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银行实习报告范文(精华篇)
一、实习的目的
1、通过在中国农业银行江门蓬江支行实习,并进一步稳固我在上学期所学的根本理论,依靠理论联系实际,以增强自我解决实际问题的能力
2、通过在中国农业银行江门蓬江支行的实习,到达学校的社会实践要求,并在单位指导老师的帮助下,熟悉了金融机构的主要经济业务活动,系统地学习银行个 人金融管理工作
3、通过在中国农业银行江门蓬江支行的实习,学会如何更好的适应新的环境以及端正自我的学习态度,为更好的走入社会打下根底
二、实习步骤 此次实习在于通过在中国农业银行江门蓬江支行的实习,了解银行业务工作所需要的根本技能,熟悉银行日常业务的操作流程以及工作制度等实习过程主要包括以下几个阶段 一了解实习单位根本情况和机构设置等 二学习银行的个人金融业务流程、客户资料录入与使用中国农业银行信贷管理系统,主要包括以下方面利用农业银行信贷管理系统进行银行信用卡业务办理,如各种类型信用卡、贷记卡等的客户开户资料审批包括根本资料录入,客户征信调查等以及贷记卡资金冻结与终止等;银行的购房贷款业务,如房贷客户档案录入、银行帐户流水查询、财产收入证明、个人房地产贷款申请表审批、客户信用调查、个人购房担保合同制定和签订等 三实际操作,单独进行业务操作 四完成实习,准备实习报告 具体实习内容这次实习,得益最深的就是能够了解银行的内部运作机构,平时我们作为顾客更多的是接触前台工作人员,而后台的工作却了解得很少,进了银行实习后才发现原来后台也是一个很精彩的舞台我所在的部门称为个人金融部,是对应公司业务部而言的,另外还有国际业务部、综合管理部等几个部门 我所在的部门业务包括了信用卡、个人购房贷款等业务的办理,而在我的实习过程中,主要学习的是信用卡和贷记卡的开户资料录入、审批、复检、客户个人信用记录调查、贷记卡的冻结与终止等业务办理,同时协助准备购房贷款的客户档案、客户接待以及签订《个人购房担保合同》等业务 在中国农业银行江门蓬江支行实习,首先先学会的是打印机的使用,这看来只是一件很简单而且与业务无关的事情,但是如何复印/打印出美观、清楚而又节省的资料出来却是工作的根本功,因为在所有的个人购房贷款业务办理过程中,都要打印客户帐户流水和主档、客户的根本个人资料、客户收入证明、抵押证明、个人购房合同以及各种由开发商提供的资料等,因此我实习的第一件事是学会怎样使用打印机这项简单却必须的工具接下来学习的是如何利用民银行的系统进行贷记卡客户信用审查,虽然系统操作并不复杂,但是却要求查询者认真仔细并且按章办事,客户的资料必须授权才可以使用,同时不得透露客户个人隐私 在学会查询客户信用查询后,我开始学习利用农业银行的系统进行客户的开卡登记,同时利用信用调查结果并结合客户的收入证明等材料进行客户申请的审批等办理信用卡业务,需要学会如何利用农业银行信贷管理系统进行卡务的一系列进程,而这个系统对于办理购房信贷方面也是很重要的 在办理购房贷款的业务中,需要对客户资料进行录入、协助客户准备购房证明、抵押证明、收入证明、财产证明等资料,同时协助客户签订合同以及及时提醒客户还款等
三、个人实习心得 虽然这只是短短的一个实习,但对我来说,是大学生涯中很重要的一局部积累,这在我以后的学习生活中都会发挥很重要的作用,特别是我的同事们和上司给我的典范作用他们勤奋、努力而且乐于助人,给予我很多鼓励与帮助,细心的教导我怎么去将看似一件很简单的像复印信用卡这样一件事情做到更好,告诉我追求卓越的重要性同时,这份工作也告诉我细心、细致的重要性,以后当我碰到相类似的事情时,我就都会更加的努力而细心地做到更好,有这样一种积累是财富 虽然大多时候我都认为自己是一个开朗的很容易融入新环境的人,但是在实习初期我发现这方面自己有很多需要提高的地方,我应该更加注意提高自己如何更快的适应新环境、溶入新环境的能力 有些时候自己也会为自己是重点大学的大学生而自得,实习期间跟很多人接触过后我才发现其实学历并不能证明一个人的能力,关键是你是谁,而不是你哪里,只有把自己的位置放低,才能够非得更高,正如某著名散文家所说,天使为什么会飞,是因为她把自己看的很轻所以以后要学会放低自己,补充自己所缺,努力积攒知识与能力,了解自己能做什么,善于做什么,和别人分享,积极的融入到团队当中学习别人的优点,给自己积累资本 时光飞逝,转眼间,在中国银行濉溪路支行将近两个月的银行实习要结束了,我从没想过会如此不舍千里之行,始于足下,这个暑期短暂而又充实的实习,让我受益匪浅,是人生的一段重要的经历实习中有苦有甜,平坦的大道上多个门槛是种挑战也是一种机遇,这个门槛也许是障碍也许是通向另一个世界的门票 这次实习所涉及的内容,主要是会计业务对公业务,其他一般了解的有点、捆钞技能的锻炼;大堂引导以及顾客效劳方面的锻炼;信用卡业务
