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【精品】公司财务工作方案范文集合7篇【精品】公司财务工作方案范文集合7篇 时光飞逝,时间在慢慢推演,我们的工作又将在忙碌中充实着,在喜悦中收获着,是时候认真思考工作方案如何写了可是到底什么样的工作方案才是适合自己的呢?下面是为大家收集的公司财务工作方案7篇,希望能够帮助到大家 20xx年以来,我们财务科在局公司党委的领导下,在上级局(公司)职能部门的业务指导下,以年初局(公司)提出的“以企业效益为中心,以增强企业综合竞争力为目标,以质量贯标为主线,以人力资源管理为核心,以两烟生产经营和专卖管理为重点,以党的建设和精神文明建设做保障,实现质量记录标准化,技术业务标准化,经营管理科学化,企业效益最大化,推动县烟草在快车道上高速开展”为工作指导思想,全面落实预算管理,强根底,抓标准,充分发挥财务管理在企业管理中的核心作用,各项财务工作有了明显提高,现将20xx年财务工作开展情况汇报 今年,市局(公司)将我公司列为第一批质量认证达标单位,职工的质量标准意识明显增强我们以此为契机,根据财务管理的特点以及财务管理的需要,及时出台了局(公司)《全面预算管理制度》,各科室站所分别配备了预算管理员,从而使每项工作有方案、有落实、有监督、有考核在费用控制方面,一是采取定额包干的方式,将、座机费、办公费、油料费定额控制,节约归已、超支自负,培养了职工的节约意识二是采取预算审批的方式,对定额以外的费用,必须先层层审批,没有审批发生的费用,一律不予报销在现金预算方面,为提高现金预算的准确性,在实际支付时做到,没有现金预算工程的不予支付,超预算支付标准的不予支付,从而提高了现金预算意识在职工借款还款方面,规定了借款必须于出发后十五日内还款,并将其写入科室方针目标,确实起到了降低借款数额,减少资金占用,防止呆帐发生的积极作用 通过预算管理这一有效的管理手段,职工的标准意识进一步增强,促进了各项工作的开展 几年来,市局(公司)一直把人员培训视为企业开展,增强企业竞争力的突破口,财务管理工作同样迫切需要素质较高的会计从业人员,因此我们根据实际工作的要求,年初就制定了基层会计人员培训方案,有步骤有目的的进行培训,今年共举办了三期会计人员培训班,分别学习了《会计法》、《烟站财务管理核算方法》、《企业管理工作意见》、《工作质量与方针目标考核方法》通过学习,进一步了解了公司的各项管理制度,懂得了基层烟站会计人员的工作要求,如何更好地做好基层财务工作等提高了干好基层财务工作的主动性与积极性 同时,我们还加强了财务科全体人员的业务培训,财务科全体成员积极参加各种形式的学习,努力提高业务水平,在市局组织的大比武中取得了较好的成绩,同时在财政局组织的财务根底工作检查中,得到好评财务科成员更是把提高自身素质当成是能否胜任工作,能否提高财务管理水平的头等大事来做积极进取,努力学习,今年先后有三人次参加了全国会计中级职称考试,二人次参加了全国会计初级考试烟站会计人员也有多人次报名参加了全国会计初级考试局(公司)全体财务人员业务技能水平不断提高,为干好工作提供了素质保证 随着企业管理的进一步深入,财务的管理职能逐渐增强今年,市局(公司)为加大责任制考核力度,保证责任制的贯彻落实,专门成立了考核组织,财务科同企管科及办公室一起积极参与考核,严格按责任制考核兑现,保证了各项工作的顺利开展表达了责任制的严肃性与公正性 在今年的财务管理工作中,最重要的一点就是借市局(公司)的考核体系,采取了工作质量与方针目标的考核机制,将管理的要求与重点,纳入工作质量与方针目标考核制定了烟站会计、保管方针目标工作质量考核标准,将科室费用预算、职工借款写入方针目标通过月份考核与工资挂钩,季度与奖金挂钩等兑现按《财务会计制度》和《会计法》的要求,全面提高财务核算质量,实事求是的表达财务经营成果,做诚信纳税单位并顺利通过每年一次的国税、地税关于纳税情况的检查 