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文本内容:
机关事业单位20XX年财务工作方案样本机关事业单位20XX年财务工作方案样本
一、指导思想 财务会计工作应发挥好“企业信息系统”的作用,为公司内部经营管理者及公司外部会计信息使用者提供及时、真实、可靠的会计信息 财务部是企业财务工作的管理、核算、监督指导部门、其管理职能是根据企业开展规划编制和下达企业财务预算,并对预算的实施情况进行管理,其核算职能是对公司的生产经营、资金运行情况进行核算,其预警提示职能是对于董事长、总经理反应公司资金的营运预警和提示 切实做好财务预测、财务决策、财务预算、财务控制和财务分析五项工作,提高公司的经济效益
二、目标和任务 一依时完成日常会计记录和会计核算工作,提高工作效率
1.严格遵守《会计法》、《企业会计制度》等有关会计法律法规进行会计核算和会计管理工作,完善公司内部会计管理与控制制度、内部审计制度和会计核算制度与方法
2.完成指标的预算及制订工作,并做好公司有关财务管理制度的拟稿工作,加强财务制度建设
3.做好日常会计核算工作按照会计制度,分清资金渠道,认真审核每笔原始凭证,正确运用会计科目,细化本钱核算,编制会计凭证,进行记账做到“三及时”即及时编制有关会计报表,及时报送税务等部门;及时装订会计凭证;及时清理往来款项出纳要严格按照现金管理方法和银行结算制度,办理现金收付和银行结算业务;及时准确登记银行、现金日记账,做到日清月结;严格支票领用手续,按规定签发现金支票和转帐支票
4.做好会计档案的管理工作 二加强公司的资金管理
1.拟定公司的年度资金预算并提交公司董事会审批
2.拟定公司的资金筹集方案并提交公司董事会审批
3.调度公司资金,确保公司正常生产经营所需资金的集中使用
4.加强公司的存货管理、应收帐款管理 三制定公司年度财务预测和预算,积极参与公司决策
1.制定全面预算,提供全面、准确的经济分析和建议,为公司领导决策当好参谋
2.按财务预算科学合理安排调度资金,充分发挥资金利用效率 四严格落实财务控制工作
1.严格抓好采购环节的财务控制、存货控制、现金控制等控制环节,确保公司及其内部机构和人员全面实现财务预算,实现公司总体目标
2.实施全方位财务控制机制,使财务控制工作渗透到公司组织管理的各个层次、生产业务的全过程、各个经营环节,覆盖企业所有的部门和岗位 五财务分析 及时利用财务业务、会计、统计、市场等信息资料,采用科学的分析方法,对公司的财务状况、营运能力和财务成果进行分析,全面、客观地评价公司财务活动的业绩,有效控制财务活动的运行,正确预测财务开展的未来
三、加强素质养成、推进队伍建设 随着公司的不断壮大,面对日趋复杂的市场和日益加大的竞争,提高财务人员素质日显重要
1、认真学习会计法、财务管理制度,提高会计人员的法制观念加强会计人员的职业道德树立牢固地依法理财的观念做到有法必依执法必严违法必究贯彻执行党的方针政策自觉遵守法律、法规维护财经纪律抵抗不正之风
2、加强业务学习提高业务水平定期进行业务培训更新业务知识扩大知识面在掌握根底知识的同时加强计算机知识的学习以适应现阶段财务管理的要求与此同时认真学些税务、金融、等相关性知识以拓展知识面提高理论和实际操作水平
3、加强学术交流学术交流是提高会计人员素质的重要方面通过交流可促进理论知识有利于总结工作中的经验提高业务水平还能提高写作能力和口述能力通过对会计人员素质的培养,全面提高公司的财务管理水平以适应新形势下对会计信息的快速的、准确的、真实的要求确保公司各部门各项工作有序运转和各项事业的开展
四、工作重点与难点 增加资金投入资金需求方案和融资方案根据我司20xx年的销售方案,资金缺口比拟大,如何更好地与银行合作,取得银行的资金支持是我司20xx年总目能否实现的关键在这个问题上财务部感觉压力特别大,如何多方位拓宽融资渠道,保证公司高速开展所需资金,是财务部的工作重点和难点
五、建议和措施
1、重大发生费用支出应报财务部备案,以使有方案地摊销支付如销售返利
2、加大新药产品的开发力度,改善产品结构
3、做好原料定价采购工作,控制采购本钱升高,努力降低采购本钱,增加产品毛利率
4、扩大产品销售范围,增加销售收入
5、量入而出,控制费用支出 1要控制推销费用支出,制定促销费支出,要量入而出 2期间费用管理费用等要制定一定措施,要有一套严谨的报销制度,而且要加强管理、监督、用较少钱办更多事。