700多万元可见项目又可发展性年度利润表图附表三8-15五年预计利润分配表单位元项目/季度第一年度第二年度第三年度第四年度第五年度
一、净利润-
1264515.
2752001255.692___
42661.
929363661.
9167284664.916 加年初未分配利润
001801130.
12312099525.
8520526821.58
二、可供分配利润
02001255.
69213243792.
0421463187.7727811___.49 减提取法定盈余公积
0200125.5692___
4266.
192936366.
1916728466.4916
三、可供投资者分配的利润
01801130.
12312099525.
8520526821.5827083020 减应付普通股股利00000
四、未分配利润
01801130.
12312099525.
8520526821.5827083020附表四现金流入流出表对比图单位元项目/年度第一年度第二年度第三年度第四年度第五年度
一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金
3282051.286974359235384262353842623538426 收到的税费返还00000 经营活动现金流入小计
3282051.286974359235384262353842623538426 __商品、接受劳务支付的现金
410256.
4103410256.
41031230769.
2311230769.
2311230769.231 支付给职工以及为职工支付的现金15930001593000195300023130002673000 支付的各项税费
405615.
1437812151.__
784307219.
8533614219.
8532921219.853 支付的其他与经营活动有关的现金6000060000600006000060000 经营活动现金流出小计
2468871.
5542875408.30875509__.08472179__.08468849__.084 经营活动产生的现金流量净额
813179.726409__
50.
69215987436.
9216320436.
9216653436.92
二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金00000 处置固定资产、无形资产和其他__资产收到的现金00000 收到的其他与投资活动有关的现金00000 投资活动现金流入小计00000 购建固定资产、无形资产和其他__资产支付的现金00000 投资所支付的现金00000 投资活动现金流出小计00000 投资活动产生的现金流量净额00000
三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金80000000000 取得借款收到的现金_____00000 收到的其他与筹资活动有关的现金9000000000 筹资活动现金流入小计90000000000 偿还债务所支付的现金0_____0000 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
4960605336.
70763432798.
5752809098.
5752185398.575 支付的其他与筹资活动有关的现金00000 筹资活动现金流出小计
4960705336.
70763432798.
5752809098.
5752185398.575 筹资活动产生的现金流量净额__95040-
705336.7076-
3432798.575-
2809098.575-
2185398.575
四、现金流入小计
12282051.286974359235384262353842623538426
五、现金流出小计
2468871.
5542875408.30875509__.08472179__.08468849__.084
六、现金净流量
9813179.726409__
50.
69215987436.
9216320436.
9216653436.928-16五年预计现金流量表备注资金每一年流动量较大,主要是因为投入量巨大,现金流量实际情况及收益质量都在迅速增加,资金回笼较快现金流量图第九章风险与防范
9.1财务风险1)初期总投资金额较大,打开市场和建立一定的知名度需要一定的时间,从而导致运作期间初期可能亏损较大,可能引起流动资金紧张针对这一风险,应做出充分的前期市场调查、行业调查,找准市场定位,配合良好的营销策略,迅速打开市场合理安排资金运用,提高____率2)自身____的不足也必将影响公司的正常运作,针对本公司场面市场特征,迅速打开市场缺口,以此来促进公司资金正常周转
9.2政策风险国家对大学生自主创业给予了极大的支持,不但在创业精神的__、创业支持法律法规的建设、创业教育和实践的实施、组织机构和人员的配置等方面,将大学生创业作为重点__点,而且各级__推出了很多实实在在的__政策,涉及__、开业、税收、创业培训和创业指导等诸多方面但是在执照申请上可能会有困难,但是凭借项目的新颖性,应该可以解决当前国家大力扶持农业的发展,发展科技农业,生态农业我公司做的水培蔬菜恰好迎合当前即期远期的政策动态,会得到政策的很多__我公司将加强对国家宏观调控政策的分析与预测,加强与国家各有关部门的沟通,做到时刻了解政策、详细掌握政策、充分运用政策