这就强化了财务的监督管理职能,标准了各站所经营行为,有力保证了各项工作的顺利进行 随着企业的不断开展,财务的管理职能日益显现财务管理参与到企业管理的方方面面,从物资采购中的比价采购小组到基建的招投标,再到废旧物资的处理等等,财务科都参与其中,起到了其应有的作用 为加强对基层站所各项财产物资的管理,迎接各级的指导于检查,通过现场清查,由物流效劳中心建立了烟站、管销所的固定资产、低值易耗品登记台帐今年6月份,财务科全体成员利用晚上的时间,加班加点对各烟站烟用物资的扶持兑现情况进行了核查,通过核查,提高了基层会计、保管的责任心,标准了烟站的会计根底工作,有效的防止了错误的出现这就加强了管理,确保了财产物资的帐帐、帐实相符,提高了财产物资的利用效能 根据上级局(公司)关于财经秩序整顿工作的要求,结合我公司自身的实际,认真搞好自查与整顿,特别是把整顿工作视为标准企业经营行为的良机首先,对20xx年以来的卷烟购、销、存业务认真检查,并与烟厂核对一致,确保做到帐帐、帐实相符,没有发现违反规定的行为,保证了自查工作的质量其次,对基层站所进行全面审计,加强对金曾会计人员的指导从会计根底工作导演用物资的扶持兑现,再到烟叶收购中涉及到的财务工作,财务科人员都一一指导到位,标准了会计的根底工作,为迎审计署的检查做好了充分的准备 ,为了切实降低资产负债率,从点滴做起,控制资金占用,提高资使用效率,首先对欠款情况进行了分析,会同各业务科室积极回收货款其次做好现金预算的预算和编报,防止资金的积压第
三、严格执行省资金结算中心的管理规定,从严控制烟站资金占用,将物资销售款及时要求上划从而减少了资金占用,降低了财务费用,提高了企业经济效益 为全面搞好20xx年全面预算管理与财务管理工作,我们方案重点抓好以下几个方面的工作
(一)根据上级公司下达的预算指导意见,进一步搞好预算管理工作预算管理作为财务管理中的重要一环,与全面做好财务工作息息相关在明年的工作当中,要进一步加强对科室、站所的费用预算指导与预算管理,认真做好预算的分析、分解与落实工作,使全面预算管理真正成为全员预算管理,让预算真正发挥其应有的作用
(二)结合ISO9000质量认证,当好领导的参谋,确保完成上级局(公司)下达的各项指标今年,公司已走上了良性开展的快车道,卷烟销售与烟叶经营质量不断提高,企业资产得到进一步净化与整合结合市局(公司)贯彻9000质量认证体系,本着“严、深、细、实”的原那么,全面强化两烟责任制的制定与落实,在千辛万苦抓增收的根底上,千方百计研究节支,力争完成各项任务指标同时,认真研究搞好多种经营工作,围绕盘活资产,对现有闲置的网点和烟站进行对外租赁;认真清理往来帐户,大力回收货款,减少资金占用,提高企业资产负债结构,降低企业资产负债率根据上级公司物资采购的要求,进一步健全物资比价采购制度
(三)继续开展会计从业人员的培训活动,进一步搞好烟站的根底工作,提高管理水平企业越开展进步,财务管理的作用就越突出所着企业的不断开展壮大,对财务管理的要求也越来越高为了适应这一要求,就必须继续开展会计从业人员的培训,提高会计从业人员的水平在提高会计人员水平的根底上,进一步加强检查催促与指导,搞好会计的根底工作,为更好的参与企业的经营管理工作打下坚实的根底 总之,今年财务科的工作在各位领导的支持与帮助下,在各科室和基层站所的配合下,按照党委的部署和安排,认真组织落实,取得了较好的成绩但是,来年的任务更重,压力更大,我们财务科全体成员将变压力为动力,积极进取,开拓创新,充分发挥财务管理在企业管理中的核心作用,为企业的开展壮大做出新的更大的奉献!
