还剩5页未读,继续阅读
文本内容:
00150金融理论与实务
1.用一般等价物来表现所有商品价值的情况,马克思称之为C.一般等价形式
2.货币的形态经历的阶段依次是A.实物货币一金属货币一信用货币
3.下列属于信用活动的基本特征的是C.偿还性
4.借贷期内所形成的利息额与所贷资金额的比率,我们称之为A.利率
5.多种利率并存的条件下起决定作用的利率是B.基准利率
6.马克思认为,正常情况下,利率水平上限是C.平均利润率
7.按借贷期限内是否调整利率划分,利率可分为B.固定利率和浮动利率
8.在现代经济、法律制度下,商业信用的确立大多采取的形式是D.商业票据正确答
9.按照国际习惯,一国货币单位的名称往往就是该国货币的名称,几国同用一个货币单位名称,则在货币单位名称前面加上国家名下列比较特殊的国家是D.中国
10.下列属于无限法偿货币的是A.主币
11.“信有二义,信任与信用其内容是诚实不欺”这句话说的是B.道德范畴中的信用
12.在信用关系中,金融机构的主要功能是C.充当信用媒介
13.商业银行通常会以票据面额的多少向票据抵押的借款人发放借款金额C.60%一80%
14.现代经济中最基本、占主导地位的信用形式是A.银行信用
15.一块土地每平方的年平均收益为100元,假定年利率为5%,则这块土地就会以每平方多少元的价格买卖成交A.2000元多选题,共6小题,每小题2分,共12分
1.从利率的决定方式划分,利率可分为A.官定利率C.行业利率E.市场利率
2.下列属于信用货币的是C.电子货币D.银行券E.纸币
3.第二次世界大战以来,主要的国际货币体系有B.布雷顿森林体系C.牙买加体系
5.在亩业信用中,同时发生的经济行为有A.商品买卖行为B.货币借贷行为
6.下列属于决定利率的根本性因素有A.平均利润率B.储蓄E.货币供给名词解释
1.名义利率正确答案是包含了通货膨胀因素的利率
2.官定利率正确答案是由一国政府金融管理部门或中央银行确定的利率
3.票据背书正确答案票据签发后,票据持有人商品的出让方可以在票据的有效期内对票据进行转让所谓背书,就是指票据持有人在转让票据时,要在票据背面签章并作日期记载,表明对票据的转让负责
4.中央政府债券正确答案亦称国债,是一国中央政府为弥补财政赤字或筹措建设资金而发行的债券计算题
1.某甲2010年5月15日在银行存入定期存款10000元人民币,存期为3个月,该储户实际取款日期为2010年9月28日,3月期存款的利率为
1.98%,活期存款利率为
0.66%,利息利率为20%,试计算该储户应得利息为多少?正确答案解三月期含税利息额=10000×3×
1.98%÷12=
49.5元逾觐以活期存款计息含税利息额=10000×43×
0.66÷360=
7.88元含税利息总额=
49.5+
7.88=
57.38元扣除利息后的利息额=
57.38—
57.38×20%=
45.9元
2.银行向借款人发放一笔10000元的5年期贷款,若年利率为6%,复利计息,则到期后借款人要向银行支付利息多少?正确答案解到期后借款人应向银行支付的利息为 C=P[1+r5一1]=10000×[1+6%5一1]=
3382.26元简答题
1.简述马克思的货币起源说正确答案货币的出现是与商品交换联系在一起的商品交换的发展经历了两个阶段物物直接交换与通过媒介的商品交换,货币就是交换的媒介马克思立足于劳动价值理论,通过分析价值形式的发展,揭示了货币产生的客观必然性
2.简述货币制度的构成要素正确答案 1规定货币材料2规定货币单位3规定流通中货币的种类4规定货币的法定支付能力5规定货币的铸造或发行
3.简述信用在现代市场经济中的作用正确答案信用在现代市场经济运行中的作用分为两个方面,即积极的作用和消极的作用积极的作用主要有调剂货币资金余缺,实现资源优化配置;动员闲置资金,推动经济增长消极的作用,即会产生信用风险如果对信用利用不当,信用规模过度扩张,也会产生信用风险的集聚,进而威胁社会经济生活的正常运行
