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计划统计管理办法1目的和范E
1.1为了规范中国XX集团有限公司(以下简称公司)计划统计工作,保障统计资料的真实性、准确性、完整性和及时性,发挥统计工作在企业经营管理、服务经济社会发展中的重要作用,根据《中国冶金科工股份有限公司统计工作管理办法》、《中冶集团暨中国中冶统计工作手册》、中国XX集团有限公司(以下简称公司)的相关管理文件,结合公司实际制定本办法
1.2本办法属于公司管理体系三层次文件中的第二级,其上级文件为《经营预算管理程序》
1.3本办法适用于公司职能部门、二级单位(含分(子)公司、事业部)及直管项目部等单位(以下简称“各单位”)2相关术语
2.1计划统计工作是指按照政府及上级主管部门下达的计划统计任务和公司生产经营管理的需要,建立健全内部计划统计报表制度;不断加强和推进统计信息化建设;组织统计人员培训;进行统计调查、统计分析;搜集、整理、提供统计资料和统计咨询意见;为政府和公司制定政策、科学决策提供有效、有用统计信息3本办法主要控制的风险
3.1因计划统计工作制度未建立或不完善,导致计划统计管理工作薄弱,统计数据不完整、不及时、不准确,影响为政府和公司提供有效、有用统计信息的风险4管理原则
4.1公司实行统一领导,分级负责的计划统计工作体系,公司经营预算部是公司计划统计业务的归口管理部门
4.2各单位应根据本办法,结合本单位业务特点和管理要求制定实施细则,报公司经营预算部5管理职责
5.1职能部门
1.1经营预算部1)组织、协调公司相关职能部门和各单位的计划统计工作,监督检查各单位计划统计工作的执行情况8)配合编制、拟定公司中长期规划,组织编制、拟定下达公司季(月)经营计划
1.2相关部门负责提供主管业务相关指标数据,包括但不限于:1)财务管理部负责提供收入、成本、海外结汇人民币等财务指标2)人力资源部负责提供人员等相关指标3)发展规划部负责年末自有施工机械设备等相关指标2各单位
2.1参照本办法,结合本单位业务特点和管理要求制定计划统计管理实施细则,履行本单位计划统计工作职责
5.
2.2海外事业部统一对外提供海外业务统计数据和统计资料,负责向商务部上报公司国外经济合作业务统计报表等6管理内容
6.1计划统计机构和统计人员
6.
1.1各单位应设置统计岗位,配备合格的专(兼)职统计人员各单位总经济师为本单位统计负责人,代表本单位履行《中华人民共和国统计法》及本办法规定职责的主要责任人
6.
1.2各单位专(兼)职统计人员应当取得统计(或相关专业)从业资格证书或统计专业技术职务资格证书
6.
1.3各单位应加强对统计人员的继续教育和培训,参加所在地政府、中冶集团及公司组织的各种统计培训
6.
1.4各单位应保持统计人员的相对稳定,统计人员工作调动时,必须先补后调,并及时通知公司经营预算部
6.
1.5统计人员调动工作或者离职,必须与接管人员办理交接手续,由统计负责人监督交接交接双方、监督交接人均在交接清单上签字
6.2统计资料管理
2.1对原始资料进行认真审核,主要审核原始资料的完整性、及时性、准确性检查统计资料是否有遗漏,填报的内容是否齐全;是否按规定的时间提供资料;是否准确等
2.2对统计指标进行汇总,形成统计报表
2.3对已整理的统计资料和统计报表,在上报前应进行审核,在审核无误并经统计负责人及有关审批要求后上报1)复核对每个指标值进行复核计算表、表审核审核在不同统计表上重复出现的指标值是否一致3)表、实审核将统计结果与企业实际情况比较研究,对存在较大差异的指标进行检查核实
2.4各单位应严格执行统计资料的签报制度,统计资料报出前,必须经企业负责人、统计负责人审核签署,制表人签字(章)、加盖公章后,方能报出,并注明报出时间统计资料的审核签署人应对其签署的统计资料的真实性、准确性和完整性负责
6.