1、月目标例如断码率、缺货、原料低库存等……
2、上月未完成的工作方案持续进行
3、上级工作指示及交办事项
4、根据工作中出现的问题制作培训课件,给下属培训物料控制
5、业务及日常管理例如促销执行及重点品项的追踪、促销达成反应、呆滞管理、人员管理……
6、需重点检核事项例如人员纪律、作业表单、工作流程……
7、检查中发现问题的改善包括自纠及上级检查 *年公司财务科在*供电公司财务部、*公司党政班子的正确领导和全体财务人员的共同努力下,认真贯彻执行公司财务预算,紧紧围绕公司“四型一流”开展规划,以加强财务核算、提高会计素质为主要工作内容,以精细化核算、数量化考核为工作方法,以利润最大化为目标,以资产经营责任为主线,全面推行制度化、标准化、程序化、信息化的财务管理模式,加强本钱核算,实行全员、全过程的财务管理策略,为完成*年各项经营工作目标作出了应有的奉献在新的一年里财务科将一如既往的紧紧围绕公司的总体经营思路从严管理积极为公司领导经营决策当好参谋具体有以下工作安排和方案
1、按财务预算科学合理安排调度资金,充分发挥资金利用效率平时要积极提供全面、准确的经济分析和建议,为公司领导决策当好参谋,
2、积极争取政策积极利用行业政策,动脑筋、想方法、争取银行等相关部门优惠政策,为公司谋取最大经济利益
3、深入研究税收政策,合理避税增效益新的一年里,全体财务人员应加强税收政策法规的研究和学习,加强与税务部门各项工作的联系和协调,通过合理避税为公司增加效益
4、搞好电费清收核算,合理调度资金完成年度预算近年来电费回收程序逐步标准,高耗能企业市场回暖,电费回收成绩显着,给企业现金流量带来积极有利影响,同时也给财务流动资金管理提出了更高要求XX年,我们应适应新形势,进一步加强流动资金分析和管理,为公司谋求最大利益
5、搞好固定资产管理但凡资产都应该为企业带来效益XX年,我们应加强闲置资产、报废资产处置工作,努力提高资产利润率
1、业务招待费管理XX年我们对业务招待费的管理方法依然采取行政负责、工会参与、纪委监督、包干使用、超支不补、节约归公的原那么管好用好业务招待费严格执行“就餐代金券制”
2、差旅费管理严格标准差旅费报销程序和职工借款的还款时限,坚持按照公司《关于加强差旅费和职工借款管理的通知》制度执行做到坚持原那么,一事同人,杜绝虚报冒领,借款长期不还,占有公司资金挪作它用的现象发生
3、费管理严格预算控制,费预算按科室为单位包干到位,努力降低话费开支
4、办公费管理办公费管理要按照年初各科室列出方案,经领导审批后,公司统一采购、保管,各单位按方案领用的原那么执行
5、车辆费用管理严格执行公司制订的相关车辆费用管理方法,从严从细加强管理车辆维修必须先有方案,经分管领导审核批准后进行维修;车辆用油由财务科负责采购、结算,车辆效劳中心负责保管、登记、领用,杜绝乱购、无方案领用 今年是公司飞速开展的一年,结合公司的实际情况,公司财务部将一如既往地做好日常会计核算工作、提供优质效劳的同时,将着力做好完善财务制度、推进标准管理,为本公司的做大、做强提供优质、高效的保障和效劳 为了使财务工作更好地为公司的业务开展效劳,加强财务管理,完善各项财务制度,使财务工作在标准化、制度化的良好环境中更好地发挥作用特拟定下半年财务工作方案 财务会计工作应发挥好“企业信息系统”的作用,为公司内部经营管理者及公司外部会计信息使用者提供及时、真实、可靠的会计信息 财务部是企业财务工作的管理、核算、监督指导部门、其管理职能是根据企业开展规划编制和下达企业财务预算,并对预算的实施情况进行管理,其核算职能是对公司的生产经营、资金运行情况进行核算,其预警提示职能是对于董事长、总经理反应公司资金的营运预警和提示切实做好财务预测、财务决策、财务预算、财务控制和财务分析五项工作,提高公司的经济效益
(一)依时完成日常会计记录和会计核算工作,提高工作效率
1、严格遵守《会计法》、《企业会计制度》等有关会计法律法规进行会计核算和会计管理工作,完善公司内部会计管理与控制制度、内部审计制度和会计核算制度与方法
2、完成指标的预算及制订工作,并做好公司有关财务管理制度的拟稿工作,加强财务制度建设
3、做好日常会计核算工作按照会计制度,分清资金渠道,认真审核每笔原始凭证,正确运用会计科目,细化本钱核算,编制会计凭证,进行记账做到“三及时”即及时编制有关会计报表,及时报送税务等部门;及时装订会计凭证;及时清理往来款项出纳要严格按照现金管理方法和银行结算制度,办理现金收付和银行结算业务;及时准确登记银行、现金账,做到日清月结;严格支票领用手续,按规定签发现金支票和转帐支票
4、做好会计档案的管理工作