4.简述商业信用的作用与局限性正确答案商业信用是现代经济中最基本的信用形式之一,商业信用的发展,对一国商品的生产和流通有着重要的促进作用对于生产企业来说,产品销售是保持再生产过程的重要一环,产品有销售,再生产才有必要,有了销售收入,资金循环才会正常运行但是,在现实生活中,商品各方直接的商品流动和现金流动在很多时候是不同步的在进行大宗交易时,购货方手边常常没有足够的现金或一时没有现金,产品销售企业如果允许购贷方延期付款,将产品赊销给购货方的话,双方的交易就能顺利进行而商业信用的介入,则能够使以上的商业链条连接起来,从而促进生产和流通的顺畅进行在强调商业信用积极作用的同时,也不能否认商业信用的局限性首先,商业信用在规模上存在着局限性其次,商业信用存在方向上的局限性再次,商业信用存在着期限上的局限性
5.利息为什么成为收益的一般形态?正确答案作为货币时间价值的外在表现形式,利息是资金所有者因出让货币使用权而从借款人那里获得的补偿,是资金所有者理所当然的收入通常,经营者总是把自己经营所得的利润分为利息和企业主收入,他们认为只有扣除利息所剩下的利润才是经营所得因此,利息就成为一个衡量投资收益高低的标准,被人们看作是收益的一般形态论述题,共1小题,每小题13分,共13分
1.试述次贷危机和消费信用的联系及其对我国的启示正确答案消费信贷近年来在我国快速发展起来,如果没有消费信贷,消费者消费不起住房、轿车和其他奢侈品,那么就不利于消费品的生产与销售,就会影响这些行业和企业的发展,同时,消费者也不能消费这些对提高其生活质量有着重要影响的产品但是,如果消费者个人滥用消费信用,过度提前消费,则会给自己带来沉重的债务负担,一旦其收入发生变故,就会陷入偿债危机,导致其生活质量下降,甚而引发一系列的连锁反应,危及社会经济生活的各个方面消费信贷的发展是以收入的水平和收入的稳定为条件的,居民在收入增长缓慢、未来支出增加的情况下应合理进行消费信贷,适度的利用消费信用伴随着我国经济增长方式的转型,消费拉动经济增长的作用会越来越重要,这使得我国消费信用的发展空间得以扩大但在发展的同时,一定要加强风险危机意识和防范,要加快个人信用体系的建设00150金融理论与实务1一切商品都具有一个共同点,即都是耗费了一般人类劳动,马克思称之为抽象劳动2经过比较,价值数量相等的商品相互交换,即所谓等价交换原则3在简单的价值形式阶段,是两种物品偶然发生交换,在扩大的价值形式阶段,则是许多物品经常地规则地发生交换4用来表现所有产品价值的媒介物品,马克思称之为一般等价物5货币是固定地充当一般等价物的特殊商品,其特征是它是衡量和表现一切商品价值的材料;它可用来购买任何商品,具有与一切商品直接交换的能力6货币的形态经历着由低级到高级的不断演变过程最初是一种实物货币7对货币的职能马克思是按照价值尺度流通手段货币贮藏支付手段的顺序进行阐述的8货币的职能有价值尺度流通手段货币贮藏支付手段和世界货币其中价值尺度和流通手段是货币的两个最基本的职能9贮藏金银是积累和保存价值的典型形态原始形态10 货币支付手段的职能是最初是由商品赊销时引起的而是作为价值的独立存在进行单方面转移12港币的发行和货币政策实施则由香港金融管理局主管13根据马克思的论述,世界货币执行一般支付手段的职能一般购买手段的职能和一般财富的绝对社会化身的职能其中一般支付手段的职能是主要职能14自由外汇有美元德国马克日元和欧元16我国《外汇管理暂行条例》规定,外汇由以下几类构成
(1)外国货币,包括纸币铸币
(2)外币有价证券,包括政府公债国库券公司债券股票息票
(3)外币支付凭证,包括票据银行存款凭证邮政储蓄凭证
(4)其他外汇资金1信用具有两点特征一是偿还性,二是付息性,但偿还性是信用的最基本特征2信用定义以偿还和付息为条件的价值单方面让渡3信用的最基本职能是动员闲置资金并加以再分配4信用分配则只是对资金使用权的再分配,并不改变资金的所有权归属5信用是建立在前两次分配(企业初次分配和财政二次分配)基础之上的第三次资金分配6信用在发挥资金分配职能的时候,也在提供着流通手段和支付手段9在现代经济法律制度下,商业信用的规范确立方法是“立字为据”,因此,票据在商业信用中被普遍采用,即“商业信用票据化”10 在商业信用中被采用的商业票据可以有两种一种是商业期票,是由债务人开出的,另一种是商业汇票,由债权人开出的11 