一、会计业务 对公业务的会计部门的核算主要指票据业务主要分为三个步骤,记帐、复核与出纳这里所讲的票据业务主要是指支票,包括转帐支票与现金支票两种对于办理现金支票业务,首先是要审核,看出票人的印鉴是否与银行预留印鉴相符,方式就是通过电脑验印,或者是手工核对,目前中国银行使用的都是手工核对;再看大小写金额是否一致,出票金额、出票日期、收款人要素等有无涂改,支票是否已经超过提示付款期限,支票是否透支,如果有背书,那么背书人签章是否相符,值得注意的是大写金额到元为整,到分那么不能在记整对于现金支票,会计记帐员审核无误后记帐,然后传递给会计复核员,会计复核员确认为无误后,就传递给出纳,由出纳人员加盖现金付讫章,收款人就可出纳处领取现金出纳与收款人口头对帐后转帐支票的审核内容同现金支票相同,在处理上是由会计记帐员审核记帐,会计复核员复核这里需要说明的是一个入帐时间的问题现金支票以及付款行为本行的转帐支票如收付双方都是本行开户单位的都是要直接入帐的而我们熟知的是存放中央银行款项,那么是与中央银行直接往来的省级分行所使用的会计科目 一些数额较大的走账一般两百万以上包括两百万要登记大额款项登记表,另外报备合肥管理部以免头寸缺乏 一天之际在于晨,会计部门也是如此 每天早上的工作就是对昨天的帐务进行核对,打印两份昨天的回单大小额转账、网上扣税…,一份留底,一份盖上转讫章按照帐号分类放入回单柜内给客户,并对昨日发生的所有业务的记帐凭证进行平衡检查等,一一对应然后才开始一天的日常业务,主要有支票,电汇等
二、点、捆钞技能的锻炼 点钞是银行柜员的根本技能之一坐姿、手势及钞票的摆放角度,指法、手指间作用力度和双手的协调能力等等,这些都是要通过一番刻苦锻炼才能掌握的技能翻阅今天的报纸,说是某银行组织手工点钞大赛,某顶级员工8分钟内点了18万,并在这其中挑出假钞、破钞…实在是让人佩服的瞠目结舌还好我在点钞的时候还是有所谓高科技--点钞机相助的 而捆钞中指法的运用是关键,一百张一捆,一把钞票抓在手中,用拇指按于中间使其凹出弧状来,右手捏紧钞票塞入捆钞机,正好捆钞机的纸条困住了钞票的三分之一左右的位置,最后将整捆钞票压平,这样就可以牢牢地捆住一把钞票了不过很遗憾的是,我总是捆不齐
三、大堂引导以及顾客效劳方面的锻炼 在现代商业社会,顾客效劳已经成了一个口号,或者一种时尚、时髦每天银行的晨会,除了学习省行以及合肥管理部下发的一些通知,我们可亲可敬的行长也会给我吗阅读一段《效劳决定一切》中的经典 由于实习的支行人员缺乏,省分行暂时也未能派遣员工来网点,所以这里工作的同仁们大多身兼数职,尤其是我们的大堂经理,常常是跑进跑出,忙里忙外而我的实习工作所接收到的分配任务也是力所能及的一些杂碎的小事所以做事的空隙之间我也很乐意随处走动,力求跟着多学习一些不能接触的业务 所以在我们的支行,顾客引导以及效劳大局部都是保安在兼职这个时候,我又有了感慨,现在的保安哥哥们实在是全能休息日时候,我去工行取现,发现引导我填单据的依旧是一位保安哥哥 微笑的询问顾客,请问您要办理什么业务吗大局部多是房贷还款、个人汇款、办理开户等业务然后再在前台的抽屉里拿出相应的单子知道顾客填写
四、信用卡业务 中国银行的信用卡和其他银行信用卡一样,根本用途都是刷卡消费使用起来没有什么不方便或者是陷阱,但是审核通过的要求比拟严格,一般都直接过问办理的顾客是否有固定工作收入,是否是本地户口初期的透支额度一般不会很高除了信誉度很高或银行大客户每年从信用卡激活之日起6个月内刷卡3此的免本年年费,刷卡5次免次年年费,逐年类推 人民币长城信用卡是中国银行长城卡系列中的主要产品,是国内发行最早、信誉很高的现代化支付工具它具有使用方便、携带平安、办理快捷、通行全国等特点,已成为国内金融领域的知名品牌但是就目前的安徽来说,已经没有长城卡的货存了,客户想换卡的话,将会是非常麻烦的一件事
五、实习小结 通过这次的实习,我对自己的专业有了更为详尽而深刻的了解,也是对这几年大学里所学知识的稳固与运用从这次实习中,我体会到了实际的工作与书本上的知识是有一定距离的,并且需要进一步的再学习虽然这次实习的业务多集中于比拟简单的后台对公会计业务,但是,这帮助我更深层次地理解银行会计的流程,核算程序提供了极大的帮助,使我在银行的根底业务方面,不在局限于书本,而是有了一个比拟全面的了解尤其是会计分工,对于商业银行防范会计风险有着重要的意义,其起到了会计之间相互制约,互相监督的作用,也有利于减少错误的发生,防止错帐 纸上得来终觉浅,绝知此事要躬行这次实际工作是人生的一段重要的经历,也是一个重要步骤,对将来走上工作岗位肯定也有着很大帮助向他人虚心求教,遵守组织纪律和单位,与人文明交往等一些做人处世的根本原那么都要在实际生活中认真的贯彻,好的习惯也要在实际生活中不断培养这次是真正领悟到学无止境的含义了 