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【推荐】年度财务工作方案九篇【推荐】年度财务工作方案九篇 时间稍纵即逝,前方等待着我们的是新的机遇和挑战,该为自己下阶段的工作做一个工作方案了,但是相信很多人都是毫无头绪的状态吧,以下是为大家的年度财务工作方案9篇,欢送大家分享 每年财务人员都要参加财政局组织的财务人员继续教育 首先参加财务人员继续教育,了解新准那么体系框架,掌握和领会新准那么内容,要点、和精髓全面按新准那么的标准要求,熟练地运用新准那么等,进行帐务处理和财务相关报表、表格的编制参加继续教育后,汇报学习情况报告
1、根据新的制度与准那么结合实际情况,进行业务核算,做好财务工作
2、做好本职工作的同时,处理好同其他部门的协调关系
3、做好正常出纳核算工作按照财务制度,办理现金的收付和银行结算业务,努力开源结流,使有限的经费发挥真正的作用,为公司提供财力上的保证加强各种费用开支的核算及时进行记帐,编制出纳日报明细表,汇总表,月初前报交总经理留存,严格支票领用手续,按规定签发现金以票和转帐支票
4、财务人员必须按岗位责任制坚持原那么,秉公办事,做出表率
5、完成领导临时交办的其他工作 财务管理科学化,核算标准化,费用控制全理化,强化监督度,细化工作,切实表达财务管理的作用使得财务运作趋于更合理化、健康化,更能符合公司开展的步伐 总之在20xx年里,继续加大现金管理力度,提高公司财务人员操作能力,充分发挥财务的职能作用,积极完成20xx年工作方案的各项任务,为xx公司的稳健开展做出更大的奉献 首先参加财务人员继续教育,了解新准那么体系框架,掌握和领会新准那么内容,要点、和精髓全面按新准那么的标准要求,熟练地运用新准那么等,进行帐务处理和财务相关报表、表格的编制参加继续教育后,汇报学习情况报告
1、根据新的制度与准那么结合实际情况,进行业务核算,做好财务工作
2、做好本职工作的同时,处理好同其他部门的协调关系.
3、做好正常出纳核算工作按照财务制度,办理现金的收付和银行结算业务,努力开源结流,使有限的经费发挥真正的作用,为公司提供财力上的保证加强各种费用开支的核算及时进行记帐,编制出纳日报明细表,汇总表,月初前报交总经理留存,严格支票领用手续,按规定签发现金以票和转帐支票
4、财务人员必须按岗位责任制坚持原那么,秉公办事,做出表率
5、完成领导临时交办的其他工作 总之在20xx年里,我会借改革契机,继续加大现金管理力度,提高自身业务操作能力,充分发挥财务的职能作用,积极完成20xx年工作方案的各项任务,以最大限度地回报于公司为我公司的稳健开展而做出更大的奉献 ×年全球金融危机时刻警示着我们,在新的一年里,财务部工作人员应在厂领导的正确领导下制定对全厂其他部门的考核制度或者相关方法我做财务工作已经好多年,深知×年财务工作方案对加强财务管理、推动标准管理和加强财务知识学习教育,有着非常重要的作用为了做到财务工作长方案,短安排使财务工作在标准化、制度化的良好环境中更好地发挥作用特拟订了×年财务工作方案在国家各项财务法律、法规的监督下制定如下考核制度 在去年会计工作标准管理的根底上,继续开展会计标准化管理工作,提高会计核算管理水平,防范和化解操作风险具体从8个方面抓起会计根本规定;会计核算质量;会计报表质量;计算机管理;联行结算管理;会计档案管理;信用社网点管理及其它;会计经营管理特别是会计档案管理历年来有所欠缺,每年的会计凭证虽然都归了档,但未按档案管理方法归类,需要进一步标准 紧紧抓住增收、节支两个环节,外抓收入,内抓管理,力争全年实现在足额提取应付利息,提高拨备水平的前提下,实现利润×万元,确保社社盈余和专项票据兑付全县信用社资产利润率逐年上升的目标针对目标,制定出台《×县农村信用社×年增盈创利实施》,围绕增收、节支两个环节进行了安排外抓信贷质量管理,积极盘活存量优化增量,拓宽增收渠道,千方百计应收尽收内抓财务管理,降低经营本钱,特别要加强营业费用的管理,在确保个人费用的前提下,压缩公费用,确保专项票据兑付全县信用社资产费用率逐年下降目标具体抓好五项操作 一是财务开支操作对营业费用实行费用额和费用率控制,严格实行了“以收定支、先提后支、多收多支、少收少支、以率定额,超支自负”的费用计提开支原那么,将费用控制在核定比例之内 二是比例操作即在费用开支方面针对国家有关政策规定,对职工福利费,工会经费,养老保险,待业保险金等按比例准确计提对招待费、宣传费等要在规定比例之内节约使用 三是预算操作对培训费、会议费、修理费、电子设备费购置及运转费实行了预算制,做到了在具体操作中严格按照预算控制支出 