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项目资金管理办法第一章总则第一条为加强项目资金管理,规范项目资金运作,提高资金使用效率,根据局《资金管理办法》及《预算管理办法》,特制定本办法第二条项目资金管理的基本原则集中管理、统一使用、以收定支、加快周转、开源节流、提高效益第三条项目资金管理实行“收支两条线”管理办法即项目工程款回收后全额转入公司(本办法均指公司或分公司)帐户,项目各项支出由公司按计划统一支付,零星支出实行定额备用金制度对远离公司所在地单独开设银行帐户的项目,则由公司根据审定的资金需用计划划拨给项目,由项目按计划支付第二章项目资金管理职责第四条各级财务部门是本单位项目资金管理的职能部门,负责本单位项目资金回收及使用的日常工作,向本单位负责人负责,并接受上级主管部门的检查、监督第五条项目经理部是项目资金管理的直接责任单位,负责项目工程款回收与项目资金收支计划的编制
(一)项目经理是项目工程款回收第一责任人,__和管理项目资金工作,对项目资金回收、合理使用负责
(二)项目内业技术员(或预算员、统计员)负责在合同规定时间内完成对业主报量及工程进度款的申报,并催促业主在规定时间内审定,为项目回收工程款提供可靠依据
(三)项目预算员负责编制和__工程预结算、索赔、变更及签证等工作,协助项目内业技术员__每月工程进度款和向业主报量的核对工作
(四)项目成本员负责按月编制资金收支计划,并__收取工程款相关手续第六条公司预算部门应及时解决涉及工程合同条款的争议问题,协助项目__工程预结算、索赔、变更签证、工程进度款申报工作第七条公司财务部门应及时收集了解业主资金动态信息,提供业主欠款有关数据,协助项目收取工程款,并平衡审定项目资金收支计划第三章银行帐户管理第八条为实现项目资金集中管理,各单位应加快信息化建设,逐步实现异地零距离资金管理,减少银行开户个数,避免资金沉淀,提高资金使用效率第九条银行帐户实行集中管理项目原则上不得开设银行帐户,远离公司所在地300公里以上或因特殊原因确需单独开户的项目,应报公司批准,并定期向公司报告帐户使用情况第十条对开设银行帐户的项目,其帐户由公司统一管理,并委托项目进行日常管理工作,严禁将银行帐户出租、出借公司财务部门应定期对项目银行帐户使用情况进行检查监督第十一条银行帐户预留印鉴实行分开保管制单位财务专用章由财务部门负责人保管,人名章由本人或被授权委托人保管,严禁一人保管支付款项所需的全部__第十二条项目单独开设的银行帐户,工程竣工后必须及时予以注销,预留银行印鉴章交公司财务部门统一保管第四章工程款回收管理第十三条各单位应严格执行工程投标及合同评审程序,慎重承接垫资工程确需垫资的应认真贯彻执行中建三财字
[2002]123号《中国建筑第三工程局资金管理暂行办法》有关规定第十四条工程款回收的原则全面深入了解合同条款,加强与业主的联络,及时取得业主资金信息,采取合法手段,及时回收各种款项第十五条各单位应成立回收工程款及清欠小组,负责工程款及清__常工作,明确目标、方法,并落实到人第十六条在施工程项目,如业主不能及时支付工程款超过一个月(合同有规定的按合同),原则上应报公司经理批准停止施工,并__相关索赔签证手续第十七条项目月度奖金(或管理人员岗薪)发放应与工程款回收情况挂钩原则上,项目累计工程款回收率(累计工程款回收率=累计实收工程款/按合同计算可收工程款×100%)高于90%时,项目月度奖金可如数发放;项目累计工程款回收率在70%-90%之间时,按同等比例发放当月奖金,回收率达到要求标准时,再行补发;项目累计工程款回收率低于70%时,项目月度奖金暂停发放,待达到要求标准时补发如确因承诺垫资等原因,而非项目自身管理原因造成不能及时回收工程款,经公司经理批准后奖金可适当予以发放第十八条原则上项目兑现前必须收齐合同规定的全部款项,否则不予兑现如确因承诺垫资及业主因素(如业主安排的付款时间较长)等原因,而非项目自身管理原因造成不能及时回收工程款,经公司经理批准后可予部分兑现,但总体上应从严掌握第五章项目资金使用管理第__条项目资金使用原则计划管理、以收定支、控制使用第__条项目应于月底前填报下月《项目资金收支计划》报公司财务部门,由公司审核汇总后编制公司总的资金收支计划,经公司经理批准后执行项目各项开支由公司统一支付远离公司所在地单独开设银行帐户的项目由公司根据审定的《资金收支计划》将款项划拨项目,由项目按计划支付第__一条项目各项开支由公司统一支付,项目日常零星开支实行定额备用金制度(远离分公司所在地单独开设银行帐户的除外)定额备用金标准大型及特大型项目30000元,中小型项目_____元定额备用金由项目成本员于项目开工前向分公司借取,主要用于项目零星、急用的日常支出,项目成本员应汇总整理有关__及时向分公司财务科报销项目完工后,项目成本员应及时交回所借备用金第__二条项目应加强物资采购计划管理,__采购,避免存货积压、浪费第__三条项目应建立健全分包工程结算台帐,核实计算分包单位完成工作量及质量安全等情况,协助公司__有关分包工程付款审批程序第六章项目资金检查与分析第__四条各单位应定期检查项目资金收支管理情况,特别是对单独开设银行帐户的项目应加强检查、监督,发现违反资金管理规定的应严肃处理,给企业造成损失的,应追究有关人员相应责任第__五条项目资金分析是项目经济活动分析的重要内容项目应于每月经济活动分析会时进行分析,通过对收支情况分析,及时发现项目资金管理中存在的问题,以便及时采取措施,管好用好资金,提高资金使用效益第七章附则第__六条本办法适用于局所有新建、扩建和改建等施工项目,自2002年11月12日起开始施行第__七条本办法由局财务部负责解释附《项目资金收支计划》月份资金收支计划项目名称单位万元一计划收入万元其中工程款收入万元;其他收入万元
二、计划支出万元,具体见下表序号内容支付单位应付金额计划支付分司核定备注1工资性支出职工工资职工奖金民建队工资小计2材料、机械支出
1、××单位
2、××单位------小计3分包支出
1、××单位
2、××单位------小计4配件及修理费等支出
1、××单位
2、××单位------小计5水电费支出6零星支出
1、办公费
2、招待费------小计
三、本月资金节超万元(分)公司经理(审批) 财务部门(审核) 项目经理(审核)成本员(制表) 。