《国内国有商业银行危机管理剖析》

精品文章《国内国有商业银行危机管理剖析》商业银行是我国金融体系的主体，在我国的国民经济中发挥着举足轻重的作用随着我国金融体制改革的不断推进，我国国有商业银行在经营中存在的诸多弊端不断显现出来因此，分析我国国有商业银行存在的风险并找出解决途径、方法，具有重要的现实意义

一、商业银行风险管理的基本理论商业银行风险，指商业银行在经营过程中由于一系列不确定因素而导致经济损失的可能性风险管理就是通过过去和现有的各种信息使风险的潜在损失最小化我国的商业银行风险按其成因可分为

1.信用风险信用风险是指借款者在贷款到期没有偿还贷款本息，或由于借款者信用评级下降给银行带来损失的可能性商业银行所面临的风险信用主要分为道德风险和企业风险两大类

2.流动性风险商业银行将面临市场流动性风险和现金流风险，前者是由于市场交易不足而无法按照当前交易价值进行交易所造成，后者是指现金流不能满足债务支付的需要，迫使机构提前清算，从而使账面上的潜在损失转化为实际损失的风险目前，上述特点还未暴露在我国国有商业银行的经营管理中，但是随着国有商业银行向独立经营、自负盈亏型企业的转变，流动性危机出现的可能性加大

3.利率风险利率风险是指银行财务因利率的不利变动而遭受的风险利率风险主要有基准风险、重定价风险、收益率曲线风险和期权风险等四种表现形式过高的利率风险将对银行的利润和资本造成很大的威胁

二、我国国有商业银行风险管理存在的问题我国的市场经济尚处于初级阶段，国有商业银行不仅面临着绝大多数国外商业银行同样面临的经营风险，更面临着一些特有的风险目前，我国国有商业银行风险管理中主要存在以下问题

1.我国国有商业银行的信贷管理缺乏清晰的权力责任制度、激励约束制度以及责任追究制度权力责任制度的缺陷，是指目前贷款权力的分布完全根据行政级别而不是根据风险管理能力来划分;而激励约束制度的缺陷则表现在激励不足、约束过度时银行信贷人员会选择消极怠工，而激励过分、约束不足时则会选择铤而走险

2.银行风险的内部评级制度不完善目前，我国国有商业银行的内部信用评级普遍采用“打分法”，即通过选取一定的财务指标和其他定性指标，通过专家判断或其他方法设定每一指标的权重，由评级人员根据事先确定的打分表对每一个指标分别打分，再根据总分确定其信用级别这一方法的特点是简便易行，可...。