(二)加强公司的资金管理
1、拟定公司的年度资金预算并提交公司董事会审批
2、拟定公司的资金筹集并提交公司董事会审批
3、调度公司资金,确保公司正常生产经营所需资金的集中使用
4、加强公司的存货管理、应收帐款管理
(三)制定公司年度财务预测和预算,积极参与公司决策
1、制定全面预算,提供全面、准确的经济分析和建议,为公司领导决策当好参谋
2、按财务预算科学合理安排调度资金,充分发挥资金利用效率
(四)严格落实财务控制工作
1、严格抓好采购环节的财务控制、存货控制、现金控制等控制环节,确保公司及其内部机构和人员全面实现财务预算,实现公司总体目标
2、实施全方位财务控制机制,使财务控制工作渗透到公司组织管理的各个层次、生产业务的全过程、各个经营环节,覆盖企业所有的部门和岗位
(五)财务分析 及时利用财务业务、会计、统计、市场等信息资料,采用科学的分析方法,对公司的财务状况、营运能力和财务成果进行分析,全面、客观地评价公司财务活动的业绩,有效控制财务活动的运行,正确预测财务开展的未来 随着公司的不断壮大,面对日趋复杂的市场和日益加大的竞争,提高财务人员素质日显重要
1、认真学习会计法、财务管理制度,提高会计人员的法制观念,加强会计人员的职业道德,树立牢固地依法理财的观念,做到有法必依,执法必严,违法必究,贯彻执行党的方针政策,自觉遵守法律、法规,维护财经纪律,抵抗不正之风
2、加强业务学习,提高业务水平定期进行业务培训,更新业务知识,扩大知识面在掌握根底知识的同时,加强计算机知识的学习,以适应现阶段财务管理的要求与此同时,认真学些税务、金融、等相关性知识,以拓展知识面,提高理论和实际操作水平
3、加强学术交流学术交流是提高会计人员素质的重要方面通过交流可促进理论知识,有利于总结工作中的经验,提高业务水平,还 能提高写作能力和口述能力通过对会计人员素质的培养,全面提高公司的财务管理水平,以适应新形势下对会计信息的快速的、准确的、真实的要求,确保公司各部门各项工作有序运转和各项事业的开展 增加资金投入资金需求方案和融资方案根据我司xx年的销售方案,资金缺口比拟大,如何更好地与银行合作,取得银行的资金支持是我司xx年总体目标能否实现的关键在这个问题上财务部感觉压力特别大,如何多方位拓宽融资渠道,保证公司高速开展所需资金,是财务部的工作重点和难点
1、重大发生费用支出应报财务部备案,以使有方案地摊销支付(如销售返利)
2、加大新药产品的开发力度,改善产品结构
3、做好原料定价采购工作,控制采购本钱升高,努力降低采购本钱,增加产品毛利率
4、扩大产品销售范围,增加销售收入
5、量入而出,控制费用支出
(1)要控制推销费用支出,制定促销费支出,要量入而出
(2)期间费用(管理费用等)要制定一定措施,要有一套严谨的报销制度,而且要加强管理、监督、用较少钱办更多事 XX年在一如既往地做好日常财务核算工作,加强财务管理、推动标准管理和加强财务知识学习教育做到财务工作长方案,短安排使财务工作在标准化、制度化的良好环境中更好地发挥作用特拟订XX的工作方案 每年财务人员都要参加财政局组织的财务人员继续教育,但是XX年11月底,继续教育教材全变,由于国家财务部最新公告XX年财务上将有大的变动,实行《新会计准那么》《新科目》《新标准制度》,可以说财务部XX年的工作将一切围绕这次改革展开工作,由唯重要的是这次改革对企业财务人员提出了更高的要求首先参加财务人员继续教育,了解新准那么体系框架,掌握和领会新准那么内容,要点、和精髓全面按新准那么的标准要求,熟练地运用新准那么等,进行帐务处理和财务相关报表、表格的编制参加继续教育后,汇报学习情况报告
1、根据新的制度与准那么结合实际情况,进行业务核算,做好财务工作
2、做好本职工作的同时,处理好同其他部门的协调关系
3、做好正常出纳核算工作按照财务制度,办理现金的收付和银行结算业务,努力开源结流,使有限的经费发挥真正的作用,为公司提供财力上的保证加强各种费用开支的核算及时进行记帐,编制出纳日报明细表,汇总表,月初前报交总经理留存,严格支票领用手续,按规定签发现金以票和转帐支票
4、财务人员必须按岗位责任制坚持原那么,秉公办事,做出表率