有幸在中国建设银行江岸球场支行进行了两个月的实习,学到不少实用的财务知识和技能这次实习所涉及的内容主要是个人银行业务,对会计业务对公业务、银行卡业务也有一般了解 由于银行规定没有柜员号实体柜员权限的人员一律不准担任单人上岗,于是初来乍到的我除了协助会计主管每日会计凭证,就是从《建设银行柜面业务操作指南》一书中获取了不少重要的初步信息但理论和实践是有一定差距的,通过后来的实际操作让我对书本的内容更加融会贯穿,下面谈谈在这期间我对银行工作有限的认识 个人银行 首先要提一点,建行实行的是综合柜员制,是指按照规定的业务处理权限和操作流程,由单一或多个员工的组合,通过临柜窗口为客户综合办理本外币对公会计、出纳、储蓄、信用卡等各种金融业务,并单独承当相应责任的一种劳动组合方式 每天清晨,营业前所有当班柜员根据主管规定提前5分钟到岗做一些准备工作比方加盖存取款凭条现金讫章等等款箱到达后,一天的工作就可以开始了 柜员要进入d柜面操作系统,必须先通过银行指纹对其柜员身份进行认证签到指纹仪通过数据接口连接到网点的业务终端,平安可靠 个人银行业务包括储蓄业务、龙卡业务、速汇通、代收代付、中间业务、个人柜台签约网上银行等这些均由柜员通过在本终端d系统中输入相应交易代码和一系列操作才能完成本外币一本通是将客户的本、外币活期含现钞、现汇储蓄存款使用同一帐号、同一存折,按业务发生的先后顺序进行记载可涵盖目前普通本、外币活期储蓄存款的一切业务种类,分活、定期两种 在开户时,需填写内容有存款日期、户名、存款金额的活期储蓄存款凭条,并将凭条、现金和个人身份证明交银行经办人员银行经办人员审核后,发给客户存折;假设要求凭密码或印鉴支取,要在银行网点的密码器上自行按规定格式输入密码活期存折支持零金额开户但存款不能保持0余额,办卡那么至少保持10元大额款项的支取一般是大于或等于5万元,存款标准那么为10万要登记报备,涉及到支票的该笔款项的支票也要由会计主管签字前方可支取 定期储蓄是指在存款时约定存期,一次或按期分次存入本金,整笔或分期、分次支取本金或利息的一种储蓄方式 零存整取有专门的储蓄存折,是按约定存期、每月固定存款、到期一次支取本息的一种储蓄开户手续与活期相同,每月要按开户时的金额进行续存储户提前支取时的手续比照整存整取定期储蓄存款有关手续办理一般五元起存,每月存入一次,中途如有漏存,应在次月补齐计息按实存金额和实际存期计算 网上银行不单独设置帐务体系,其帐务处理由d系统完成,其资金清算纳入柜台业务清算系统自动处理签约客户通过网上银行进行交易,其在d所产生的电子信息记录为交易的有效凭据,各会计核算部门凭交易明细记录或交易清单作为记帐凭证 每笔业务须由柜员及客户双方确认凭证单据并各自签字盖章在本日业务结束后,进行日终处理,打印本日发生业务的所有相关凭证,对帐;打印“流水清单”,检查今日的帐务的借贷方是否平衡最后,轧帐这些打印的凭证由相关行内负责人再次审查,看科目章是否盖反、有无漏盖经办人员名章等,然后装订每日凭证不再由营业网点保管,而是进行帐务处理后交送现至直属支行,记帐然后再传递到上级行进行“事后稽核” 相对储蓄,会计业务种类就比拟细分了大类有公司业务,票据交换和资金清算,支付结算等 a公司在建行开户须递交“开立单位银行结算帐户”、相关证明材料及复印件,包括营业执照正、副本,税务登记证国税or地税、法人身份证明,按照《人民币银行结算帐户管理方法》规定进行审查柜员根据会计主管审核后的申请书建立单位客户信息维护,作单位活期存款开户交易处理,打印开户单位印鉴卡,交单位财务人员预留印鉴申请开立根本存款帐户、专用存款帐户和临时存款帐户的,应向当地人行进行帐户申报开立一般帐户的,由开户行业务部门审查申报成功后,柜员作活期存款帐户资料维护交易处理,将帐户状态由未申报状态转为已申报状态 b票据交换主要有现金支票、转帐支票、银行汇票和电汇属于与金融机构往来业务的一种,是由当地人民银行统一组织实施和管理,并按人行相关规定在同一票据交换区域通过手工交换方式办理的各种款项的票据资金清算业务 柜员根据客户提交的或转汇需提出的票据,审核无误后,根据不同情况作单位活期存、取等相关交易处理,对提出票据与打印的提出交换票据核对表核对无误后,将票据和核对表一并交交换员,最后交换员打印提出交换票据清单,与柜员提交的提出票据进行核对无误后,接当地人行要求进行交换提出 c支付结算是单位、个人在社会经济活动中使用票据、银行卡和汇兑、托收承付、委托收款等结算方式进行货币给付及其资金清算的行为 我国发布的《支付结算方法》中明确规定了办理支付结算的根本原那么
1.对付款人来说,要恪守信用,履约付款
2.对收款人来说,谁的钱进谁的账,由谁支配