9.3经营管理风险管理者缺少正式经营管理经验,在公司创办初期管理制度不完善,没有切实有效的监管制度,这种风险在初创企业中普遍存在,据有关调查资料显示大部分人群都认为大学生缺乏相关的创业经验这种相对缺乏的状况与大学生初出茅庐,还未很好的与社会接轨的原因是分不开的大学生自身知识结构相对单一,操作技能上知识匮乏或在口头表达方面稍微逊色我公司管理团队会从同行业不断学习、改进自身能力,积极适应社会大环境,提高经营管理能力
9.4市场开拓风险市场风险主要来自.企业市场调查和分析方面的风险,企业的资金供给情况,企业对产品的市场定位,企业的营销策略,消费者的风险,来自竞争者的风险六方面的风险
9.5人才风险伴随着知识经济时代的到来,人才因素在风险企业的作用变得越来越重要本公司主要从事高科技蔬菜农业的种植和出售,对于科学技术和耐心培养富有爱心有一定的要求公司建立阶段,实力薄弱,对人才的吸引力不足,使公司在人才招募与培训等方面面临着极大的挑战我们的防范对策我们加强团队建设,打造良好口碑,树立品牌意识,加强社会人才对我们管理层的信任,从而吸引人才
9.6收益分配风险由于公司期初阶段主要针对的市场客户群有限,市场顾客需求量还属于不太明确,这势必会影响公司收益的形成,使收益的形成面临风险从收益分配来看,由于收益形成过程中确认的风险,过少确认了收益,多计了有关的费用,从而虚减了公司利益,使得对外分配利益过少,挫伤了投资者的积极性,最终影响了公司的信誉针对收益分配风险,我公司首先会改进会计方法,提升会计反映企业真实财务状况的能力其次准确编制投资预算,外部筹资预算,统筹企业的资金安排,综合考虑企业外部筹资风险和收益分配风险,力争使总的筹资风险在合理控制范围内再次注意安排好企业的流动资金,确保企业能及时偿还到期债务,不因企业收益分配影响到期债务的偿还还要注意收益分配过程中的__传递作用最后注意做好与股东员工等员工相关利益者的协调沟通,兼顾相关利益者的__利益和短期利益
9.7风险管理的主要策略针对我公司的具体情况,我们选择采用减小风险策略、接受风险策略、转移风险策略来应对公司生产经营中的各种不稳定因素的存在和各种风险1减少风险策略减少风险不是放弃风险,而是制定计划和采取恰当的措施降低损失的可能性或是减少实际损失分为预防性控制和抑制性控制,预防性控制是预先确定可能发生的损失,提出相应的措施,防止损失的实际发生;后者是对可能发生的损失,采取相应的措施,尽量降低损失的程度2转移风险策略风险转移是指通过契约,将让渡人的风险转移给受让人承担的行为通过风险转移的形式大大降低经济主体的风险程度3接受风险策略采用这种风险策略是指针对可能发生的风险,提前做好准备,以应付风险带来的损失对于部分无法规避的风险,我公司采取自我保护的接受风险策略,在每个会计期间提前准备一笔准备金,以用来做将来发生风险给公司带来损失的补偿第十章附件
10.1附件一考勤簿部门(组)年月日编号备注姓名午别12…293031缺勤情况实出勤天数旷工病假事假产假工伤合计 上 下 上 下 上 下 上 下 上 下 上 下 上 下 上 下 上 下 上 下 上 下 上 下 上 下 上 下 上 下 符号到/迟到○早退×病△事◎工伤○旷工○产假⊙审核考勤员
10.2附件二租地合同租地合同出租方___号:(以下简称甲方)承租方(以下简称乙方为了明确甲、乙双方在土地租赁过程中的权利、义务,根据《中华人民___合同法》及相关法律规定,本着平等自愿、互利互惠、诚实守信的原则,签订本合同
一、甲方将位于土地的使用权出租给乙方使用该块田共计亩
二、租期租赁期限为年,自年月日至年月日止,年租金元亩
三、甲方的义务甲方承诺对本合同第一条所指土地有合法的使用权并有权出租给乙方使用如有违约,甲方应将所收的全部租金退还,并赔偿乙方因对该块土地的投资而产生的一切经济损失
四、乙方的义务乙方承租本土地,具有本土地经营权、使用权
五、乙方在租赁期间因生产经营所发生的所有事故及造成他人损害的,由乙方承担责任,甲方不承担任何责任
六、租赁期限界满后,乙方有优先的承租权,且租金__同等位置地块如乙方不再续约或双方协商一致解除合同后日内,乙方应向甲方__交接手续
七、经甲乙双方商定,租金的交纳方式;由乙方每年的月日,支付给甲方,元
八、在租赁期限内,因不可抗拒的原因或者因城市规划建设,致使双方解除合同,由此给乙方造成的经济损失由有关部门按照有关规定进行补偿外,甲方还应退还未到期部分的租金
九、争议解决方式如双方发生争议,应协商解决协商不成的,任何一方均可向土地所在地人民__提起诉讼(或如双方发生争议,应协商解决协商不成的,任何一方均可向——仲裁委员会申请仲裁)
十、双方协商一致可另行签订补充协议,补充协议与本合同具有同等法律效力
十一、本合同一式两份,双方各执一份,具有同等法律效力甲方签字(签章)乙方签字(签章)________证人签字(签章)年月日
10.2附件三招聘申请表招聘申请表日期:年月日职位部门[]职工[]职员直属主管姓名职位所需数目到职日期性质[]固定[]__[]临时时间性别[]男[]女年龄[]18-20[]26-30[]36-40[]21-25[]31-35[]40以上工作地点 建议薪金最高:工作时间 最低:休息日 聘请原因[]替代替代员工姓名:职位/职级:离职日期:[]增加增加原因:[]预算[]非预算 工作内容与职责资格要求学历:知识/技能:经验:个人特性:其它:建议聘请途径[]向外聘请[]内部调升建议人选建议人签名日期部门经理签名日期复审人力资源中心签名日期批准总经理签名日期人力资源中心专用收到日期经手人取录者到职日期。