5、完成领导临时交办的其他工作 总之在新的一年里,我会借改革契机,继续加大现金管理力度,提高自身业务操作能力,充分发挥财务的职能作用,积极完成全年的各项工作方案,以最大限度地报务于公司为我公司的稳健开展而做出更大的奉献 年以来,我们财务科在局公司党委的领导下,在上级局(公司)职能部门的业务指导下,以年初局(公司)提出的“以企业效益为中心,以增强企业综合竞争力为目标,以质量贯标为主线,以人力资源管理为核心,以两烟生产经营和专卖管理为重点,以党的建设和精神文明建设做保障,实现质量记录标准化,技术业务标准化,经营管理科学化,企业效益最大化,推动县烟草在快车道上高速开展”为工作指导思想,全面落实预算管理,强根底,抓标准,充分发挥财务管理在企业管理中的核心作用,各项财务工作有了明显提高,现将年财务工作开展情况汇报如下 今年,市局(公司)将我公司列为第一批质量认证达标单位,职工的质量标准意识明显增强我们以此为契机,根据财务管理的特点以及财务管理的需要,及时出台了局(公司)《全面预算管理制度》,各科室站所分别配备了预算管理员,从而使每项工作有方案、有落实、有监督、有考核在费用控制方面,一是采取定额包干的方式,将、座机费、办公费、油料费定额控制,节约归已、超支自负,培养了职工的节约意识二是采取预算审批的方式,对定额以外的费用,必须先层层审批,没有审批发生的费用,一律不予报销在现金预算方面,为提高现金预算的准确性,在实际支付时做到,没有现金预算工程的不予支付,超预算支付标准的不予支付,从而提高了现金预算意识在职工借款还款方面,规定了借款必须于出发后十五日内还款,并将其写入科室方针目标,确实起到了降低借款数额,减少资金占用,防止呆帐发生的积极作用 通过预算管理这一有效的管理手段,职工的标准意识进一步增强,促进了各项工作的开展 几年来,市局(公司)一直把人员培训视为企业开展,增强企业竞争力的突破口,财务管理工作同样迫切需要素质较高的会计从业人员,因此我们根据实际工作的要求,年初就制定了基层会计人员培训方案,有步骤有目的的进行培训,今年共举办了三期会计人员培训班,分别学习了《会计法》、《烟站财务管理核算方法》、《企业管理工作意见》、《工作质量与方针目标考核方法》通过学习,进一步了解了公司的各项管理制度,懂得了基层烟站会计人员的工作要求,如何更好地做好基层财务工作等提高了干好基层财务工作的主动性与积极性 同时,我们还加强了财务科全体人员的业务培训,财务科全体成员积极参加各种形式的学习,努力提高业务水平,在市局组织的大比武中取得了较好的成绩,同时在财政局组织的财务根底工作检查中,得到好评财务科成员更是把提高自身素质当成是能否胜任工作,能否提高财务管理水平的头等大事来做积极进取,努力学习,今年先后有三人次参加了全国会计中级职称考试,二人次参加了全国会计初级考试烟站会计人员也有多人次报名参加了全国会计初级考试局(公司)全体财务人员业务技能水平不断提高,为干好工作提供了素质保证 随着企业管理的进一步深入,财务的管理职能逐渐增强今年,市局(公司)为加大责任制考核力度,保证责任制的贯彻落实,专门成立了考核组织,财务科同企管科及办公室一起积极参与考核,严格按责任制考核兑现,保证了各项工作的顺利开展表达了责任制的严肃性与公正性 在今年的财务管理工作中,最重要的一点就是借市局(公司)的考核体系,采取了工作质量与方针目标的考核机制,将管理的要求与重点,纳入工作质量与方针目标考核制定了烟站会计、保管方针目标工作质量考核标准,将科室费用预算、职工借款写入方针目标通过月份考核与工资挂钩,季度与奖金挂钩等兑现按《财务会计制度》和《会计法》的要求,全面提高财务核算质量,实事求是的表达财务经营成果,做诚信纳税单位并顺利通过每年一次的国税、地税关于纳税情况的检查 这就强化了财务的监督管理职能,标准了各站所经营行为,有力保证了各项工作的顺利进行 随着企业的不断开展,财务的管理职能日益显现财务管理参与到企业管理的方方面面,从物资采购中的比价采购小组到基建的招投标,再到废旧物资的处理等等,财务科都参与其中,起到了其应有的作用 为加强对基层站所各项财产物资的管理,迎接各级的指导于检查,通过现场清查,由物流效劳中心建立了烟站、管销所的固定资产、低值易耗品登记台帐今年6月份,财务科全体成员利用晚上的时间,加班加点对各烟站烟用物资的扶持兑现情况进行了核查,通过核查,提高了基层会计、保管的责任心,标准了烟站的会计根底工作,有效的防止了错误的出现这就加强了管理,确保了财产物资的帐帐、帐实相符,提高了财产物资的利用效能 根据上级局(公司)关于财经秩序整顿工作的要求,结合我公司自身的实际,认真搞好自查与整顿,特别是把整顿工作视为标准企业经营行为的良机首先,对年以来的卷烟购、销、存业务认真检查,并与烟厂核对一致,确保做到帐帐、帐实相符,没有发现违反规定的行为,保证了自查工作的质量其次,对基层站所进行全面审计,加强对金曾会计人员的指导从会计根底工作导演用物资的扶持兑现,再到烟叶收购中涉及到的财务工作,财务科人员都一一指导到位,标准了会计的根底工作,为迎审计署的检查做好了充分的准备 年初,我公司资产负债率高达,为了切实降低资产负债率,从点滴做起,控制资金占用,提高资使用效率,首先对欠款情况进行了分析,会同各业务科室积极回收货款其次做好现金预算的预算和编报,防止资金的积压第