3.银行不垫款原那么 转帐支票是出票人签发的,委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据;在建设银行开立存款账户的单位和个人客户,用于同城交易的各种款项,均可签发转账支票,委托开户银行办理付款手续转账支票只能用于转账转账支票是一种同城支付结算业务品种办理流程
1.出票客户根据本单位的情况,签发转账支票,并加盖预留银行印鉴
2.交付票据:出票客户将票据交给收款人
3.票据流通使用:收款人或持票人根据交易需要,将转账支票背书转让
4.委托收款或提示付款收款人或持票人持转账支票到持票人开户行或出票人开户行提示付款收款人提示付款时,应做成委托收款背书,在转账支票反面“背书人签章”处签章,注明委托收款字样挂失止付转账支票丧失,失票人需要挂失止付的,应填写挂失止付并签章,挂失止付通知书由银行提供,同时按标准交费
5.购置支票客户现金支票使用完毕后, 应在转账支票领用单上加盖预留银行印鉴,同时按标准交费,领取空白转账支票 现金支票是委托建设银行在见票时无条件支付给收款人确定金额的现金的票据在建设银行开立可以使用现金收付存款账户的单位和个人,对符合《银行账户管理方法》和《现金管理条例》规定的各种款项,均可以使用现金支票,委托开户银行支付现金现金支票只能用于支取现金现金支票只能在出票人开户银行支取现金,不需要交换一天进行两次清算中午1130前,下午1800前,打印提出卡、批控卡,向复核员对帐,确认帐实相符后批次入帐 银行卡按是否具有消费信贷透支功能分为信用卡与借记卡储蓄卡visamastercard借记卡是没有透支功能的,但可以进行转帐结算,存取,消费的一种卡异地本行存款转账手续费为按每笔金额的
0.5%收取,最低2元,最高50元异地本行取款手续费按每笔
0.5%的金额收取,最低2元异地跨行atm取现要按金额的1%最低2元加上每笔2元手续费收取10元年费是本钱,因为借记卡的维护本钱高,一般每张银行卡本身的本钱在
1.5~2元;40多万元一台的制卡机在制作40万张左右的银行卡后就会报废,摊到每张卡上的费用在1元左右;一台atm机也得二三十万,还需要工作人员及时补充现金,付出相应的人力、现金本钱而工农中建四大国有银行的发卡量都在8000万张以上,每年的维护费就要数亿元,这对于银行来说是个不得不考虑的因素 贷记卡是银行授予持卡人一定的信用额度根据贷记卡使用或个人信用可调整,无需预先交纳准备金就可在这个额度内进行消费,银行每月会打印一张该客户本月消费的清单,客户就可以选择全部付清或支付局部,如果选择后者,那么未付清局部作为银行的短期贷款按月计收复利信用卡还可以按使用对象分为单位卡与个人卡;按信用等级分为金卡与普通卡 除上述各项业务,我还参与协助了一项代收学费业务并独立完成了后期的收尾工作201x年8月1日开始的活期小额帐户管理收费公告和8月底的201x年第5套新版人民币发行都是在我实习期间发生的,于是我还学会了如何应对客户咨询以及新版人民币的识别方法通过这次的实习,我深刻体会到银行工作标准化管理、严格执行标准的重要性从这次实习中,我认识改良了自己的一些缺点,学会了如何戒骄戒躁、耐心谨慎地对待每一笔业务尽管前台柜员的许多操作看似简单重复,但要做到保持始终如一的工作热情和长期高效的准确无误还需要加倍努力以及进一步的再学习 注释
①有虚拟柜员和实体柜员之分,虚拟柜员是指与d系统相联、外挂的自助设备如atm、cdm、crs、pos等及电子系统如callcentre,需要注意的是,虚拟柜员不能提供柜台效劳,主要是查询与调拨;试题柜员是在各种机构内具体经办会计、储蓄、信贷、财务、银行卡业务的人员,分为a级主管、b级主管、现金柜员和普通柜员,无论何种实体柜员均能够对外营业且都能够携带现金钱箱,办理现金收付,但不同属性柜员其授权权限及业务权限不同
②会计凭证包括交易凭证帐务交易流水清单,记帐凭证,系统生成的机制凭证、批处理凭证、备查资料和帐页
③建行“基层机构会计主管委派制”指一级分行或二级分行向其直属基层机构委派会计主管,委派会计主管隶属于委派行管理并向其负责的一种会计人员管理制度“基层会计主管”那么为一级分行或二级分行直属基层机构包括支行、营业部、办事处、分理处中的会计负责人 职责细分现场监督,授权管理 1,记录当日授权人员变动情况及各授权人员授权时间范围; 2,大额支付50万元以上是否进行报备 3,是否进行跨终端授权 4,监督柜员离柜是否退出系统、收章、锁箱,柜员离岗是否交接 重要空白凭证、印章及重要物品的管理 1,记录当日领缴重要空白凭证、印章及重要物品的情况; 2,是否实行“印、压押、证”三分管; 3是否及时登记《印章及重要物品保管使用登记簿》 现金管理 1,记录当日各柜员尾箱余额 2,是否监督现金日结后柜员盘店现金及监督双人装箱上锁并记录 3,当日现金总库存是否朝限额65万 4,是否监督柜员午间碰库并记录 