四是包干操作对差旅费、邮电费、水电费、公杂费等我们结合区域实际和市场物价情况合理制定包干使用方法,无正当理由超出包干限额的社,其超额局部扣减个人费用 五是本钱操作严格加强了其他本钱工程和营业外支出的管理,坚持按月监控,防止以其他名义列支 在重要空白凭证管理上,今年我们还将继续加大检查力度,近年来,通过每年的序时检查,使得各营业网点对重要凭证使用,管理到达了加强,但此项工作不敢懈怠,×年5月份我们要组织人员对×年5月至×年4月的重要空白凭证领用进行了专项序时检查从联社领回开始一直查到各社使用,逐项逐类凭证跟踪进行检查同时要求信用社主管会计每月对所辖网点的重要空白凭证检查一次,每次检查认真登记《重要空白凭证检查登记簿》,责任明确 去年12月份,市银监局分局批复我县信用社自然人股入股起点为×元,法人股入股起点为×元,投资股比例×%入股起点的提高,给标准股本金带来了巨大困难,×年虽然开展了此项工作,但离票据兑付要求还有差距,需要进一步标准××年底投资股比例×%,还差xx个百分点,需在一季内到达比例×年要大力开展增资扩股工作,虽然××年底县信用社的资本充足率已到达×%,但如果按票据兑付考核方法,我县信用社的资本充足率还缺乏以兑付专项票据,还需进一步加大增资扩股的力度,确保专项票据兑付时不受影响 信息披露工作直接影响到专项票据兑付工作,今年3月份之前,要组织信用社按专项票据兑付标准认真开展信息披露,具体对×年度的各项经营指标完成情况、股金分红情况、“三会”召开情况、利润分配情况等进行披露,将信息披露报告和信息披露表放于相关场合,以便广阔社员和利益相关者能真实准确地了解我县农村社各项业务经营的真实情况
1、搞好会计报表、工程电报的汇总上报工作
2、做好重要空白凭证订购、保管、分发等管理工作
3、认真搞好全年各项财务制度和政策文件的上传下达
4、做好信用社业务和微机操作的日常指导
5、保证信用社日常会计核算的正确无误等各项工作
6、认真编写财务分析和工程电报分析
7、加强信用社无息资金管理
8、继续做好信用社帐户、现金、大额支取方面的管理工作 回忆过去,展望未来,***房地产公司在恢复中逐渐步入欣欣向荣,新的20xx,财务部在保证工作顺利进展并取得长足的进步的同时,更要戒骄戒躁,继续保持20xx年的昂扬斗志,同时不断的发现并弥补工作中的缺乏,在保证作为公司核心的财务机构正常运作的前提下,将财务的管理提高到一个新的层次!因此,财务部对充满激情的20xx年作出了如下的展望和规划
一、进一步加强员工的本钱控制意识,严格控制借支的审批流程,层层把关,当然,这个工作与各个部门的直接分管经理的管理是分不开的;同时,财务部将加强对新职工的本钱费用报销和控制的宣传,老职工带新职工,把***严格借支,节约费用,7天冲账的优良作风延续下去;对于工程的请款严格审批制度,经理一支笔制度,对工程的冲账报销严格按照借支明细审批,超出借支范围的请款除特别批准外,财务一律不得核销负责人借支,并按公司规定收回借款或从工资扣除
二、加强往来款项的催收力度,需要各工程总监竭力配合财务的此项工作,对各个工程的正常回款,按照公司财务部制定的佣金结算管理方法严格要求各工程部销售秘书按时报交销售报表和佣金结算表,除法定节假日外,财务部每月5日左右对各工程所报数据归总,向董事办上报当月资金收付方案
三、配备财务人员财务部工作量日渐加强,鉴于目前财务工作在运作尚好,本着为公司节约人力资源本钱的原那么,财务建议至少增加一名主管会计,负责日常账务处理及本钱费用报销审核把控,出纳除负责日常收支及资金收付方案外,加强往来款项的催要工作,本钱会计负责按照公司的绩效考核方案进行公司人力资源本钱提成的核算,另协助往来款项的清欠工作
四、配备金蝶升级版财务软件及多端口至少配备三个财务软件端口,董事办一个端口,主管会计一个端口,出纳一个端口,各负其职,出纳负责现金银行流水账记账核查兼负凭证审核,会计负责收、付、转全盘内、外账务处理,董事办设置查询功能,实时进入账务系统,进行现金银行查询,这样就必须具备一个条件,所有收支发生时,由经手人将手续完备的单据直接传递给会计、出纳同时记账,这样就均衡了平时的日常工作量,不会出现平时出纳忙,月底会计忙,并且会计出纳同时做了相当一局部重复工作,月底核对账务也很繁琐费时的情况,工作起来更加高效,有序,时效性和监控性更强由此,财务管理更加标准,流水化,分工明确,并且董事办通过自己的查询端口可以随时了解公司资金状况,便于董事长统筹安排和临时资金调度
五、日常工作认真完成每月原始凭证审核、纳税申报,凭证装订和财务档案、代理筹划等合同管理,现金银行收支,提成核算发放,账务核对和往来款项催收等日常工作,保证不出过失,做好资金安排,保证公司资金正常运作