三、严格执行省资金结算中心的管理规定,从严控制烟站资金占用,将物资销售款及时要求上划从而减少了资金占用,降低了财务费用,提高了企业经济效益 为全面搞好年全面预算管理与财务管理工作,我们方案重点抓好以下几个方 面的工作
(一)根据上级公司下达的预算指导意见,进一步搞好预算管理工作预算管理作为财务管理中的重要一环,与全面做好财务工作息息相关在明年的工作当中,要进一步加强对科室、站所的费用预算指导与预算管理,认真做好预算的分析、分解与落实工作,使全面预算管理真正成为全员预算管理,让预算真正发挥其应有的作用
(二)结合iso9000质量认证,当好领导的参谋,确保完成上级局(公司)下达的各项指标今年,公司已走上了良性开展的快车道,卷烟销售与烟叶经营质量不断提高,企业资产得到进一步净化与整合结合市局(公司)贯彻9000质量认证体系,本着“严、深、细、实”的原那么,全面强化两烟责任制的制定与落实,在千辛万苦抓增收的根底上,千方百计研究节支,力争完成各项任务指标同时,认真研究搞好多种经营工作,围绕盘活资产,对现有闲置的网点和烟站进行对外租赁;认真清理往来帐户,大力回收货款,减少资金占用,提高企业资产负债结构,降低企业资产负债率根据上级公司物资采购的要求,进一步健全物资比价采购制度
(三)继续开展会计从业人员的培训活动,进一步搞好烟站的根底工作,提高管理水平企业越开展进步,财务管理的作用就越突出所着企业的不断开展壮大,对财务管理的要求也越来越高为了适应这一要求,就必须继续开展会计从业人员的培训,提高会计从业人员的水平在提高会计人员水平的根底上,进一步加强检查催促与指导,搞好会计的根底工作,为更好的参与企业的经营管理工作打下坚实的根底 总之,今年财务科的工作在各位领导的支持与帮助下,在各科室和基层站所的配合下,按照党委的部署和安排,认真组织落实,取得了较好的成绩但是,来年的任务更重,压力更大,我们财务科全体成员将变压力为动力,积极进取,开拓创新,充分发挥财务管理在企业管理中的核心作用,为企业的开展 在上级财务部门的业务指导下,以年初支公司提出的工作思路为指导,以提高企业效益为核心,以增强企业综合竞争力为目标,以本钱治理和资金治理为重点,全面落实预算治理,强根底,抓标准,实现了全年业务制度标准化,经营治理科学化,企业效益最大化,有力地推动了支公司财务治理水平的进一步提高,充分发挥了财务治理在企业治理中的核心作用现将20xx年公司财务如下
1、固定费用1-9月份累计完成.5,完成进度方案的
117.2,同比增长
27.4,增加支出
2312627.8
2、三项费用1-9月份累计完成.5,完成进度方案的
136.3,同比降低
10.5,减少支出
171939.2
3、内部利润1-9月份完成-.1元,较方案进度-
828.4元增亏
252.7元 近年来,随着企业精细化治理水平的不断强化,对财务治理也提出了更高的要求我们以此为契机,根据财务治理的特点以及财务治理的需要,及时出台了支公司《固定费用治理方法》、《资金预算治理方法》等一系列相关制度,从而使每项工作有方案、有落实、有监督、有考核在费用控制方面,一是采取定额包干的方式,将费、费、班站所办公费、车辆油料费、维修费、线路巡视费等定额控制,节约归已、超支自负,培养了职工的节约意识二是采取预算审批的方式,对定额以外的费用,必须先层层审批,没有审批发生的费用,一律不予报销在现金预算方面,为提高现金预算的准确性,在实际支付时做到,没有现金预算工程的不予支付,超预算支付标准的不予支付,中国电力资料网从而提高了现金预算意识在职工借款还款方面,规定了借款必须于发生当月还款,确实起到了降低借款数额,减少资金占用,防止呆帐发生的积极作用通过预算治理这一有效的治理手段,职工的标准意识进一步增强,从而有力地带动了财务其他各项工作的开展 随着我国经济建设的不断开展,财务会计工作的侧重点和根本点也在改变,因此财务会计工作不能停留在简单的算账、报账等会计核算上,应不断更新知识,不断提高理论水平结合本行业财务工作的特点,认真进行工作总结,吸取经验、查找缺乏,保证财务根底工作的准确、及时、完整,为领导及时、准确、完整的提供财务信息 