商业信用票据化的推广工作进展十分缓慢和艰难,主要原因还是传统管理体制仍然压抑着银行和工商企业推广和采用规范化结算方式的积极性,商品经济观念不强产品缺乏竞争力也是原因之一13银行信用在全社会信用总额中仍占绝对优势151998年下半年,国家以增发1000亿元特种国债为契机,启动积极财政政策这1000亿国债四大国有商业银行认购16消费信用有两种基本类型,一种类似商业信用,另一种则属于银行信用18 民间信用也称个人信用,是指个人之间的直接借贷关系一般采取利息面议,直接成交的方式19民间信用的特点是利率高风险大容易发生违约纠纷,但却十分灵活,能弥补银行信用的不足20在间接融资方式中,商业银行是核心中介机构21直接融资是以证券公司为核心的直接融资指的是资金盈余者直接购买资金短缺者债权或产权的融资方式如我国的证券公司,与委托人发生的是委托关系而不是债权债务关系
(3)在间接融资中,企业只对有关金融机构公开财务和投资计划,保密性较直接融资强26 完善金融体制成为深化投融资体制改革的基本内容27 金融证券化一般是指银行贷款和其他资产转换成可在金融市场上出售和流通的有价证券,即资产证券化从广义的角度看,公司融资方面的证券化也在证券化范围之内1在借贷关系中,利息是资金使用权的价格表现形式2利息是剩余价值的特殊转化形态,是利润的一部分3资本收益是因资产价上升而形成的价差收益4新中国成立后,人们在很长时期内把复利和利滚利驴打滚等封建高利贷信用联系起来故对复利持长期否定态度,所以官方公布的利率都是单利率5我国企业的贷款利率现在就是采用的浮动利率法每年核定一次利率6名义利率与通货膨胀率成正比7公定利率是由非官方机构的行业自律组织加以规定的,对组织成员有一定的约束力市场利率则是由市场供求决定的利率水平8基准利率是在利率体系中起决定作用或指导作用的利率9一般利率是指市场上存在的各种不含优惠的利率10优惠利率是指国家通过金融机构或金融机构本身对于认为需要扶植的行业企业或个人所提供的低于一般利率水平的贷款利率12 我国利率体系未来的发展目标是形成一套以中央银行基准利率为核心的中央银行可以有效控制的多层次的有弹性的能够充分反映市场资金供求的利率体系14 我国利率政策的主要决定因素有市场物价总水平,国有企业利息承受能力,银行利润和社会资金总供求情况其中最主要的是市场物价总水平1金融体系的职能
(1)一国金融体系最基本的经济职能首先是充当资金流通的媒介,使资金由盈余的单位迅速向资金缺乏的单位,让资金发挥最大的效益
(2)金融机构体系还承担为社会提供和创造货币的功能
(3)各国金融当局作为金融体系的最高监管机构发挥稳定金融体系保障金融体系安全有效运行的功能2在金融机构体系中银行机构居支配地位3中央银行是一国金融机构体系的中心环节,处于特殊的地位,具有对全国金融活动进行宏观调控的特殊功能4商业银行的性质
(1)商业银行是一种企业
(2)商业银行与一般的企业不同,是一种特殊的饿企业
(3)商业银行是一种特殊的金融企业5 商业银行的职能信用中介职能,支付中介职能,信用创造职能,金融服务职能其中信用中介职能是商业银行最基本,也是最能反映其经营活动特征的职能6职能分工型商业银行主要经营短期工商信贷业务7单一制银行的优点
(1)限制银行业垄断,有利于自由竞争
(2)有利于银行与地方政府的协调,能适合本地区需要,集中全力为本地区服务,
(3)各银行独立性和自主性很大,经营较灵活,
(4)管理层次少,有利于中央银行管理和控制8单一制银行的缺点
(1)商业银行不设分支机构,与现代经济的横向发展,商品交换范围的不断扩大存在矛盾同时,在电子计算机等高新技术大量应用的条件下,其业务发展和金融创新受到限制,
(2)银行业务多集中于某一地区某一行业,容易受到经济发展状况波动的影响,筹资不易,风险集中
(3)银行规模较小,经营成本高,不易取得规模经济效益11银行持股公司是指由一个集团成立股权公司,再由该公司控制或收购两家以上的银行12深圳发展银行也是我国银说行业中第一家股票上市公司13农村信用合作社贯彻自主经营独立核算自负盈亏自担风险原则是基本要求并根据经济发展的要求,按照方便群众便于管理,保证安全的原则在县以下农村按区域(一般是乡)设立的14中央银行制度产生于西方资本主义国家真正最早全面发挥中央银行功能的应是英格兰银行(单选)多选的话在加个瑞典银行15中央银行分为四种类型单一型复合型跨国型及准中央银行型16单一的中央银行制度是指国家单独建立中央银行机构,实施全面纯粹行使中央银行的制度两种具体情形