帐务管理 1,是否查看当日报表,核实报表反映的金额异常变动,是否有非正常挂帐 2,是否有错帐冲正急调帐并注明原因 这个暑假,我来到中国工商银行***支行进行阶段实习中国工商银行***支行是一个以房产贷款、个人贷款办理为特色的一个支行,存款规模达17个亿,各项贷款达14个亿,主要办理各项人民币、外币的存、贷、汇款业务,同时办理各种代理保险业务等该支行在银行改革的大背景下,进行各项业务,特别是信贷业务的创新,连续3年盈利居全市首位 选择银行的原因是因为一直以来银行是各行各业资金的交汇点,加上体制的关系,人们更愿意把商业银行看作是一个“国家机构”,而无视了商业银行应该是作为一个法人主体、作为以盈利为主要目的的企业对于银行的盈利的讨论很大程度上和银行的存款额相挂钩,某些地区用存款额的多少来考察银行经营的成功性,而至关重要的信贷盈利却被丢在一边,产生了大量的坏帐 入世之后,中国的金融行业必将接受世界金融业的强烈冲击,如果四大国有银行和各地区商业银行继续采用原先的政策,将使中国银行业陷入前所未有的困境中央在看到这一情况后,国务院决定对四大国有银行进行股份制改制,今年7月15号,中国工商银行宣布,在国务院决定对工商银行实施股份制改革后的70天时间里,工商银行已较好地完成了财务重组的各项任务财务重组完成后,工商银行的财务和资产质量指针已经到达了健康银行的标准截至6月底,工商银行资本总额到达2806亿元,充足率为
9.12%,其中核心资本到达2525亿元,充足率为
8.07%;境内外机构不良资产率降至
2.72%,不良贷款率降至
4.58%,分别较年初下降
11.51个百分点和
14.42个百分点;按拨备余额与应计拨备算,拨备覆盖率到达了100%这也就意味着,工行将辞别以存款额为业绩的历史,更加大信贷等盈利性业务在工行的营业范围和营业比重 我的目的就是用会计知识了解和分析除了存款外,其它盈利性业务在工行的经营情况,并在此过程中,提高自己会计实践能力 很有幸,在工行能够进入信贷部,因为信贷部作为盈利性业务的代表,根本上就是整个盈利性业务的一个全面反映能使我能够比拟全面了解赢利性业务 银行信贷以新公布实施的《贷款通那么》为准那么以银行存款收入作为银行融资的主要途径,在银行存款保证的根底上,利用种种业务把存款资金进行再投资,实现银行的利润增长,把营业利润作为银行资金增长的重要手段以国家基准利率为基准,根据银行和市场的实际情况,上浮贷款利率或下降贷款利率以获得最大利润总值 在实习期间,主要学习了个人住房贷款和个人消费贷款的具体操作业务,在学习过程中我也对个人住房贷款和个人消费贷款这两项贷款业务进行了会计分析,希望用会计方法得到这两项业务的盈利情况这两项业务是将国家规定的基准利率下调10%,以
4.32%-
4.59%的利率范围进行业务开展因为这两项业务的信贷风险是所有信贷业务中最低的,所以用较低的利率水平以吸引更多的贷款业务,实现创利再从具体操作方式上看,在利率下调根底上,银行通过贷款中特定的条例,和保险公司合作,对所贷资金进行投保,这样既保证了所贷资金的平安性,又在和保险公司合作中得到利润,作为纯粹企业意义上来说是很好的盈利方式当然,在具体规那么的制定上,都是有利于银行利润的增长,并对个人住房贷款和个人消费贷款还分别做了关于实际贷款金额、最高贷款金额、首付金额、贷款年限、抵押资产内容、抵押方式、资产评估等方面不同的要求这些要求又为贷款提供了平安性保障,使银行的坏帐率到达最小 由统计可以看出,去年信贷部门的住房贷款为67281万元,今年到本月为止为71385万元,增加了4104万元,半年增长率为
5.7%,这是整体的统计数额情况在实习期间,由凭证统计出截至日期为8月24号累计逾期本金金额为
561902.39元;累计表内欠息既由本金产生的利息;累计表外利息复利计算为
12802.76元由此三项产生的数额为
721577.45元从会计角度可以把这
721577.45元看作是本期的支出,由增加的4104万元贷款额产生的利润为1883736元净利润为
1162158.55元从这个数字上看银行的住房信贷这一块是盈利的 再有是个人综合消费贷款,上年为755万元,今年8月份为止是1423万,增长了668万个人综合信贷业务由于银行风险远远大于住房贷款,所以相对的涉及金额也相继较少,这也有利于控制银行贷款风险 由上述数字可以看出,个人信贷业务,银行风险还是比拟小的,利润的多少,仅仅取决于贷款数额的多少只要根据市场特点制定相对应较低的利率水平,银行是可以从个人信贷上取得固定利润的,这两项贷款业务是可以实现资产增值的 再由银行对企业的信贷业务来看企业贷款最为高风险业务,银行产生坏帐的原因很大程度上是因为企业贷款由于经营时间长的原因,工商银行一度成为坏帐大户对于一个盈利性企业来说,坏帐不可防止,如何降低坏帐发生率才是应该密切关注的在实习期间,我看到,信贷部从上至下每一个员工,对于企业贷款都保持着警惕的态度,在接到企业贷款时,都会从根底进行清查,一旦发现不利因素,便立即停止贷款审查,取消贷款资格从手续上使企业贷款不再畅通无阻具体审查时,银行对申请贷款企业要进行资产评估,涉及到总资产、总负债、资产负债率等各项考察工程以某事业公司实习期间有幸学习到对该公司进行资产审查该公司申请贷款200万主要从事服装、鞋帽、餐饮、住宿、网吧为例,银行对该企业的总资产3599万、总负债1912万、流动资产677万、流动负债1910万、存货263万、所有者权益1688万、资产负债率
