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什么是审计工作报告 201x年度在集团公司的正确领导下,审计部严格遵守国家各项法律、法规,认真履行集团的《内部审计管理制度》根据集团公司201x年度工作的总体要求和审计方案,内部审计工作以集团公司企业管理年为中心,加强企业精细化管理,突出重点,切实履行职责,较好地完成了全年审计工作方案和领导交办的审计任务,现就201x年度审计工作总结如下 201x年共完成审计工程97项,其中年度财务收支及年度预算执行情况审计12项,专项经营考核审计1项,任期经济责任审计2项,投资企业财务收支与资产负债审计3项,基建工程工程预算审计38项,基建工程工程结算审计41项,为完善集团经营管理、提高经济效益做出了奉献 预算执行结合财务收支管理、自保效益并轨进行审计,在进行预算执行的过程审核时,针对财务收支、资产管理、内控制度执行、内控流程操作等情况进行符合性检查,发现各种问题,及时与各单位沟通,针对审计报告的存在问题,提出相关建议,指导整改201x年度完成上年度财务收支与预算执行审计12项,发现问题41项,提出建议36项10-11月份审计部对年度审计发现问题的整改情况与逾期应收账款催收进行审计回访,特别是针对整改不到位单位,提出指导性意见并敦促其切实执行通过审计,严肃了集团公司财务管理制度与财经纪律,为下一年预算执行储藏了动力 201x年7月,公司为扭转XX汽车租赁公司年年亏损局面,重新任命总经理,并与之签订经营考核责任书为配合集团经营管理,审计部精心研读文件精神,深入企业了解经营情况,与相关单位反复磋商,报请主管领导审核,最终确认XX汽车租赁公司的经营绩效考核结果,维护公司经营考核严肃性,同时也肯定了二级企业勤奋、积极的经营成果 为评价对外投资企业的管理效果的需要,根据集团公司领导安排对投资企业进行审计,对201x年度省深汕、粤深、太壹等三家公司财务收支与资产负债审计,深入、综合评价投资公司的管理效益特别是太壹公司经营合同到期,需对今后一段时间进行经营预测,为投资决策提供依据 201x年,宝XX原总经理、新X湖副总经理岗位变动,根据集团公司安排进行离任审计,对其任期内经营目标的完成、经营、资产管理等进行全面评价,为集团人事考核提供参考 201x年,基建工程工程多,现场监管频繁、预结算审计任务繁重工程审计人员深入工程工程现场,开展现场工程监督、材料审计等,纠正相关部门流程方面存在错误,做到实施事前工程审查、事中监督管理和事后造价控制的系统化工程审计模式201x年完成基建工程工程预算审计38项,预算金额
843.44万元,核减金额
286.84万元;基建工程工程结算审计40项,结算报审金额
1392.40万元,核减金额
384.39万元 根据集团公司要求,对工程结算超过百万的基建工程,引进外部脑力与市场信息,公平、公正进行工程结算审核201x年引进外部力量进行工程造价审核1项,结算报审金额
228.13万元,核减金额
119.93万元为集团降低了工程造价,节省大量的资金 201x年度在集团公司主管领导的高度重视和支持下,克服审计部自有人手缺乏等困难,成功从二级企业借调财务部长等业务能手来支援,二级企业财务部长熟悉管理与业务流程,给审计工作进展带来一定便利,推动年度审计工作顺利完成 质量是内部审计工作的生命审计部从制度、手段和成果管理等多个层面入手,全面提升内部审计工作质量 在管理标准化方面,审计部在审计管理、内部控制、风险管理、审计档案等方面,制定和完善了管理方法和实施方案,详细规定审计年度方案制定、方案设计、证据收集、底稿日志编写、报告质量控制、档案管理等全流程标准体系,逐步形成一整套行之有效的内部审计制度体系 在信息化方面,随着企业ERP系统上线运行,ERP系统丰富的信息量和强大的查寻与信息分析功能可以大大助力审计工作审计人员积极学习ERP流程操作、深化ERP审计系统应用,着手开展ERP环境下的工程审计工作 201x年,由于审计人手缺乏,我们将预算执行结合财务收支管理、自保效益并轨进行审计,在进行预算执行的过程审核时,针对财务收支、资产管理、内控制度执行、内控流程操作等情况进行符合性检查,发现各种问题,及时与各单位沟通,提出相关建议,指导整改