(1)一元式,采用总分行制我国也是
(2)二元式分中央和地方两级17准中央银行是指有些国家或地区只设置类似中央银行的机构,或由政府授权某个或几个商业银行,行使部分中央银行职能的体制新加坡香港属于这种体制18中央银行的性质是金融管理机构,它代表国家管理金融19中央银行的特点:
(1)不以盈利为目的
(2)不经营普通银行业务
(3)中央银行制定和执行国家货币方针和政策时具有相对独立性,不应受其他部门或机构的牵制和行政干预20中央银行的职能发行的银行,银行的银行,国家的银行22投资银行其经营资本主要依靠发行自己的股票和债券来筹措24 1994年,我国组建了三家政策性银行,即国家开发银行中国进出口银行和中国农业发展银行25国家开发银行其资金应用领域主要包括制约经济发展的“瓶颈”项目;直接增强综合国力的支柱产业的重大项目;高新技术在经济领域应用的重大项目;跨地区的重大政策性项目等26国家开发银行的资金运动,主要分为两部分一是软贷款,二是硬贷款27中国农业发展银行在机构设置上和其它两家政策性银行不同在全国设有分支机构1商业银行的经营原则是安全性流动性效益性首先坚持安全性原则2商业银行面临的风险主要有
(1)国家风险,
(2)信用风险,
(3)利率风险,
(4)汇率风险
(5)流动性风险
(6)经营风险
(7)竞争风险3流动性风险是传统商业银行的主要风险之一,指商业银行掌握的可用于即时支付的流动性资产不足以满足支付需要,从而使其丧失清偿能力的可能性4速动资产是商业银行资产中最具有流动性的,它包括现金资产存放中央银行的准备金存款和存放同业的款项5商业银行经营的首要目标在于赢利6资产管理理论(简述)
(1)商业贷款理论是最早的资产管理理论,由18世纪英国经济学家亚当斯密在其《国富论》一书中提出的其资产集中于短期自偿性贷款,即基于商业行为能自动清偿的贷款
(2)资产转移理论
(3)预期收入理论7商业银行资本的功能(简述)
(1)资本可以吸收银行的经营亏损,保护银行的正常经营,以使银行的管理者能有一定的时间解决存在的问题,为银行避免破产提供了缓冲的余地
(2)资本为银行的注册组织营业以及存款进入前的经营提供起动资金
(3)银行资本有助于树立公众对银行的信心,它向银行的债权人显示了银行的实力
(4)银行资本为银行的扩张银行新业务新计划的开拓与发展提供了资金
(5)银行资本作为银行增长的监测者,有助于保证单个银行增长的长期和可持续性8《巴塞尔协议》规定签署国银行的最低资本限额为风险资产的8%,核心资本包括股本和公开储备不能低于风险资产的4%9活期存款是银行资金来源中最具有波动性和最不可预测的部门10银行间的同业拆借是银行获取短期资金的简便方法11我国的同业拆借利率也已实现了市场化12西方国家商业银行负债结构发生了两个较为明显的变化一是存款负债的比重在降低,非存款类资金来源比重逐步上升;二是存款中定期存款比重上升,而活期存款比重下降13储蓄是商业银行重要的资金来源14定期储蓄的特点是存款时间较大,比较稳定,是银行的长期性资金来源15储蓄存款的作用(简述)
(1)储蓄存款具有为国家积累资金的作用
(2)引导消费,形成未来的消费需求
(3)储蓄存款具有调节货币流通的作用16银行在发放中长期贷款时,风险最大的是项目贷款18银行在发放房地产贷款时,抵押是最主要的担保形式19质押是指借款人或者第三人将其动产或权利移交银行占有,将该动产或权利作为债权的担保20五级分类法就是按照贷款的风险程度,将贷款划分为五类正常关注次级可疑损失21呆帐准备金有三种类型一是按贷款组合余额的一定比例提取的普通呆帐准备金;二是根据贷款分类结果;三是按贷款组合的不同类别22普通呆帐准备金无法反映贷款的真实损失程序,它只与贷款的总量有关23专项准备金由于是按贷款的内在损失程序计提的24在普通呆帐准备金和专项呆帐准备金体系下,准备金的计算步骤如下