六、其他配合其他部门完成公司交给的其他工作
一、医院总业务量大致恒定指医保总量恒定的情况下,财务赢利结构显得成为重要,我院主要是医、药的比例结构,以去年为例,这些指纯业务比例,药品收入、医疗为分别65%与35%,而药品收入本钱占74%,另加上交药品收入的5%,共计79%,而医疗收入本钱占10%,且全年计提超劳务都在这一块,由此得出1%,即
37.1万,如是增医疗收入1%,本钱仅
3.71万,赢利
7.8万,两者相差
25.6万,同样以去年为例,药品收入一季度、二季度、三季度、四季度分别为62%、61%、65%、74%,去年一季度是比拟正常的,二季度为非典期,三季度过渡期,四季度追医保数,因此
二、
三、四季度均列为不正常,因此说今年医、药比例定为38:62是可信的,我也希望通过领导能调节到这个比例,我希望在比例结构到达目标时,每月能超方案数5%,这样今年预计超180万左右,在最后两个月适当控制药品处方,此时,医、药比例将更佳,而今年方案数呈略超状态,医、药比例希望达31:69,此时将奉献利润100左右,我将每月结果报告领导,借领导掌握来实现
二、收款、挂号进后勤效劳中心马上实施,真正改革到谁的头上,各种思想都会涌现,发牢骚也是难免的,我作为财务组长,应配合领导作好工作,受点气,委屈点是正常的,权当是为改革做点奉献
1.进中心人员有顾虑,怕经济上吃亏,财务组配合领导,把改革意义讲透,主要是已有人员编制不动,改革是引入机制,并非侵害他们的利益
2.人员进入中心之后,会出现管理上的衔接问题,我们财务组多与中心工作人员联络,同时充分发挥管理员曹娟的管理职能,倾听他们的意见,配合医院领导完成开展的各项工作,在工作过程中,发现问题,随时解决,并按要求每月对托管人员评定优劣而打分向中心汇报,财务组在业务上多指导,使这一工作平稳过渡
三、去年,我院治疗工程电脑化管理,根本铺开,再院本部、川北两大块都实施,且运行效果不错,完全到达了物价局提出的明细化要求,我们采取的是先在院本部开展,在运行中发现问题,随时解决,逐步稳固、熟练,再在川北实施,逐个展开,稳步推进,今年同样采取这一方法:,预备先后在东苑、广粤、长春等各点推广,推进一个,成熟一个,预计全部实行医疗工程电脑管理
四、去年我院制订了每季、每月方案医保用量,虽然,以后在实施中偏离较大,应了古俗言“人算不如天算”,主要是不可抗力的“非典”事件影响,在最后一季度中,准备抓回方案量的,医保局又出台了一个“乙类药”自负10%的政策,干扰了方案的实施,但通过年初制订这一方案,大致上能做到胸中有数,而不是无轨电车,开到哪里是哪里的方案用医保量,一旦医保局下到达我院全年医保用量,我们财务组将在医院领导指导下,制订一个较为详尽的各部门按时间的方案用量,做到胸中有数 XX年年在一如既往地做好日常财务核算工作,加强财务管理、推动标准管理和加强财务知识学习教育做到财务工作长方案,短安排使财务工作在标准化、制度化的良好环境中更好地发挥作用特拟订XX年的工作方案 但是XX年11月底,继续教育教材全变,由于国家财务部最新公告:XX年财务上将有大的变动,实行《新会计准那么》《新科目》《新标准制度》,可以说财务部XX年的工作将一切围绕这次改革展开工作,由唯重要的是这次改革对企业财务人员提出了更高的要求首先参加财务人员继续教育,了解新准那么体系框架,掌握和领会新准那么内容,要点、和精髓全面按新准那么的标准要求,熟练地运用新准那么等,进行帐务处理和财务相关报表、表格的编制参加继续教育后,汇报学习情况报告
1、根据新的制度与准那么结合实际情况,进行业务核算,做好财务工作
2、做好本职工作的同时,处理好同其他部门的协调关系.
3、做好正常出纳核算工作按照财务制度,办理现金的收付和银行结算业务,努力开源结流,使有限的经费发挥真正的作用,为公司提供财力上的保证加强各种费用开支的核算及时进行记帐,编制出纳日报明细表,汇总表,月初前报交总经理留存,严格支票领用手续,按规定签发现金以票和转帐支票
4、财务人员必须按岗位责任制坚持原那么,秉公办事,做出表率
三、个人见意措施要求财务管理科学化,核算标准化,费用控制全理化,强化监督度,细化工作,切实表达财务管理的作用使得财务运作趋于更合理化、健康化,更能符合公司开展的步伐总之在新的一年里,我会借改革契机,继续加大现金管理力度,提高自身业务操作能力,充分发挥财务的职能作用,积极完成全年的各项工作方案,以限度地报务于公司为我公司的稳健开展而做出更大的奉献 20xx年一整年的锻炼让我对财务知识更进一步的提高,现在已经成为财务方面的管理者20xx年里,我将继续我的财务工作,加强财务方面的知识学习及教育使财务工作在我的管理及大家的共同努力下更加标准化、制度化的良好环境中更好地发挥作用 工作方案中我共拟定了三方面的内容: 第