2.5各单位应建立健全统计原始纪录、统计台帐,规范建立统计档案,妥善保管统计资料保证统计资料的可追溯、可核查,接受有关监督检查部门依法实施的监督检查
6.
2.6各单位应遵守各项统计制度的规定,客观、真实提供和报送统计资料,不得拒报、漏报、虚报、迟报统计资料,不得伪造、篡改统计数据统计人员发现所搜集统计资料存在问题的,应当要求数据提供者核实订正,不得自行修改
6.
2.7统计资料的信息披露遵循公司对外信息披露的相关规定
6.
2.8对统计人员依法提供的统计资料,任何人不得擅自修改,也不得授意统计人员修改统计人员对统计调查过程中获悉的商业秘密负有保密义务
6.3统计规则
6.
3.1新签合同额的统计规则1)统计范围公司作为承包方正式签订的工程建设项目合同、房地产销售合同及其他合同(以收入认定为新签合同额)2)工程建设项目新签合同额统计规则a)PPP项目按项目公司与施工单位签订的施工合同作为新签合同额上报,在签订施工合同前不予计入b)海外工程项目如需提供融资且融资成功作为开工前提条件的,则海外工程合同新签合同额申报条件为完成融资且预计6个月内开工C)应注意的事项合同额的统计按“谁签约、谁统计”的原则处理,若与企业以外的其他单位组成一个联合体承揽任务,则本企业只能统计所占份额部分,不能重复计算如业主以实物方式支付工程款,其合同额的统计应根据签约时双方确定的数量、单价计算如报告期内签订的合同执行中发生变更、增减或撤销时,可在下个报告期调整并加以说明国内新签合同中若有外币部分应按签约时合同确定的比价或报告期末银行公布的汇率折算为人民币3)房地产板块等新签合同额统计规则房地产板块商品房新签合同额二销售额+销售收入-确认商品房销售收入;保障性安居工程等项目新签合同额二完成合同额二收入
6.
3.2统计报量规则统计报量是指按公司制度要求,统计系统定期完成产值统计的管理活动统计报量的基本条件是1)工程承包统计报量须同时具备以下四项条件a)签订合法有效的工程承包合同及其补充协议报量的内容包含在合同及其补充协议中;b)施工过程取得甲方批复的巳完工工程进度工作量,经甲方或监理签字确认并加盖公章,且取得符合税法要求的税收保障;如果业主长期不予确认已完工程量,可在总承包合同范围内,按实际发生量予以统计,按无开单报量相关规定进行审批后向公司报量c)具有清晰的工程成本,及与其对应的支持性文件和资料;d)与之相符的现金流2)装备制造统计报量须同时具备以下两项条件a)签订合法有效的产品委托加工合同,或设备供货合同;b)实际完工进度委托方已计量和计价,或已完成设备供货且开票3)房地产和资源开发统计报量与营业收入一致
6.4计划管理
6.
4.1统计在手任务、当期可施工任务及结转下期在手任务情况各单位要每月落实每项工程的施工进度,确定下期进度计划和预计完成的工作量,统计本单位的施工任务情况;公司汇总统计公司总体施工任务情况
6.
4.2计划编制的依据1)国家有关政策;2)现有在手任务情况及市场前景预测;3)近几年,公司的生产经营状况、历史最好水平及同行业平均水平和发展方向;4)公司中长期发展规划内的经营目标;5)公司的盈亏平衡点收入;6)合同转化率水平;7)可挖掘的各项潜力等
6.