(1)计算所需的专项呆帐准备金损失类贷款为100%;可疑类贷款为50%;次数类贷款为20%,关注类贷款为5%
(2)计算普通呆帐准备金25贴现的具体程序计算出从贴现日起到票据到期日止这段时间的贴现利息,并从票面金额中扣除26商业银行证券投资的目的是取得收益降低风险和补充银行的流动性27国家债券是银行证券投资的主要种类,主要原因是
(1)安全性高国家债券是所有证券中风险最低的,“金边债券”
(2)流动性强
(3)抵押代用率高28国库券是以贴息方式发行的短期政府债券30中间业务是指银行不运用或较少运用自己的资财,以中间人的身份替客户办理收付或其他委托事项,为客户提供各类8金融服务并收取手续费的业务包括汇兑业务结算业务代理业务信托业务租赁业务银行卡业务等31结算工具一般银行本票支票汇票(银行汇票和商业汇票)等32商业银行表外业务的突出特点是提供非资金的金融服务,服务的生产与资金流动相分离33有风险的表外业务分为三大类担保和类似的或有负债;承诺;与利率或汇率有关的或有项目1信托财产是信托关系的中心2信托财产的特征
(1)受托人为他人利益而掌握的财产
(2)信托财产的物上代位性
(3)信托财产的独立性3信托财产的运动方向是委托人到受托人(中介)再到受益人4信托的种类
(1)按信托目的分可以分为公益信托和私益信托
(2)按信托关系建立的依据不同,可以分为设定信托和法定信托
(3)按信托行为的不同可以分为契约信托和遗嘱信托5资金信托是指以货币资金为信托财产,各信托关系人以此建立的信托6资金信托最根本的特征是以货币形态的信托资产为中心,信托终止时,受益人所得到的是货币形态的资产7资金信托的内容
(1)融资性资金信托,是最典型的资金信托业务,包括信托存款信托贷款和委托贷款,
(2)投资性资金信托
(3)基金性资金信托8动产信托与租赁业务的比较相同点动产信托与租赁一样,让生产者及时收回贷款,从而加速资金的周转,保证再生产的正常进行对于动产的使用者来说,通过这两种业务,都可以取得延期付款的效果,对于价值昂贵的动产,使用者即使资金不足,也可以先取得设备使用权,然后再取得设备所有权,而不影响使用不同点
(1)当事人不用
(2)动产所有权的最终归属不同
(3)租金缴纳方法不同不动产是指不能够移动或移动后会引起性质形状改变的财产不动产分割证书上的不动产专指土地,不包括房屋9现代租赁具有双重作用集于一身的性质这种性质表现在三个方面
(1)融资与融物结合
(2)信用和贸易相结合
(3)银行资本与产业资本交织在一起,发挥着双重作用10现代租赁的特征
(1)租赁物使用权与所有权分离
(2)具有独特的资金运动形式
(3)租金的分次归流
(4)涉及到三个当事人,两个或两个以上合同
(5)承租人具有对租赁标的物的选择权11租金由三部分构成,即设备购置价款、利息、租赁费12融资性租赁是现代租赁中最重要的一种形式13金融租赁有以下特点
(1)由承租人选择设备,而不是出租人
(2)承租人将设备用作经营和专业性用途
(3)出租人提供融资服务,按照它与承租人之间签订的合同购进设备
(4)出租人保持设备所有权,承租人在租赁合同有效期内享有设备使用权
(5)在合同规定的租赁期内,双方无权撤销合同
(6)承租人负责设备的维修和保险,出租人只负责垫付货款,购进承租人所需设备和按期出租
(7)租赁期限较长,一般设备租赁3年——5年,但大型设备如飞机钻井平台等的租期可达10年以上
(8)租赁合同期满时,承租人对设备有权选择留购续租或退租三种方法14融资性租赁的功能
(1)在资金不足的情况下引进设备
(2)提高资金使用效率
(3)成本固定,避免通货膨胀的风险
(4)引进速度快,方式灵活15服务性(也称经营性或管理租赁)的特点
(1)在租赁期满前,承租人预先通知出租人就可中止合同,退回设备
(2)出租人一般需要将设备出租多次,方能收回全部投资和获得利润
(3)在租赁合同期内,出租人要对租赁物负责维修保养工作,以便在租赁期满后将租赁物出售或续租给原承租人或转租给另一承租人
(4)在服务性租赁方式下,承租人帐务上仅作为费用处理,而资产仍在出租人的帐簿上1从本质上讲,保险体现的是一种经济关系,表现在
(1)保险人与被保险人的商品交换关系;
(2)保险人与被保险人之间的收人再分配关系2保险具有三个特征