一、参加财务人员继续教育每年财务人员都要参加财政局组织的财务人员继续教育,但是xx年11月底,继续教育教材全变,由于国家财务部最新公告:xx年财务上将有大的变动,实行《新会计准那么》《新科目》《新标准制度》,可以说财务部14年的工作将一切围绕这次改革展开工作,由唯重要的是这次改革对企业财务人员提出了更高的要求首先参加财务人员继续教育,了解新准那么体系框架,把握和领会新准那么内容,要点、和精髓全面按新准那么的标准要求,熟练地运用新准那么等,进行帐务处理和财务相关报表、表格的编制参加继续教育后,汇报学习情况报告
1、根据新的制度与准那么结合实际情况,进行业务核算,做好财务工作
2、做好本职工作的同时,处理好同其他部门的协调关系
3、做好正常出纳核算工作按照财务制度,办理现金的收付和银行结算业务,努力开源结流,使有限的经费发挥真正的作用,为公司提供财力上的保证加强各种费用开支的核算及时进行记帐,编制出纳日报明细表,汇总表,月初前报交总经理留存,严格支票领用手续,按规定签发现金以票和转帐支票
4、财务人员必须按岗位责任制坚持原那么,秉公办事,做出表率
5、完成领导临时交办的其他工作 第
三、个人见意措施要求财务治理科学化,核算标准化,费用控制全理化,强化监督度,细化工作,切实表达财务治理的作用使得财务运作趋于更合理化、健康化,更能符合公司开展的步伐总之在新的一年里,我会借改革契机,继续加大现金治理力度,提高自身业务操作能力,充分发挥财务的职能作用,积极完成全年的各项工作方案,以限度地报务于公司为我公司的稳健开展而做出更大的奉献 20xx年,我的个人工作方案已详细清楚我深知,想把财务工作做好不是件容易的事,但假设把财务人员合理安排,共同努力,定将我司的财务工作推向一个更高台阶
1、财务科负责分公司财务管理、资金管理、资产管理、本钱管理、会计管理、各工程部及实体的本钱管理、兑现审计工作严格执行集团公司的规章制度对本部门工作负责,制定并落实部门工作方案
2、负责编制并上报分公司年度财务收支方案和月资金收支方案;编制并上报分公司机关费用指标方案,按照集团公司审批结果,进行控制和管理
3、负责编制和上报集团公司财务会计报表及各种资料
4、负责财务会计核算和工程本钱核算的管理配合工程部工程价款回收工作
5、负责分公司固定资产的管理,按规定计提折旧费
6、组织各工程开展增收节支活动搞好会计核算、工程核算和本钱分析,降低工程本钱,降低费用支出,并会同相关部门建立工程工程经济档案
7、负责对工程经理部实施审计监督负责分公司的财务电算化管理
8、负责卓越绩效体系的财务科各种资料的准备及复验工作
9、负责工程投标保函、履约担保、银行信贷额度等手续办理工作
10、负责集团公司对分公司工作联查财务各种资料的收集、编制工作
11、负责上报分公司年度财务收支方案和月资金收支方案;编制并上报分公司机关费用指标方案,按照集团公司审批结果,进行控制和管理编制分公司年度财务收支报表
12、负责核对清理债权帐务及内部单位之间的往来帐目
13、执行对操作人员的管理和计算机档案管理职责,对会计软件的运行进行日常维护,保证计算机软件及硬件的财产平安
14、对工程经理部经营管理制度和内部控制制度是否健全,运行机制是否正常进行监督对工程经理部实施财务审计、承包及兑现审计 分公司与工程部及经营实体,相互占用资金确实定额是:工程部及经营实体上交的资金与应交分公司的管理费和分公司代支付银行的各种保函的资金局部相抵的差额为基数,按同期一年借贷月利息
0.66%计算工程部欠分公司的管理费的计息方法:按月完成量计算的上交分公司管理费累计总额的80%为基数,乘以
0.66%利率每月计息一次划转工程部并同时工程部记入财务费用计息时间是从收取管理费的月份的第三个月末开始计息划帐
2、分公司为工程部办理投标保函和履约保函的、工程预付款保函等工程保函所交银行的保函现金局部从办完保函月份的第二个月初开始计息,每月以
0.66%的利率计息由分公司划帐工程部,工程部记入财务费用
3、分公司与工程部的往来帐目中,如果分公司的往来帐余额扣除工程部利润亏损额欠工程部的,同样以每月以