4.3计划的编制下达公司根据管理需要,制定当期计划编制的具体内容和要求,组织各单位进行计划的编制步骤:1)各单位在满足公司要求的基础上,组织编制本单位的经营计划,报公司经营预算部及相关部门;2)公司经营预算部汇总、平衡后,拟定各单位产值计划,递交公司财务管理部拟定利润计划;3)公司项目监管部拟定公司重点项目形象进度计划;4)公司经营预算部汇编公司经营计划,经公司确定后下达;5)各单位对公司下达的计划进行分解落实6)预测计划执行情况各单位要对本单位月、季、半年、年度计划预计完成情况进行跟踪落实,分析原因,并将结果报公司;公司统计公司月、季、半年、年度计划预计完成情况,进行分析总结
6.5统计分析
6.
5.1统计分析是指运用各种统计指标和统计分析方法,对经过整理的统计资料进行分析研究,揭示事物的本质及其规律性统计分析是统计工作的归宿和目的各单位要在做好统计数据搜集、整理汇总的基础上,不断完善统计分析内容模板
6.
5.2公司及各单位每季度要进行综合分析,召开季度分析会议,详见公司《经济活动分析管理办法》
6.6监督和考核
6.
6.1监督检查的主要内容计划统计管理体系建立情况、统计人员情况;统计报表报送情况、合同台账管理系统填报情况;统计台账设立情况;统计分析情况和计划统计管理其它情况(详见附件计划统计监督检查要点)
6.
6.2公司经营预算部不定期对各单位计划统计工作进行检查,并形成检查记录
6.
6.3考核1)对计划统计工作检查结果进行公示,严格考核2)出现管理不规范、不合规事件,视情形对责任单位和责任人进行通报整改、约谈问责、问责处罚、罚款、移送司法机关等处罚3)计划统计工作考核处罚标准
6.
6.4罚款1)通报事项未在规定时间内完成整改的,每次罚款500元2)发生较大事项进行约谈,态度不端正、整改不到位的,每次罚款1000元3)发生2项及以上较大事项视同为重大事项,发生重大事项情形进行经济处罚经公司经营预算部联合相关部门成立检查小组,检查结果存在重大事项风险的,对责任单位和责任人予以罚款2000-10000元/项4)公司经营预算部对每次处罚结果,经公司主管领导审批同意后,递交公司人力资源部、财务管理部,将从责任单位工资总额中扣罚,并落实到责任人
6.
6.5公司将计划统计工作的监督、检查结果纳入各单位及总经济师的年度考核7相关文件1《经济活动分析管理办法》(22ndMCC/经营预算部-办法-015-2019)8流程图
8.1《计划统计报表流程图》9附件10其他
10.1本办法是公司的内部规章,仅适用于公司内部的计划统计管理
10.2任何单位和个人未经公司的书面同意而援引本办法作为诉讼或仲裁证据的行为是无效的公司均不予认可计划统计流程-001计划统计报表流程图分子公司公司经营预算部公司主管商务经理项目经理经营部门总经济师总经理业务员业务主管部长分子公司集团公司报表上报公布统计报表等否是项目经理审核统计员审核汇总是否符合发起报表流程附件1:主要内容总经济师审批总经理核准是否否是否符合主管审核否是否符合是否符合经营部业务员审核汇总经营部主管审核是否否符合符合内部公布、对外报出计划统计监督检查要点■T=1控制活动实施的控制点经营部部长审核公司主管领导审批重大事项否是是是符合符合检查文备注档名称
(一)制度制定情况各单位应根据《公司计划统计工作管理办法》,结合本单位生产经营业务特点和管理要求制定计划统计工作实施细则,报公司经营预算部备案,自觉接受监督检查各单位应建立统计工作责任制,设置统计岗位,配备合格的专(兼)职统计人员
一、计划统计管理体系建立情况各单位的专(兼)职统计人员应当取得统计(或相关专业)从业资格证书或统计专业技术职务资格证书