最近几年,分公司一直把人员培训视为企业开展,增强企业竞争力的突破口,财务治理工作同样迫切需要素质较高的会计从业人员,因此我们根据实际工作的要求,结合支公司学分制考核,年初就制定了培训方案,有步骤有目的的进行培训并且于5月份开始每周三全员定时参加分公司财务处举办的新会计准那么培训,在6月份、9月份还分别参加了省公司和国网公司举办的新会计准那么培训班,通过学习,进一步了解了公司的各项治理制度,懂得了企业财会人员的工作要求,如何中国电力资料网更好地做好基层财务工作等,进一步激发了干好财务工作的主动性与积极性,并且也为明年年初即将实施的新准那么打下了良好的根底, 随着企业治理的进一步深入,财务的治理职能逐渐增强今年,支公司为加大责任制考核力度,保证责任制的贯彻落实,制定了双文明考核方法,细化了各项指标和日常工作的考核在此根底上,我们也加大了财务根底工作建设,从粘贴票据、装订凭证、签字齐全、印章保管等最根底的工作抓起,认真审核原始票据,细化财务报账流程按照分公司有关通知精神,我们又成立了资金风险平安检查领导组,具体制定了《资金治理方法》、《货币资金治理方法》、《工资资金治理方法》、《工程资金治理方法》等,将内控与内审相结合,每月都进行自查、自检工作,逐步完善了支公司的财务治理体系 在今年的财务治理工作中,最重要的一点就是借助支公司的考核体系,采取了工作质量与方针目标的考核机制,将治理的要求与重点,纳入工作质量与方针目标考核将费用预算通过月份考核与工资挂钩,全面提高了财务核算质量,实事求是的表达财务经营成果,做诚信纳税单位并顺利通过每年一次的所得税汇算检查以及国家税务总局今年开展了电力专项检查
五、积极参与企业经营治理,搞好公司财产物资的清查与盘点 随着财务治理职能的日益显现,财务治理参与到企业治理的方方面面,这其中包括材料物资的采购和废旧物资的处理等为加强对基层站所各项财产物资的治理,通过现场清查和新领用登记,各班站所建立了固定资产、低值易耗品以及平安工器具登记台帐今年5月份,财务科材料治理人员加班加点对库存物资情况进行了核查,标准了材料治理根底工作,确保了库存物资的帐帐、帐实相符,提高了材料物资的利用效能,顺利通过了公司供应站的检查下一步,随着新库房的整合投运,以及对二级库房的清理,我们还将进一步加大对材料物资的监督治理,以求全面提升财务治理水平 近年来,为加强对资金的统一归口治理,标准运作,强化资金使用的方案性、预算性、效率性和平安性,尽可能地躲避资金风险,通过 银行账户的清理归并,建立了与国网公司相适应的银行帐户治理体制今年为进一步减少资金占用,提高资金利用率,今年重点对现金流量、未达帐项、应收应付款项、流动资产周转率等一些工程加大了考核力度,并且通过一年的运行发现现金流量明显提高,资金周转率显着加快三是建立了统一的财务预算治理制度通过建立覆盖支公司所有层次以及业务范围内的资金预算,确保了资金的使用合理、标准、平安、有效四是严格执行现金治理制度,实行财务制约制度以上制度的建立和实施更加有效地减少了资金的占用,降低了财务费用,提高了企业经济效益 为全面搞好20xx年全面预算治理与财务治理工作,我们方案重点抓好以下几个方面的工作 一根据上级公司下达的预算指导意见,进一步搞好预算治理工作预算治理作为财务治理中的重要一环,与全面做好财务工作息息相关在明年的工作当中,要进一步加强对科室、站所的费用预算指导与预算治理,认真做好预算的分析、分解与落实工作,使全面预算治理真正成为全员预算治理,让预算真正发挥其应有的作用 二结合新会计准那么的实施,当好领导的参谋,确保完成上级下达的各项指标随着公司逐步走上良性开展轨道,经营质量不断提高,企业资产得到进一步净化与整合结合绩效考核治理,本着“严、 深、细、实”的原那么,全面强化责任制的制定与落实,在售电收入增收的根底上,千方百计研究节支,力争完成各项任务指标同时,围绕盘活资产,对现有闲置的资产进行盘点;加大电费回收力度,保证每月电费回收真正结零;减少资金占用率,提高企业资产周转速度 根据上级公司物资采购的要求,进一步健全物资比价采购制度 三继续开展会计从业人员的培训活动,进一步搞好财会根底工作,提高治理水平企业越开展进步,财务治理的作用就越突出所着企业的不断开展壮大,对财务治理的要求也越来越高为了适应这一要求,就必须继续开展会计从业人员的培训,提高中国电力资料网会计从业人员的水平在提高会计人员水平的根底上,进一步加强检查催促与指导,搞好会计的根底治理工作,为更好的参与企业的经营治理工作打下坚实的根底 总之,今年财务科的工作在各位领导的支持与帮助下,在各科室和基层站所的配合下,按照支公司的总体部署和安排,认真组织落实,取得了较好的成绩但是,来年的任务会更重,压力会更大,我们财务科全体成员将变压力为动力,做好20xx年工作方案,积极进取,开拓创新,充分发挥财务治理在企业治理中的核心作用,为企业的开展壮大做出新的更大的奉献!