0.66%的利率计息由分公司倒划给工程部 为了强化财务管理,标准经济行为,杜绝工程本钱的各项潜亏因素的存在,保证分公司健康持续的开展,要求各级领导及财务人员在支付各种款项时,帐面有欠款的可以支付,否那么坚决不予支付如果双方签定合同约定有预付款的可以预付,但预付款项不得超过合同限定数额要求严肃执行,假设有违反行为追究当事人和领导责任 在付款的同时严格审查收款签字人是否与财务帐面、合同签字人一致,否那么坚决拒付,实属情况特殊,但必须办理本人委托证明书、委托人和受托人的身份证复印件并同时附在付款凭证后面委托证明书如果双方是企业单位的必须有双方企业单位盖章后有效,如果是个人的必须有双方当事人签字并同时按手印和双方的身份证复印件附后有效事后防止经济纠纷 根据国家财经制度规定、集团公司的严格要求、结合我分公司的路、桥工程施工特点,制定单位相关人员,因公暂借备用金的管理方法:暂借备用金的人员范围:分公司经理、书记及付经理,工程经理及付经理,机关各科室正、付职,公用小车司机,机关材料处及工程材料采购员,详细人员经分公司经理确认后再定
2、备用金借用限额:
1、分公司经理、书记及付经理、工程经理备用金借款限额10000元
2、工程付经理、机关处室正付职、公用小车司机备用金借款限额3000元
3、机关材料处及工程材料采购人员备用金借款限额XX元
3、备用金借用审批权限:在分公司借备用金由分公司经理审批,在工程部借备用金由工程经理审批在备用金的使用过程中,杜绝超过规定限额并及时归还备用金,严格控制人员范围,
4、每年借用备用金必在本年12月25日以前还清,如不还清者在次年1月开始扣工资,扣清为止 会议决定:为了强化财务管理,标准各项经济行为,杜绝工程本钱潜亏因素存在,保证路桥分公司经济活动健康持续的开展,结合分公司施工特点对有关经济行为标准的内容,作如下强调要求:各级财务人员在支付各种款项时,核对账面欠款情况,坚决杜绝超付款假设双方签订合同约定预付款,但付款不超过合同内规定的数额,付款时并索要单位收款收据或个人收款条收款人与合同签订人应相符一致假设不是同一人,必须办理委托,否那么财务拒绝付款
2、财务部门对外结算的机械租赁费、周转工具租赁费、分包商具有法人资格的企业,可出示财务公章的收据的结算费用凭发票和结算单入帐如果对方不能提供或不能及时提供发票,财务部门暂时按照总结算金额与当地税率计算出应交税金额可以挂帐,等提供发票后按照相应发票的金额同等比率足额退回分包商如果领用工程部或分公司材料依据财务入帐领料单据和使用机务队机械台班费用依据财务入帐的单据可以从每次结算中扣除后计提税金挂帐.
3、人工费承包或执行任务书,按计件工资形式办理,不需另办理建筑市场开出的票据,按内部职工工资控制
4、购置各种材料、工具、设备、仪器、办公用品等必须索要发票后入帐
5、各工程部及经营实体、各种经济收入上缴记入财务账户,由当地税务出票据外,财务统一对外办理收据发票,严禁坐收坐支
6、各经营实体,涉及经营收入栏目,与分公司单独定立账户,以上缴资金的责任指标形式出现,因涉及收入纳税问题,不再出现销售收入和租赁收入工程
7、强调分公司机关的管理费开支,单独建立账户原列入机关支出的竣工工程所支出的费用,单独列支,隶属于分公司整体核算
8、分公司和各工程部及经济实体对外发生的业务招待费、市场开发经费必经分公司经理批准签字后财务部门方可报销入帐
六、加强防范企业经济风险意识: 建立完善专项基金台账:职工公积金、职工养老统筹、职工医疗保险、职工失业保险台帐
2、应收帐款科目要进行帐龄分析,帐龄到达三年以上为不良资产,结算是否及时,债权人的债权期限为两年债务人是否存在,单位是否注销,诉讼期限是否超过两年,债务人是否足额给款预期债务是否有证明,证明超保权期限是否预期不能收回的应收帐款全额提取坏帐
3、坏帐准备金的预提方法,是以应收帐款和其他应收款的年终借方期末余额按比例提取,同时也可以按单个分析计提,但是必须在财政局备案并批准财务制度规定为会计科目借方金额的1%
4、XX年要建立应收帐款明细台账:
1、已竣工结算的工程的台账内容:业主、工程名称、竣工时间、结算时间、结算金额、累计报量、收款总额、末笔收款时间、现拖欠款
2、已竣工未结算工程的台账内容:业主、工程名称、竣工时间、合同价款、报出结算时间、报出结算价款、累计收款、累计报量、报量与收款差、报出结算与收款差
3、在建工程的台账内容:业主、工程名称、开工时间、合同价款、累计收款、累计报量、报量与收款差
5、应付帐款-暂估材料帐款:年底有余额的本科目不能出现借方余额,如有要追究当事人的责任,要依据年底财务帐面金额分别以工程工程、暂估时间、供给单位、货物名称、规格、数量、单价、总价,编制货物暂估明细表并注明未及时冲销的原因
6、各分包队的付款方法:责任划清楚确,付分包队款时如财务帐面不欠款的超付款,必须是以借款的手续办理后付款,在其他应收款科目反响所谓超付款是指:1超完成工程量超付款2超业主所付款的工程款扣除管理费后的超付款3超结算款的超付款