(1)保险是集合众多单位和个人的经济互助关系
(2)保险费率是运用科学的方法计算出来的,所谓科学的方法即大数法则
(3)保险人与被保险人是一种权利对等关系3保险的基本职能是组织经济补偿保险补偿包括危险转移损失分摊和实施补偿等内容危险转移是保险组织经济补偿的首要环节和内容4保险实施补偿的范围主要有以下几个方面
(1)被保险人因灾害事故所遭受的财产损失,
(2)被保险人因灾害事故是自己身体遭受的伤亡和保险期满应给付的保险金
(3)被保险人因灾害事故依法对他人应负的经济赔偿,
(4)被保险人因另一方当事人不履行合同所遭受的经济损失
(5)还有灾害事故发生后,被保险人因施救保险标的所发生的一切费用5按照保险标的分类,可将保险分为财产保险人身保险责任保险信用保证保险6信用保证保险就是以信用保证作为保险标的的保险它包括雇员忠诚保险履约保证保险投资保险等7按承保方式分类,可将保险分为逐笔保险预约保险流动保险和总括保险8逐笔保险适用于船舶保险和货物批量零星收货人分散的进出口货物运输保险9根据保险价值在保险合同中是否先予确定,可将保险划分为定值保险和不定值保险10按承保人分类,可将保险划分为单独保险共同保险和重复保险11造成超额保险的主要原因有两种,一种原因可能是由于在保险过程中,保险标的市价跌落致使实际价值低于保险金额;另一种原因可能是投保人有不良动机,企图骗取赔款12保险的基本原则(简述)
(1)最大诚信原则
(2)可保利益原则
(3)近因原则
(4)补偿原则13最大诚信原则的推行最早始于海上保险14可保利益的基本要求(条件)
(1)可保利益必须是确定的
(2)可保利益必须能计价
(3)可保利益必须是合法的15货物运输保险在保险标的受损时有可保利益就行16保险所讲的近因是指在保险标的发生损失中起能动决定性作用的因素17补偿原则主要用于各种非寿险服务,人寿保险中的医疗伤害性保险,由于能够用货币计算也可以进行补偿18常用的补偿方式有以下几种
(1)支付现金(是使用最多的一种方式)
(2)更换
(3)修理19补偿相关问题的处理
(1)代位追偿,(由保险人向责任方追偿,防止被保险人获得双重赔偿),
(2)权利转让,
(3)损余处理,
(4)重复保险20保险合同也称保险契约,是保险人与被保险人在自愿的基础上建立的关于接受与转移危险的法律性协议21保险合同的一般属性
(1)保险合同是承诺合同
(2)保险合同是双方合同
(3)保险合同是有偿合同
(4)保险合同是附和合同22保险合同的特殊性
(1)保险人履行义务的不定性,是指保险人履行补偿合同的义务是不确定的
(2)当事人之间以等价进行经济往来,
(3)签约一方可以是自然人
(4)保险合同的可废性23保险合同的当事人有保险人投保人和被保险人24经纪人的佣金,由保险人支付25保险合同的客体指的是保险合同中权利义务所指的对象——保险标的及其可保利益26人身险的保险合同不能转让27财产险的保险合同可以转让,但必须得到保险人同意,办理过户手续28运输险的保险合同例外,可以不经保险人同意,被保险人在保险单上背书后转让29保险合同终止的几种原因(1)自然终止(是保险合同最普通最基本的终止原因)
(2)义务履行完毕终止,
(3)协议明示终止,
(4)违约终止,
(5)原始失效30特别约定承保财产的范围包括
(1)金银珠宝钻宝玉器首饰古币古玩古书古画邮票艺术品稀有金属等珍贵物品;
(2)水闸铁路道路涵洞桥梁码头;
(3)矿井矿坑内的设备和物质31人身保险最基本的是生存保险和死亡保险32再保险也称分保,指保险人与被保险人或投保人签订保险契约后,为将其所承担的风险责任全部或部分地转移出去,再与其他保险人就同一保险标的签订保险契约的经济行为这是以原保险契约的存在为前提的33展业管理是保险业务管理的基础,是业务管理的首要内容1金融市场的功能
(1)金融市场的最基本功能就是媒介资金融通,对社会资源进行再分配,
(2)金融市场还具有支持规模经济的功能
(3)价格发现也是金融市场的重要功能