53.12%、流动比率677万/1910万=35%、货币资金290万、应收账款95万、预付账款28万、固定资产2921万、短期借款1890万、实收资本158万、上年销售收入895万、利润总额190万进行了分析该企业去年利润总额为190万,XX年上半年利润总额为93万经分析,该企业属于中型企业,总资产到达3599万,有能力归还200万的贷款其流动比率为35%,其短期偿债能力不强,因为对该类企业、该类贷款年限为2年,所以必需考虑其短期偿债能力,即在2年内收回200万本钱和318240元利息利率在国家规定
5.1根底上上浮30%其短期偿债能力弱,将成为一个比拟严重的台阶再考虑其产权比率,得出的结果是
1.131912万/1688万产权比率反映了企业长期偿债能力,一般指标越低,表示企业承当的财务风险越小,偿债能力更强而该企业反映出来的长期偿债能力和短期偿债能力一样,和平均水平相去甚远这两项根本偿债能力的评价反映出该企业无论长、短期偿债能力都不强给银行贷款带来了风险,银行很有可能因为风险原因放弃对该企业贷款的考虑当然银行的审查不仅仅只限于会计范围,还涉及到社会等方面,到我实习结束为止,对该企业的贷款审查还没有结束但从会计角度考虑,不应该对该企业进行贷款 由于毕业生实习论文和找工作的需要,本人于201x年9月3日到XX年1月15日在交通银行广州天河北支行进行了为期5个月的毕业实习实习期间,在单位指导老师的帮助下,我熟悉了金融机构的主要经济业务活动,系统地学习并较好掌握了银行会计实务工作,理论水平和实际工作能力均得到了锻炼和提高现将毕业实习的具体情况及体会作一系统的总结
一、实习单位简介 交通银行始建于19XX年光绪三十四年,是中国早期四大银行之一,也是中国早期的发钞行之一1986年7月24日,作为金融改革的试点,国务院批准重新组建交通银行1987年4月1日,重新组建后的交通银行正式对外营业,成为中国第一家全国性的国有股份制商业银行,现为中国五大国有大型商业银行之一 交通银行自重新组建以来,就身肩双重历史使命,它既是百年民族金融品牌的继承者,又是中国金融体制改革的先行者交通银行在中国金融业的改革开展中实现了六个“第一”,即第一家资本和产权形式实行股份制;第一家按市场原那么和本钱-效益原那么设置机构;第一家打破金融行业业务范围垄断,将竞争机制引入金融领域;第一家引进资产负债比例管理,并以此标准业务运作,防范经营风险;第一家建立双向选择的新型银企关系;第一家可以从事银行、保险、证券业务的综合性商业银行交通银行改革开展的实践,为中国股份制商业银行的开展开辟了道路,对金融改革起到了催化、推动和示范作用
二、实习过程 此次实习的目的在于通过在交通银行的实习,掌握银行业务的根本技能,熟悉银行日常业务的操作流程以及工作制度等实习过程主要包括以下几个阶段
1、了解实习单位根本情况和机构设置,人员配备等;2学习银行的根本业务流程,主要包括银行的储蓄业务、对公业务、信用卡业务、贷款业务等;3了解银行会计核算方法,科目设置与账户设置,记账方法确实定等;
4、总结实习经过,并填写实习鉴定表,写实习报告 总的来说交通银行的规章制度还是比拟全面的,它具体规定了职员的操作标准及行为守那么我感触最大的事,现代银行在人民的日常生活中扮演的角色,已不仅仅局限于储蓄及放贷,与此同时,现代银行的效劳涉及到人民生活的方方面面,交保险,充话费,交罚单,买基金,炒股票,外汇,理财……夸大一点就是“只有你想不到的,没有银行办不到的” 下面谈谈我在交行的工作经历,开始几天主要是跟在指导老师后面看,看指导老师具体怎么操作,大概看了3天,了解了银行柜面效劳的全套流程,由于交行有规定非工作人员不得操作,并且我非交行人员,是不可接触现金的所以刚开始我的任务就是指导客户填单子等类似于大堂经理的工作 然后,我开始学习储蓄业务现在,交通银行储蓄业务实行的是柜员负责制,就是每个柜员都可以办理所有的储蓄业务,即开户、存取现金、挂失、解挂、大小钞兑换、受理中间业务等凭证不再像对公业务部门那样在会计之间传递,而是每个柜员单独进行帐务处理,记帐但是每个柜员所制的单据都要交予相关行内负责人先审核,然后再传递到上级行“事后稽核”而学习柜员间每天交接工作时的对账是必不可少的,对账时除了要核对现金账实是否相符外,还要查看重要空白凭证是否缺失,传票是否连续等等而柜员间对账也是很有程序的,一般先清点现金,然后再是清点重要空白凭证如存折,银行卡,存单等 