7、其他供给货物单位的超付款是以财务入帐为准也必须是以借款的手续办理后付款,在其他应收款科目反响;有供货合同约定予付款的,付款时在预付帐款科目反映
8、从财务帐面看已形成对包工队、机械租赁费、人工费、材料供给商超付款的局部金额,到XX年6月底以前必须办理原付工程款转借款手续,财务部门依据原付工程款转借款手续进其他应收款的相关明细科目
9、其他应收款、其他应付款的长期挂帐业务要及时清理,以便形成呆帐
10、内部单位核算往来集团内部往来要于集团公司与分公司、分公司与分公司之间、分公司与工程之间的财务往来帐年底必须无未达帐项,如年底审计查出未达帐项按分公司本年度潜亏处理
11、备用金要逐个落实,年底清理完毕
12、待摊费用预提费用要有充分的依据财务才能入帐,无依据入财务帐的凭证,经查处按违犯财经制度论处
13、依据承包协议据实搜集资料,按权责发生制核算
14、工程本钱按实际价格核算的,材料差异不能出现贷方余额 如果有借方材料差异必有业主核签的证明资料财务方能入帐,审计查处无证明资料的按本年度本钱潜亏
15、挂靠工程的本钱报表不能有降本如有按本年本钱潜亏
16、税金要足额提取进其他应付款-预提税金科目
17、根据集团公司相关规定提取坏帐准备金,XX年《集财字XX第6号》文件规定提取工程维修保证金
18、XX年的质量奖,按当年签订合同总额的1%预提进本钱
19、工程本钱核算要依据法律、法规、企业规定进行对分包队伍的帐务核算时,如果有供给商的发票可以抵冲应税计提额
七、工程部按时上交分公司资金的规定: XX年分公司施行工程部财务人员派出制,财务人员派出的目的是更好的贯彻、落实国家、集团、分公司的各种制度和规定,同时进一步效劳好工程部的财务工作 目前,分公司资金的压力非常大,投标保证金、保函保证金占用万元,工程拖欠款亿元,主要原因是分公司给工程部的前期启动资金和工程部应上交的管理费不能及时收回,等业主全部付清工程款后才能收回此款根据以上的情况,经分公司领导研究决定: 由分公司派出工程财务人员为主责,及时与工程经理沟通,等工程部收到工程予付款后首先归还分公司垫付的前期启动资金其次,按本月完成工程量计算应上缴分公司管理费的数额,下月上缴资金,依次类推如派出财务人员没有完成以上两项资金上缴的任务,月末25日以前以文字的形式上报分公司财务科一份,财务科收到后及时上报分公司经理
一、加强标准管理、做好日常核算
1、根据公司核算要求和各部门的实际情况,按照会计法和企业会计制度的要求,做好财务软件的初始化工作
2、配合会计师事务所对公司第七年度的年终会计报表进行审计,并按有关部门的要求,完成会计报表的汇总和上报工作
3、配合外部审计机构对总公司上一年度财务收支情况进行审计,提高资金使用效益
4、配合公司领导完成各责任中心经济责任指标的预算及制订工作,并做好公司有关财务管理制度的拟稿工作,加强财务制度建设
5、做好日常会计核算工作按照会计制度,分清资金渠道,认真审核每笔原始凭证,正确运用会计科目,编制会计凭证,进行记账做到“三及时”即及时编制有关会计报表,及时报送税务等部门;及时装订会计凭证;及时清理往来款项出纳要严格按照现金管理方法和银行结算制度,办理现金收付和银行结算业务;及时准确登记银行、现金账,做到日清月结;严格支票领用手续,按规定签发现金支票和转帐支票
6、配合销售部了解货款回收情况,做好货款回收工作
7、积极筹措资金,从多方面保证公司资金运营的流畅
8、努力加大新业务开拓力度,实现跨越式开展企业未来的开展空间将重点集中在新业务领域,务必在认识、机制、措施和组织推动等方面下真功夫,花大力气,力争使在较短时间内投资、开展新业务,走在同业前面,占领市场
9、完成公司董事会及ceo临时交办的其他工作
二、加强根底防范、做好平安工作
1、货币资金平安定期检查现金提取、送存过程中的平安问题,检查现金是否超库存存放;对有关设备的完好性进行检查,假设有隐患,及时处理并向上反映;及时加以整改
2、票证管理平安做好现金、收据、发票、各种有价票证的管理工作以及平安防范工作,确保不漏不遗不缺
3、负责防火平安严格执行用电管理规定并保证每日下班时切断主电源;对办公室吸烟进行严格管理,采取有效措施保证地上无乱扔烟头
4、负责防盗平安定期检查 平安措施的完好性,发现问题及时处理并向上汇报
三、加强考核考评、提高工作质量
1、严格遵守《会计人员职业道德》和有关规定,对违反规定的人员提出处理意见
2、严格进行考勤工作严格执行上下班制度,保证每日工作的正常进行