(4)金融市场还具有调节宏观和微观经济的功能2金融市场的价格基础在于经济部门的平均利润率水平3金融工具对于卖方代表的是负债或资本,对于买方代表的是资产4从金融工具的存续期限角度考察,这是最常用的一种分类方法以金融工具的期限为分类标准货币市场上金融工具的期限在一年或一年以下,资本市场上金融工具的期限都在一年以上衍生金融工具的交易都属于货币市场范畴4股份有限公司的设立方式包括发起设立和募集设立两种5我国发行A股的股份有限公司通常采用募集设立的方式6在间接发行中,发行中介机构以包销的方式,承担发行风险,发行中介机构或按照协议全部购入所发行股票,或在承销期结束时将剩余股票全部自行购入8注册制通常使用于发达证券市场,我国为核准制9选股选时选势是股票投资决策的三个基本环节11国家债券的还本付息由国家财政做担保,信誉度很高13债券的发行价格既可低于债券面值,也可与债券面值相同,前者被称为贴现发行,后者被称为面值发行14债券的发行方式既可选择公募发行也可选择私募发行15公募发行具体又有三种方法募集发行,竞标发行,销售发行16违约风险和利率风险是债券投资面临的基本风险国债基本没有违约风险17利率上升,债券债券价格下跌,利率下跌,债券市场价格上升18债券投资管理的核心是利率风险管理19投资基金是一种收益共享风险共担的集合投资机制20投资基金具有多元化投资、专家理财、流动性强的特点多元化的投资是风险管理的基本做法21按基金组织设立方式划分,投资基金可分为公司型基金和契约型基金两类公司型投资基金是依据《公司法》设立的基金,契约型投资基金设立的法律依据是《信托法》,我国证券投资基金属契约型基金23避税型投资基金以避税为首要目的收入型投资基金追求的是低风险和基本收益的稳定24投资多元化只能分散个别证券造成的非系统风险而对影响整个市场的系统风险无能为力25组合投资是一种科学的投资理念,它侧重从组合整体出发,选择相关度低的资产进行组合,(多选)
(1)可以有效地分散和降低非系统风险,
(2)组合投资在分散和降低风险的同时,并不必然导致收益的降低,
(3)组合整体的高低关键在于资产之间的相关度,
(4)相关度越低,对风险的降低程度就越大因此,高风险高收益的资产性在一定条件下可以构成低风险高收益的组合27欧洲期权规定,合约购买者只能在到期日那一天执行合约,美洲期权则规定,合约购买者可在合约规定的执行期内的任意一天执行合约28按合约规定的对合约标的物的全力来划分,期权合约可分为买进期权和卖出期权预期价格下跌的人可卖出买进期权,预期价格上涨的人可购买买进期权30掉期交易的基本功能是防范风险31利用期货合约进行套期保值可以回避价格波动调整1为了便于国际间的比较研究,国际货币基金组织编制了《国际收支手册》,对编制国际收支平衡表的具体技术问题作了原则的规定和说明3经常帐户差额与资本和金融帐户中的长期项目差额之和为基本国际收支差额,国际收支顺差或逆差6世界各国所采用的汇率表示法可归纳为三种直接标价法,间接标价法和美元标价法7我国外汇指定银行公布的外汇牌价表中有外汇买入价外汇、现钞卖出价和现钞买入价三种价格8西方国家实行过的汇率制度固定汇率制度和浮动汇率制度91994年起我国实行以市场供求为基础的、单一的、有管理的浮动汇率制度1996年底,实现了人民币在经常项目下的可自由兑换10本国货币汇率下跌,有利于出口不利于进口;本国货币汇率上升,有利于进口不利于出口11卖方信贷是卖方(出口商)向买方(进口商)提供延期付款信用,同时,出口商从本国银行获得相应的资金融通,以便周转12买方信贷是出口国银行向进口商或进口商的银行提供贷款,用来支付进口商品贷款,然后由进口尚向出口商的银行分期还本付息13银团贷款,亦称辛迪加贷款,由一家银行牵头,联合若干家银行组成国际性银行集团提供贷款16三来一补是来料加工、来样加工、来件装配等补偿贸易的简称18我国的外汇管理也逐渐放开,目前已处于部分管理的状态1马克思揭示流通中货币需要量取决与两个因素待销售的商品数量;单位商品价格;单位货币流通速度前两项的乘积就是一定时期内待销售的商品价格总额3凯恩斯认为人们对货币的需求行为,是由三种动机决定交易动机、预防动机、投机动机4凯恩斯的货币需求理论中最具特色的是关于投机动机的分析6凯恩斯还提出了“流动性陷阱“假说,即当一定时期的利率水平降低到不能再低时,人们就会预期利率上升从而债券价格下跌,货币需求弹性就会变得无限大,即无论增加多少货币,都会被人们贮存起来7货币供给层次划分的原则