经过一星期时间的学习后,我开始学习银行的会计业务,即针对企业的业务对公业务的会计部门的核算主要指票据业务主要分为三个步骤,记帐、复核与出纳这里所讲的票据业务主要是指支票,包括转帐支票与现金支票两种负责记帐的会计每天早上的工作就是对昨天的帐务进行核对,如打印工前准备,科目日结单,日总帐表,对昨日发生的所有业务的记帐凭证进行平衡检查等,一一对应然后才开始一天的日常业务,主要有支票,电汇等在中午之前,有票据交换提入,根据交换轧差单编制特种转帐借、贷方凭证等,检查是否有退票下午,将其他工作人员上门收款提入的支票进行审核,加盖“收妥抵用”章,交予复核员录入计算机交换系统 关于信用卡业务信用卡按是否具有消费信贷透支功能分为信用卡与借计卡信用卡又按持卡人是否向发卡银行交纳准备金分为贷计卡与准贷计卡贷计卡是银行授予持卡人一定的信用额度,无需预先交纳准备金就可在这个额度内进行消费,银行每月会打印一张该客户本月消费的清单,客户就可以选择全部付清或支付局部,如果选择后者,那么未付清局部作为银行的短期贷款以复利计而准贷计卡那么是交纳一定的准备金,然后银行再授予其一定的消费额度的一种信用卡借计卡是没有透支功能的,但可以进行转帐结算,存取,消费的一种卡;并且这种卡不需要复杂的审核过程,只需要在现场填写一份申请领用书即可马上领到借计卡 银行贷款业务由于目前的实际情况,中小企业融资难,尽管央行一再出台有关鼓励银行向中小企业贷款的方案,但是,在各个银行内部都有严格的控制交行也是如此所以,银行目前也投入了个人贷款领域需要注意的是,银行的个人贷款业务并不是直接将款贷给个人,而是与商家签订一定的协议,其实是将款贷给商家,然后商家把商品卖给个人,个人再还款给银行银行在与商家签订协议时,审查商家的证件是否齐全而个人要向银行提供有关的收入证明,身份证明等一般都是以购置的标的物作为抵押,最常见的就是动产抵押如汽车贷款和不动产抵押如住房贷款信贷部门实行的是审贷别离制,就是进行贷款客户开发与具体发放贷款,审核贷款可能性的工作人员是各司其职的 一沃德财富 沃德财富是交通银行为VIP贵宾客户量身定做的效劳品牌沃德的名称从OTO音译而来“沃”具有丰厚、肥沃等含义;“德”有美德、高尚的意义,寓意诚信、厚德乃取财之道“沃德”是财富的一种态度,创造、积累、海纳、共享、取之有道,以效劳之“德”,创财富之“沃”沃德财富,表达一对一效劳的核心理念,包含了团队效劳、专业效劳、跟随效劳等多层含义,强调了一种以沟通、了解为基石,信任、承诺为保障;效率、增值为目的的财富新主张 二e贷通 客户提供银行认可的抵押物如房产或质押物如存单,银行给予客户在一定期限内可循环使用的授信额度,客户在需要用款时,可随时通过网银和银行电子渠道自助提款,轻松刷卡消费和网上支付e贷通产品具有,手续简,一次申请,N次循环使用;贷款易,用网银或银行轻松放款和还款;消费爽,POS轻轻一刷、网上点击鼠标即可消费;利息省,比信用卡利率低,更有超值宽限期;理财巧,助您额度内方案用款、随心还款等特色,深受客户追捧 三太平洋卡“全国通” 太平洋卡“全国通”是指太平洋卡持卡人在交通银行系统内异地联网行的发卡机构及所属网点的柜面终端、自动柜员机上办理查询余额、存取款、转帐及在销售点终端机POS上办理消费等业务太平洋卡“全国通”业务自面市以来,以其平安、快捷、实时到帐及收费合理等特点,满足了客户异地资金划拨的需求,尤其深受广阔商务人士的青睐其交易速度快、实时到帐,拥有无卡存款的便利目前交通银行全国100家分支行,2600多个营业网点,7000多台现金类自助机具设备和6万多台POS机,在140多个城市均开通了“全国通”业务 交行实习,把我从学校纯理论学习中拉到了在实践中学习的环境一进入岗位,我就意识到,该把学生时代的野性收敛了没有规矩无以成方圆,虽然这个银行内部气氛和谐,没有老套的束缚,但它毕竟是一个跟钱打交道的机构,需要有严谨的纪律和详细的规程,我就应该严于律己,这样不仅可以遵守银行的规矩,对我自己更有好处以前,在学校里学知识的时候总是老师往我的头脑里灌知识,自己根本没有那么强烈的求知欲,大多是逼着去学的然而到这里实习,确使我的感触很大,自己的知识太贫乏了,银行员工的学习气氛特别浓无形中给我营造了一个自己求知的欲望 现在实习结束时,交通银行天河北支行的领导和同事对我的成绩也给予了肯定我也对自己的表现根本满意,为我走向社会打下了坚实的根底与银行员工的相处中,我也学到了待人、处事的态度、方式,银行的员工待人诚恳,虽然他们年龄和我一般大,有的还要小几岁,我感觉他们很成熟,有很多值得我学习的地方,这几个月是我用金钱买不到的时机,无论从工作、学习、做人上,我都有很大的收获 