3、要建立和健全各项管理根底工作制度,促进企业管理整体水平提高企业内部各项管理根底工作制度,包括财务管理制度、财产物资管理及清查盘点制度、行政管理制度,根据各项管理制度的根底工作的要求,实行岗位责任制,规定每个员工必须做什么、什么时候做、在什么情况下应怎么做,以及什么不能做,做错了怎么办等细那么这样,每个岗位的每个责任者对各自承当的财务管理根底工作都清楚,要求人人遵守通过实施这些制度,进一步提高企业管理整体水平
4、建立和健全自我约束的企业机制,确保企业持续、稳定、协调开展,严格审核费用开支,控制预算,加强资金日常调度与控制,落实内部各层次、各部门的资金管理责任制尽量防止无方案、无定额使用资金
四、加强素质养成、推进队伍建设 随着后勤集团的不断壮大,面对日趋复杂的市场和日益加大的竞争,提高财务人员素质日显重要
1、认真学习会计法、企业财务管理制度、工业企业会计制度和有关的财务制度,提高会计人员的法制观念,加强会计人员的职业道德,树立牢固地依法理财的观念,做到有法必依,执法必严,违法必究,贯彻执行党的方针政策,自觉遵守法律、法规,维护财经纪律,抵抗不正之风
2、加强业务学习,提高业务水平定期进行业务培训,更新业务知识,扩大知识面在掌握根底知识的同时,加强计算机知识的学习,以适应现阶段财务管理的要求与此同时,认真学些税务、金融、等相关性知识,以拓展知识面,提高理论和实际操作水平
3、加强学术交流学术交流是提高会计人员素质的重要方面通过撰写论文,可促进理论知识,有利于总结工作中的经验,提高业务水平,还能提高写作能力和口述能力通过对会计人员素质的培养,全面提高公司的财务管理水平,以适应新形势下对会计信息的快速的、准确的、真实的要求,确保公司和各部门各项工作有序运转和各项事业的开展 做好公司的财务工作是财务人员的工作宗旨为弥补之前工作的缺乏,发扬优秀工作态度,现将新的财务工作方案向大家汇报 xx年,公司财务科在**供电公司财务部、**公司党政班子的正确领导和全体财务人员的共同努力下,认真贯彻执行公司财务预算,紧紧围绕公司“四型一流”开展规划,以加强财务核算、提高会计素质为主要工作内容,以精细化核算、数量化考核为工作方法,以利润最大化为目标,以资产经营责任为主线,全面推行制度化、标准化、程序化、信息化的财务管理模式,加强本钱核算,实行全员、全过程的财务管理策略,为完成xx年各项经营工作目标作出了应有的奉献在新的一年里,财务科将一如既往的紧紧围绕公司的总体经营思路,从严管理,积极为公司领导经营决策当好参谋,具体有以下财务工作方案安排 年初财务预算,是通过公司职代会集体意见表决制订的,它反映了公司新的一年总体经营目标和任务财务科全体人员要端正态度,积极发挥主观能动性,时刻坚持以公司大局为重,不折不扣的完成公司安排的各项工作任务
1、按财务预算科学合理安排调度资金,充分发挥资金利用效率平时要积极提供全面、准确的经济分析和建议,为公司领导决策当好参谋,
2、积极争取政策积极利用行业政策,动脑筋、想方法、争取银行等相关部门优惠政策,为公司谋取最大经济利益
3、深入研究税收政策,合理避税增效益新的一年里,全体财务人员应加强税收政策法规的研究和学习,加强与税务部门各项工作的联系和协调,通过合理避税为公司增加效益
4、搞好电费清收核算,合理调度资金完成年度预算近年来电费回收程序逐步标准,高耗能企业市场回暖,电费回收成绩显着,给企业现金流量带来积极有利影响,同时也给财务流动资金管理提出了更高要求XX年,我们应适应新形势,进一步加强流动资金分析和管理,为公司谋求最大利益 财务会计工作应发挥好“企业信息系统”的作用,为公司内部经营管理者及公司外部会计信息使用者提供及时、真实、可靠的会计信息
5、搞好固定资产管理但凡资产都应该为企业带来效益XX年,我们应加强闲置资产、报废资产处置工作,努力提高资产利润率 管理是生产力,是企业正常运行的保证,管理是提高企业核心竞争力的关键环节,建立创新的机制,必须靠管理来保证,管理对企业来说是永恒的为此,财务科将加强内部管理列入工作重点,即进一步加强财务管理,降低财务费用,控制生产本钱,实行全面预算管理,合理安排,压缩不必要的或不急需的开支,做到全年生产、开支有预算,有方案,使企业资金得到有效合理的发挥效益同时财务工作方案中对于机关科室和各站所的费用,实行科学预算,包干使用,并纳入年底对各单位的考核,有效控制各项费用的不合理开支
1、业务招待费管理XX年我们对业务招待费的管理方法依然采取行政负责、工会参与、纪委监督、包干使用、超支不补、节约归公的原那么管好用好业务招待费严格执行“就餐代金券制” 为进一步打响“特雅丽”品牌,扩大特雅丽在西北市场占有率,建议公司20xx在青海还有宁夏当地的安防杂志也做几期宣传!每个业务也要加强和同行业人员接触多了解一下这个市场的趋势!