(1)货币的流动性程度
(2)层次划分要考虑到与有关经济变化有较高的相关程度
(3)具有划分层次所需的统计资料和数据,并且银行具有调控能力10中央银行的作用在三个方面
(1)作为银行的银行,
(2)中央银行可以调低存款准备率
(3)中央银行增加货币(现金)发行11基础货币可以定义为中央银行所掌握的具有多倍创造货币功能的货币,亦称为高能货币12将货币供给量Ms与基础货币B相比,其比值就是乘数m其关系式可以表示为Ms=Bm或m=MS/B1通货膨胀与通货紧缩是一种货币现象2通货膨胀的度量标志在西方国家常常物价上涨率视为通货膨胀率物价指数主要有消费物价指数、批发物价指数、国民生产总值平减指数4通货膨胀的成因
(1)需求拉上型通货膨胀
(2)成本推动型通货膨胀
(3)结构失调型通货膨胀5通货膨胀的治理
(1)财政金融紧缩政策
(2)管制工资和物价
(3)实行币制改革6我国治理通货膨胀的经验传统的治理通货膨胀的方法,是着重于从紧缩需求入手7社会总需求调控的措施主要是
(1)控制固定资产投资规模
(2)财政增收节支,实现财政收支平衡,
(3)有效调节银行贷款规模和货币发行数量,控制在货币必要量需要增加的范围之内8通货紧缩的成因和影响
(1)货币因素
(2)结构失调
(3)国际市场的冲击
(4)通货膨胀的消极影响91998年我国经济生活中出现了通货的紧缩迹象,紧缩主要表现在以下方面
(1)自1997年10月份以来20多个月,物价一直持续下降
(2)居民消费不旺.
(3)货币供给增速放慢
(4)经济增长率下降1中央银行作为货币供给的总闸口,作为最后贷款人和社会支付清算的中心,客观上具有实施货币的良好能力2货币政策的目标,一般表述为经济增长、充分就业、稳定币值和物价、国际收支平衡四个方面4传统的货币政策工具有法定存款准备金、贴现率、公开市场业务5如果中央银行调低法定存款准备金率,商业银行则可减少上交存款准备金数量,相应增加本身贷款能力,再通过存款倍数派生机制,以倍数规模扩大货币供应,反之,则会收缩货币供应量6中央银行调高贴现率,商业银行的借入资金成本增大,就会迫使商业银行提高贷款利率,从而起到紧缩企业的借款需求,减少贷款量和货币供应数量的作用,反之,则会刺激扩大贷款和货币供应规模7中央银行买进证券,相应就向市场注入了货币供应量8公开市场业务的优点
(1)主动权掌握在中央银行手中,可以买进或卖出,可以买多或买少,
(2)如果说调整存款准备率和贴现率,主要还是通过商业银行来调节货币供应量,那么,公开市场业务则是通过买卖证券,直接左右市场货币供应量,
(3)中央银行一般都是通过证券经纪人来买卖证券的,其证券意图不易被社会察觉,具有一定的隐蔽性,可以减轻社会震荡9目前我国使用的主要政货币策工具有
(1)法定存款准备金
(2)贷款规模
(3)再贷款10以市场经济为背景的货币政策传导机制的理论,大体有两种思路
(1)在货币政策传导机制发挥作用的过程中,利率是主要环节M——r——I—— E——Y
(2)认为利率在货币政策传导机制中不起重要作用,而更强调货币供给量在其中的直接效果M——E——I——Y11我国货币政策中介目标
(1)货币(现金)发行指标
(2)贷款规模近些年转而采用货币供应量指标12财政与金融的内在联系首先,从两者对宏观经济的影响来看,其共同点在于都是通过影响社会总需求进而影响经济增长其次,在资金运行过程中,财政与金融资金之间也有着密切联系,从而影响到两种资金的需求变化,这主要表现在以下方面
(1)银行代理国家金库,
(2)财政向银行增拨信贷基金,
(3)财政发行国家债券
(4)银行利率的调整此外,具体到实施扩张或紧缩需求的不同要求时,财政政策与货币政策的功能效应也有明显的差异13财政政策与货币政策的功能差异
(1)可控性不同
(2)透明度不同
(3)时泄性不同14财政政策与货币政策的配合方式金融政策和财政政策均有松紧之分,在配合上可以构成四种不用的政策组合并由此产生四种不同的政策效应松的货币政策与松的财政政策搭配;紧的货币政策与紧的财政政策搭配;紧的货币政策与松的财政政策搭配;松的货币政策与紧的财政政策搭配.。