经过一星期时间的学习后,我开始学习银行的会计业务,即针对企业的业务对公业务的会计部门的核算主要指票据业务主要分为三个步骤,记帐、复核与出纳这里所讲的票据业务主要是指支票,包括转帐支票与现金支票两种负责记帐的会计每天早上的工作就是对昨天的帐务进行核对,如打印工前准备,科目日结单,日总帐表,对昨日发生的所有业务的记帐凭证进行平衡检查等,一一对应然后才开始一天的日常业务,主要有支票,电汇等在中午之前,有票据交换提入,根据交换轧差单编制特种转帐借、贷方凭证等,检查是否有退票下午,将其他工作人员上门收款提入的支票进行审核,加盖“收妥抵用”章,交予复核员录入计算机交换系统 关于信用卡业务信用卡按是否具有消费信贷透支功能分为信用卡与借计卡信用卡又按持卡人是否向发卡银行交纳准备金分为贷计卡与准贷计卡贷计卡是银行授予持卡人一定的信用额度,无需预先交纳准备金就可在这个额度内进行消费,银行每月会打印一张该客户本月消费的清单,客户就可以选择全部付清或支付局部,如果选择后者,那么未付清局部作为银行的短期贷款以复利计而准贷计卡那么是交纳一定的准备金,然后银行再授予其一定的消费额度的一种信用卡借计卡是没有透支功能的,但可以进行转帐结算,存取,消费的一种卡;并且这种卡不需要复杂的审核过程,只需要在现场填写一份申请领用书即可马上领到借计卡 银行贷款业务由于目前的实际情况,中小企业融资难,尽管央行一再出台有关鼓励银行向中小企业贷款的方案,但是,在各个银行内部都有严格的控制交行也是如此所以,银行目前也投入了个人贷款领域需要注意的是,银行的个人贷款业务并不是直接将款贷给个人,而是与商家签订一定的协议,其实是将款贷给商家,然后商家把商品卖给个人,个人再还款给银行银行在与商家签订协议时,审查商家的证件是否齐全而个人要向银行提供有关的收入证明,身份证明等一般都是以购置的标的物作为抵押,最常见的就是动产抵押如汽车贷款和不动产抵押如住房贷款信贷部门实行的是审贷别离制,就是进行贷款客户开发与具体发放贷款,审核贷款可能性的工作人员是各司其职的 一沃德财富 沃德财富是交通银行为VIP贵宾客户量身定做的效劳品牌沃德的名称从OTO音译而来“沃”具有丰厚、肥沃等含义;“德”有美德、高尚的意义,寓意诚信、厚德乃取财之道“沃德”是财富的一种态度,创造、积累、海纳、共享、取之有道,以效劳之“德”,创财富之“沃”沃德财富,表达一对一效劳的核心理念,包含了团队效劳、专业效劳、跟随效劳等多层含义,强调了一种以沟通、了解为基石,信任、承诺为保障;效率、增值为目的的财富新主张 二e贷通 客户提供银行认可的抵押物如房产或质押物如存单,银行给予客户在一定期限内可循环使用的授信额度,客户在需要用款时,可随时通过网银和银行电子渠道自助提款,轻松刷卡消费和网上支付e贷通产品具有,手续简,一次申请,N次循环使用;贷款易,用网银或银行轻松放款和还款;消费爽,POS轻轻一刷、网上点击鼠标即可消费;利息省,比信用卡利率低,更有超值宽限期;理财巧,助您额度内方案用款、随心还款等特色,深受客户追捧 三太平洋卡“全国通” 太平洋卡“全国通”是指太平洋卡持卡人在交通银行系统内异地联网行的发卡机构及所属网点的柜面终端、自动柜员机上办理查询余额、存取款、转帐及在销售点终端机POS上办理消费等业务太平洋卡“全国通”业务自面市以来,以其平安、快捷、实时到帐及收费合理等特点,满足了客户异地资金划拨的需求,尤其深受广阔商务人士的青睐其交易速度快、实时到帐,拥有无卡存款的便利目前交通银行全国100家分支行,2600多个营业网点,7000多台现金类自助机具设备和6万多台POS机,在140多个城市均开通了“全国通”业务 交行实习,把我从学校纯理论学习中拉到了在实践中学习的环境一进入岗位,我就意识到,该把学生时代的野性收敛了没有规矩无以成方圆,虽然这个银行内部气氛和谐,没有老套的束缚,但它毕竟是一个跟钱打交道的机构,需要有严谨的纪律和详细的规程,我就应该严于律己,这样不仅可以遵守银行的规矩,对我自己更有好处以前,在学校里学知识的时候总是老师往我的头脑里灌知识,自己根本没有那么强烈的求知欲,大多是逼着去学的然而到这里实习,确使我的感触很大,自己的知识太贫乏了,银行员工的学习气氛特别浓无形中给我营造了一个自己求知的欲望 现在实习结束时,交通银行天河北支行的领导和同事对我的成绩也给予了肯定我也对自己的表现根本满意,为我走向社会打下了坚实的根底与银行员工的相处中,我也学到了待人、处事的态度、方式,银行的员工待人诚恳,虽然他们年龄和我一般大,有的还要小几岁,我感觉他们很成熟,有很多值得我学习的地方,这几个月是我用金钱买不到的时机,无论从工作、学习、做人上,我都有很大的收获模板内容仅供参考 。