(二)统计队情况统计人员调动工作或者离职,必须与接管人员办理交接手续由单位负责人或其委托代理人监督交接交接双方、监督交接人均在交接清单上签字参加或组织统计人员进行继续教育培训和报表制度培训等统计工作的基本要求是准确、及时、全面、系统地提供统计资料
1、各单位应严格执行公司报表制度,准确、及时、完整的上报统计报表
2、产值报量要满足公司办法要求的报量条件统表情、报送二计报况内表清一团报送{集部报况各单位应严格按照实质有效原则,新签合同的报送需满足合同生效且明确具体开工日期两个条件才可纳入统计编报范围PPP项目按照PPP项目公司与施工单位签订的施工合同金额作为新签合同额上报,在签订施工合同前不予计入如发生不签订施工合同的特殊情况,各单位应出具详细说明,并从PPP项目合同的投资额中拆分出相应的施工部分上报境外项目以如需提供融资且融资成功作为开工前提条件的,检查各单位是否按要求制定计划统计工作实施细则检查制度建设和执行情况,是否存在制度不完善、执行不到位等情况是否设置统计岗位,配备合格的专(兼)职统计人员
1.统计人员是否取得统计或相关专业从业资格证书或统计专业技术职务资格证书近三年统计人员是否有变动,如有,是否有完整的交接手续和清单近一年来是否组织或参加统计人员进行继续教育或报表制度培训
1.是否准确及时报送集团内部年报和定报(按系统中记录的上报时间)
1.是否准确及时完整报送公司统计报表(按系统中记录的上报时间)
2.现场抽查10个项目是否满足报量条件检查现场抽查10个项目,检查合同文本是否齐全,合同额是否与系统中报送一致,是否满足报送条件各单位计划统计工作实施细则资书业职格业证专术资书从格配ft-务ffi-交接清单培训通知等记录台账系统报送记录公司报表系统报送记录,报量原始记录合同文本则新签合同额申报条件为完成融资且预计6个月内开工企业内部各部门间要建立定期核对机制,保证上报集团的各项指标口径相互衔接,做到数出一致,避免因管理分工差异影响统计报表质量房地产项目应上传五证,并按照证照信息完整、准确填报报表现场抽查10个项目,检查收入与财务账是否一致现场抽查2个项目,检查是否上传五证,报表数据与证照是否一致
三、统计台账设立情况台账系统报送数据、财务账
(二)集团外部报表报送情况是否准确及时报送地方统计局年报和定报是否准确及时报送商务部对外承包工程年报和定报现场检查上一年年报和抽查一个月月报,检查数据是否与内部报表一致现场抽查一个月月报,检查数据是否与内部报表一致国统局一套表年报及定报商务部对外承包工程台账及网报系统统计原始纪录及统计台帐设立情况各单位应建立健全统计原始纪录、统计台帐,规范建立统计档案,妥善保管统计资料,保证统计资料的可追溯、可核查,接受有关监督检查部门依法实施的监督检查各单行应严格执行统计资料的签报制度,统计资料报出前,必须经企业负责人、统计负责人审核签署,制表人签字(章)、加盖单位公章后,方能报出,并注明报出时间统计资料的审核签署人应对其签署的统计资料的真实性、准确性和完整性负责检查近五年统计年报和月年报、报报表及台账是否完整月报检查近五年统计年报和月报报表是否按要求签报留存年报、月报事项分类处罚事项内容一般事项通报整改业务不规范,未对公司管理形成较大风险,包括但不限于报表不及时、不准确、不完整;合同台账管理系统填报不及时、不准确、不完整;统计台账不完整、不及时;统计人员变动无交接手续和清单等;较大事项约谈问责业务管理缺失,对公司管理形成较大风险隐患,包括但不限于未制定实施细则或制度不完善;未配备专兼职统计人员或统计人员无相关从业资格证书;项目报量原始依据有瑕疵;未建立统计台账等重大事项问责处罚违规管理,对公司造成重大风险或有经济损失的,包括但不限于拒报、虚报、瞒报统计数据;篡改统计数据;未经审批,对外提供统计资料等特殊事项移送司法机关发生违法行为,并构成犯罪的,依法移送司法机关处理。