1、财经整顿贯彻一个“实”字 按照国家局《五条纪律》要求,针对XX年年财经秩序专项整顿自查出来的薄弱环节,如扎账时间不标准、原始凭证不合法、资产管理不科学、财务收支不合规、核算不实、手续不全等问题,积极进行整改和自查自纠,进一步深化会计根底,完善财务管理体制明年的重点要放在区局和基层网点,要标准会计核算、原始记录、财产清查的操作、传递、交接手续,落实资金、商品、资产的管理责任,强化内部控制,使管钱管账管物严格分工,相互核对,相互监督,防止经营活动中的失误过失,保障各财务环节平安运转,全面推动财务管理标准运作,通过专项整顿建立起标准、守法、诚信的财经秩序,确保在明年二至五月的省局复查和五月以后的国家局重点检查中全面过关
2、财务集中实现一个“流”字 全省“集中财务、资金中心、电子商务”三位一体的信息管理系统应用软件已由省局工程组完成,明年一季度将正式运行该系统将统一会计科目与科目级次,统一固定资产折旧年限、方法,统一存货分类与单据格式,实现省局对分、县公司会计业务的跨单位审核、联查,直接进行预算 表单的审批,为适应省局新管理方法的要求,我们将对目前的核算流程进行重组,资金每日上划,费用按预算按月核拔,与省局、网点上下联网,会计报账一天一报,财务、资金数据及时上传,让资金流、商品流、信息流实现数据共亨,建立“集中财务、分级控制、全面预算、责任会计”的财务管理体系
3、资金管理突出一个“零”字 一是零资金运营,零运营资金并非真的零资金,而是用尽可能少的流动资金推动企业的生产经营运作明年由于省局要搞全省资金中心,企业资金帐户开在省行,货款按合同合同执行划帐,留在企业周转的钱将非常少,我们将尽量利用各种应付款、应交款、预收款、未交税金、未交利润等负债资金进行负债经营,实现零资金本钱 二是零库存管理,对各单位实行库存定额,超定额的单位将按超出比例扣减其经营得分,反之那么增加得分让库存定额与工资挂钩,促进各单位勤进快销,加速资金周转
4、费用开支坚持一个“降”字 坚持费用管理“算、控、降”三字诀,算是全面预算,将费用按预算分解到各单位、各科室,按销量制定单箱卷烟 的费用定额标准,销多少烟给多少费用控是严格预算管理,超过预算的一律从个人月奖中扣回,实行“定额包干、责任到人、超支自付、节约奖励”的管理方法降是按上年实际费用,每年下浮一定比例确定费用总额,进一步完善财务公开制度,逐项剖析费用成因,将费用与同期、与定额、与先进单位比照,通过分工明确,层层把关,促使各单位挖潜节支、堵塞漏洞
5、会计核算落实一个“真”字 一是摸清“家底”,开展全系统的“清仓、清产、清资、清债”活动,对现有资产存量进行认真细致的分析,找出潜在薄弱环节,组织各单位历年的会计档案,指导各网点会计根底达标,促进分公司的会计根底工作更上一层楼二是科学理财,学习聚财、生财、用财之道,在深度上从事后反映转变到事前控制、事后考核分析的管理会计上来,在广度上把会计核算和财务管理职能渗透到商品的进销存诸环节,推进会计电算化甩帐验收达标,使会计信息更加具有时效性和真实性
6、审计监督强化一个“严”字 结合财经秩序专项整顿要求,加强审计监督,审查各单位的资金、商品、财产、损益、收支是否真实合法,计算国有资产管理是否保值增值,审定各单位负责人的任期和介中完成的主要财务指标和经营成果,公正客观的评价各单位经营业绩,严格考核管理,严肃查处小金库、赊销挪用、潜亏挂帐、虚开发票等违规违纪行为,坚决抵抗假凭证、假标准、假审计弄虚作假的作法,推动审计监督进一步标准化、制度化、透明化
7、人员素质保证一个“高”字 在思想素质上,通过学习《会计法》、《审计法》,强化会计人员实事求是,如实反映的工作作风,学习“两个务必”,加强会计人员艰苦奋斗、勤俭节约的理财作风;在业务素质上,学习财务、审计准那么制度,税收法律法规,保证知法、懂法、用法、护法,学习行业、省局有关规定,保证依法理财、依法监督、依法审计,学习新的财务会计管理方法、微机操作技术,适应企业管理新形势开展要求,并定期对会计人员进行检查、考核、评比,评“理财能手”,全面提高会计人员素质。