2、差旅费管理严格标准差旅费报销程序和职工借款的还款时限,坚持按照公司《关于加强差旅费和职工借款管理的通知》制度执行做到坚持原那么,一事同人,杜绝虚报冒领,借款长期不还,占有公司资金挪作它用的现象发生 能是财务部门工作的重中之重,为此,财务部要根据领导的旨意,加强了各项数据统计的真实性,给公司今后的开展提供了可靠的依据 对车间的耗用、检修期间产生的各项费用进行把关,为节约本钱、减少开支做好每一项工作,对各项费用的节、超进行考核并报公司领导,协助领导做好决策工作
3、费管理严格预算控制,费预算按科室为单位包干到位,努力降低话费开支
4、办公费管理办公费管理要按照年初各科室列出方案,经领导审批后,公司统一采购、保管,各单位按方案领用的原那么执行 在支部内部开展特色活动,让大家通过多种方式对彼此有更深的了解,培养切合度,有利于大家以后更好的配合以完成支部各项建设工作
5、车辆费用管理严格执行公司制订的相关车辆费用管理方法,从严从细加强管理车辆维修必须先有方案,经分管领导审核批准后进行维修;车辆用油由财务科负责采购、结算,车辆效劳中心负责保管、登记、领用,杜绝乱购、无方案领用
(十七)狠抓平安责任制和责任追究制,制定完善平安制度,落实现金管理规定,时刻拧紧现金库存限额这根弦,对库存现金不定期的抽查,杜绝被盗、火灾等事故的发生 全体财会人员积极参加会计继续教育和各种财会业务培训,根据要求认真做好会计年审、换证工作在日常工作中加强学习会计制度和法规,学习业务知识和新财会软件运用操作,不断提高自身素质和业务水平熟练运用新软件进行帐务处理、相关业务操作和报表的编制 财务科作为公司的一个对外窗口科室,我们将认真落实国网公司供电效劳“十项承诺”,提高效劳水平,让“优质、方便、标准、真诚”的效劳方针在财务科得到充分表达,做到内让公司全体干群满意,外让社会各相关人员及部门满意财务科倡导“会计为生产经营一线效劳、上一流程为下一流程效劳、全员为客户效劳,每个岗位相互效劳”的意识,切实抓好财务行风建设 做好员工鼓励工作,有助于从根本上解决企业员工工作积极性、主动性、稳定性、向心力、凝聚力及对企业的忠诚度等问题行政财务部在20xx年底亦须一以贯之地做好员工鼓励,确保公司内部士气高昂,工作气氛良好 XX年度我们财务工作将继续以稳定增强财务队伍为主,通过集中培训与岗位培训相结合的会计业务培训和标准供电所财务管理为主要内容,扎扎实实的把全公司的财务工作推上一个新台阶我们具体从以下几方面入手
1、稳定增强财务队伍对现有财务从业人员进行业务考核,同时选拔引纳相对优秀、有会计根底的人员参加财务队伍,实行优胜劣汰,增强公司财务队伍的实力,为全公司的经营稳定打牢根底
2、加强理论培训,增强财务的宏观经济管理意识使财务人员从仅仅应付日常业务的工作状态得到改变,充分认识财务工作的连续性、复杂性,培养超前意识 乒乓球作为“国球”在学校里广受同学们的喜爱,乒乓球赛在化工学院也有了七年的历史在乒协的协助下,相信今年的乒乓球赛,一定会有更好的组织和更大的影响力
3、加强企业经营财务分析培训以推行全面预算管理为目标,培养会计从业人员企业经营管理的事前预测、事中分析和站所根底财务分析工作
4、加强会计实务培训注重工作效率,以推行财务会计电算化核算为目标,全面提高财务人员素质 总之,我们将以现在拟定的财务工作方案为宗旨,在今后的财务工作中,我们财务科的奋斗目标是在省市公司财务部门和公司领导的大力关心领导下,在各相关部门和科室的积极配合支持下,逐渐培养出一支以标准化流程、精细化核算、数据化考核为根底的科学管理型财务队伍;在今后的经营管理中,紧紧围绕公司“四型一流”开展规划,时刻坚持科学性预测、过程化控制、准确性核算的工作方法和态度,为全面完成新一年度的财务预算目标任务而努力奋斗
1、制定信用社会计、出纳、储蓄操作规程 今年,我们财务科将按照新编财务制度和信用社日常会计、出纳工作实际,结合省联社下发的各项制度文件,制定出适用于我辖的会计、出纳、储蓄日常操作流程在财务管理和支付结算上,优化会计、出纳操作的各个环节,使各项操作统一口径,统一标准,让信用社会计、出纳工作真正步入标准化的渠道,切实杜绝盲目操作和操作方式多样化这一现况另外,我们还着重抓一个试范点,由我们财务科牵头,现场指导,及时解决信用社在运行过程中的实际问题,待标准化之后,再组织信用社会计、出纳人员进行学习和交流,从而,彻底统一会计、出纳操作流程,使信用社会计、出纳工作逐步向高效科学的方向开展
2、建立信用社业务操作考核方法,完善奖罚制度 为进一步加强信用社措施落实力度,提高内勤员工业务操作能力,切实促进员工按操作规程办理业务,今年,我们财务科将全面建立、健全信用社业务操作考核方法,将日常业务和微机处理充分结合,加强内勤员工在制度落实上的考核力度,制定出详细的奖罚方法,以此来有效提高员工按规程进行业务操作意识,确保我辖各项业务的正常运转和全年业务操作平安无事故,促进我县年底各项财务管理制度的全面落实
3、建立信用社内勤各岗位职责 为了使信用社财务管理工作更加标准、财会人员岗位职责更加明确,今年,我们财务科将依照市办精神,制定出《××县农村信用社内勤员工岗位职责》,职责中,对会计、储蓄、微机、出纳等内勤岗位制定出明确的权责范围,规定出各岗位的业务范围,同时在岗位职责中对各岗位的协同操作提出要求,以此,进一步标准了会计操作、统一了操作口径;提高员工的职责意识和思想觉悟,指导员工按权操作、按规定办理业务,提高了内勤员工的自律性
1、科学核定信用社财务费用 信用社费用指标及各项财务经营指标核定是否科学、合理,直接关系到信用社全年目标方案的完成今年,我们将按照上级行和联社办公会要求,认真测定、科学核算各项财务费用指标为此,我们财务科将着重从三方面入手 1以年终决算报表数字为根底,认真分析上年财务数据,合理核定当年各单位费用支出 2组织信用社进行一次全年经营情况预测,并结合有关金融。