①由于目前审计部仅有财务审计2人,工程审计1人,疲于应付近30家孙子公司财务收支与年度预算审计等及大量基建工程施工预、结算审计,审计力量难以精细到效益审计、经济责任审计、内控评审等中去,对集团管理精细化的奉献力量有限
②集团母子公司基建流程不完善,存在基建单位与使用单位沟通缺乏,流程不完善、施工反复、超预算、结算不清晰等现象
①坚持学习,提高专业知识与专业应用能力针对集团公司审计人员与借调助审人员都是从财务转岗而来,审计专业知识相对薄弱,审计技巧、审计沟通等专业能力有所欠缺,审计人员一边参加深圳市内审协会组织的相关培训,一边和协会内的企业同行学习与交流,在实践中积极探索,积累经验坚持不懈学习,提高专业知识与专业能力,为集团审计工作开展积攒力量
②201x年在集团公司的领导和支持下,审计工作克服很多困难并取得一些成绩,但内审工作目前仍局限与财务、工程审计,管理类审计涉入不多,内审监督的深度与广度有待加强,根据审计工作开展需要不断审计创新,完善审计方法,丰富审计手段,使审计工作在集团内部控制、监督管理方面发挥应有作用
③协助相关部门厘清基建管理流程,完善预、结算审核流程,保证基建工程工程管理清晰、透明、合理、公正 201x年注定是一个不平凡的一年,金融风暴的席卷,反倾销的压力,市场的内忧外患,一切的一切都考验着我们,也再次向世人证明了适者生存的道理;为此在公司领导的英明指导下公司审计部本着节约开支,降低本钱,标准各项规章制度,查缺堵漏,惩前毖后的目的,全方位的展开了各项审计工作,在多个方面都取得了突破性的成绩,实现了质的飞跃
1、全年进行了大小13次专项审计工作包括各子公司,通过审计减少各种本钱
3070.2万元,查出违规资金5443万元
2、全年大小工程审计工程29项,审减金额达
8787.5万元,特别是巴州工程跟踪审计,初步审减金额
5682.5万元,还有进一步审减的余地
3、全年各种监标工作包括工程招标、设备采购招标、审计效劳咨询招标等方面的监标31次,通过审计减少各种本钱支出
3803.2万元 09年度共发现问题150多起,针对有关问题提出各种建议154余条,我们的发现与建议为公司管理层进行经营决策、制度制定与标准、流程合理化、科学化等提供了有力的依据可以说字字千金.大大提高了公司的管理效益和间接的经济效益. 当然在审计工作中,也遇到这样那样的问题和困难,为使审计结果更加真实、有效、合规、可信审计部加大了审计范围,全面细致,一丝不苟的进行核实、查证如刚刚结束的油品类专项审计工作,我们采用了内外结合的审计方法其范围从订单查起,逐步扩展到采购环节、送货入库环节、出库领料环节、财务入账环节、付款环节、外围调查环节等等,原始单据堆积如山,审计人员经常性地加班加点,星期天照常工作一张一张查看输入,一本一本的翻查统计,唯恐遗漏和缺失 全面细致的工作对审计人员知识和素质的要求也越来越高审计部在董总的领导和指导下为适应各项审计工作,积极组织审计人员参加多种形式的教育和培训,不断提高审计人员的思想素质和业务工作能力,同事之间互相交流分享经验,拓宽视野,提高业务能力,审计部现已经形成一支爱岗敬业、业务精良、恪尽职守的审计团队 201x年巴州工程,专门派驻工程审计跟踪人员,进行全程跟踪审计,再结合委外审计单位的初步审核,取得了显著的成效,核减了
5682.5万元约占投资工程总额的5%数据惊人 在201x年,合同评审达195余份,减少各种本钱
446.7万元同时子公司资产类超30万付款审计达172余份,资产类尾款支付审计37余份等,合同的严格评审为合同的付款提供了有力的保证 总之审计部作为企业开展的卫士,作为公司内部管理的重要组成局部,明年的工作依然是艰巨的坚信201x年是必然审计部的第二春,我们将与公司一道将秉承调整、稳固、充实、提高原那么争取实现更大的飞跃 谢谢,各位领导,再次预祝新年好!模板内容仅供参考 。