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关于审计年终总结五篇关于审计年终总结五篇 总结是指社会团体、企业单位和个人对某一阶段的学习、工作或其完成情况加以回忆和分析,得出教训和一些规律性认识的一种书面材料,写总结有利于我们学习和工作能力的提高,因此好好准备一份总结吧但是总结有什么要求呢?以下是精心的审计年终总结5篇,希望对大家有所帮助 一年来,在公司领导的亲切关心和指导下,我在审计部经理的岗位上,带着审计部的全体同仁严格按照年初制定的审计方案,紧紧围绕公司提出的加大核查、审核、监管力度,确保各项制度深入落实这一工作目标,用心主动地在公司内部开展了审计工作经过全体同志们的共同努力,取得了必须成绩,主要表此刻:
1、从公司内审工作的开展上实现了由原先的浅层次、窄领域的简单审计向多方位、宽领域的综合审计的转变,实现了从建立到各项工作得以健康开展的良性过渡
2、从个人的工作潜力发面,实现了从最初的不了解、不熟悉,工作过分谨慎留意,甚至有些领域不敢介入,到此刻能大胆的、全面的开展工作的转变能够说经过一年的努力,我此刻已经全部融入到了这个充满活力、朝气的大家庭中,但这与领导对我的期望和要求还存有较大的差距但是我相信有公司领导的信任,有在座的各位部门经理的大力支持,再加上我们全体审计人员的勤奋工作,公司的内审工作必须能一年会比一年有起色同时也会能得到公司领导和同志们的认可及欢送下方我从三个方面汇报工作:
1、严格审计的纪律和制度 审计部是一个新设部室,领导寄予我们厚望,同志们也关注着我们的开展,我深知职责重大为了使内部审计工作在公司管理中得以顺利开展,审计部在成立后的第一次全议上,就根据制定的年度工作方案,并结合内部人员的具体业务潜力,本着既要明确各自岗位职责,还要坚持分工不分家的原那么,进行了内局部工并从工作纪律、工作作风、工作态度、工作形象和工作结果等五个方面提出了具体的要求这些根底工作的进行,为我们全年工作的顺利展开打下了扎实的根底
2、用心开展对驻外分公司财务管理的监督和评价 临沂狮玛公司是我公司至今唯一一家对外独立开展经营业务的驻外分公司,年生产各种复合肥近40000吨,加上销售总公司的肥料,xx年销售收入已经突破了一亿元,公司的资产总额也到达了1000多万元但是由于种种原因,该公司一向没有建立起完整、严密的内部核算管理制度,从而使会计信息的反映带有很大的不真实性,也给总公司的财务管理带来了必须的风险性根据公司领导的要求,我们在对其会计核算进行检查审核的同时,先后分两个阶段对该公司的财务管理进行标准、核查第一阶段是参照总公司的相关制度,帮助该公司制定其内部的财务管理制度,建立健全仓库管理的工作流程,健全会计核算的账簿体系,标准会计核算程序,建立严格的、定期的会计报告制度第二阶段,对标准后的会计核算制度,实施正常的审计检查,透过这一系列工作,标准了该公司核算制度的同时,也教育了会计人员,增强了他们做好工作的职责心,起到了很好的效果
3、严格费用报销规定,严格费用审核 今年是我公司各种费用报销新规定出台的第一年,旧的报销程序和标准对审计工作影响很大,突出反映在人们的认识上审计是执行各种规章制度的前沿,审计人员就是把这个关口的,将不贴合规定的支出堵在这个关口之外,是我们审计人员的职责我们从一开始的单纯的业务费用审核逐步扩大到后勤的费用审核、生产车间工资的审核、装卸费的审核、车间修理费的审核等,根本上包括了所有的支出为了保证这一工作的质量,我们利用可利用的一切时间,组织学习公司出台的新规定,新同志为了尽快提高自我的技能,主动请教老同志,并对要点及时做好笔记,所作的这一切都为做好这项工作打下了良好的根底一年以来,尽管我们对费用的审核量上不断增大,但根本上没有出现有问题的审核,从而有效的配合了公司的财务管理工作
4、利用一切可利用的时机,为领导带给市场监管信息 根据公司领导的安排,今年,我先后到河南和省内的几个市场针对市场反映出的问题,进行了核查,并结合核查进行了市场调研,这也是审计部200x年工作方案的一项根本资料核查中,我们昼夜兼程,为了把问题核查清楚,把市场调研准确,每到一处都用心地与客户沟通,多方收集市场信息资料,这一切都为我们后期报告的撰写积累了丰富的第一手资料先后两次的市场走访,构成了近万字的报告,把问题找准了,推荐提对了,得到了公司领导的肯定和客户、业务人员的好评
5、工业园区建设工程的结算工作已接近尾声 根据工作方案,并经公司领导批准后,组织了对工业园区建设工程施工单位报价的核对及园区设备计价等工作园区工程建设跨度长、工程多、投资大、施工单位多、资料零散,我们透过努力一一克服了这些困难,截止到10月底这项工作已根本结束此项工作的顺利开展,既较好的维护了我们金正大公司的对外形象,也为公司取得了可观的经济效益
6、应收账款的回收工作进展顺利 按照工作方案,组织了应收账款的回收工作为了使这项工作做得扎实有效,在公司财务部的通力配合下,首先对截止到xx年12月31日之前的应收账款进行了梳理,并根据内部的落实状况编制了账龄分析表本着先清没有问题的客户这一原那么,组织实施了清查、清收工作截止到今年10月底,共清收账款176390元,较好的维护了公司的合法权益
1、审计工作还存在盲点,如对经济合同的审查 在企业经营活动中产生的各类经济合同是企业经营管理的一项重要资料实施有效的经济合同审核也是内部审计的一项重要工作早在审计部成立之初就制定出了要建立有效的的合同管理机制的工作方案,提出了要全程参与施工合同、大型设备及物资采购合同的拟定、评审乃至签订的推荐和目标,并要求与有关科室、部门共同配合对合同的主要条款和要素进行评审、会签,以到达签订的所有合同都满足可行性、合法性、效益性的要求,并对合同的执行状况进行全过程跟踪监督但是由于种种原因,个性是我自身的努力不够,这项工作至今也没有开展起来,构成了审计工作的一个盲点今年我向公司提出了要成立合同管理领导小组的推荐
2、审计工作还不够深入、细致 审计工作是一项政策性、专业性很强的工作在内部审计工作当中,既要本部门用心主动,也需要其他科室部门的合作,更需要按公司方案进行但是一年来可能由于我对公司要求的理解方面还存在差距,导致了我们工作中经常表现出依靠性大、主动性差和开拓性不高的弱点针对工作中反映出的三性,我又详细的找出了工作中存在的二十个问题
3、审计的职能有待加强 回忆一年来我们的审计工作,往往理顺性、标准性的成分多,审计评价的成分少之所以出现这种现象与我的思想认识有关,更与我开拓意识不强有关我一向认为这只是刚开始,一切还不标准,审计工作头绪比拟乱,等理顺好了以后的审计工作也就好开展了正是这种思想的存在,使我们在工作中无形的淡化了审计的职能
4、本部门的人员对公司开展的各项活动参与不够用心 审计部成立之初,从对公司内开展内部审计工作工程存在不确定性及为公司节约人力资源的角度思考,组架不大可这样一来,在保证正常的费用审核和工资审核的前提下,再应对其他活动时,人员就显得紧张了个性是下半年园区建设工程结算核对工作开展以来,审计部内每名成员的工作都无形中加重了,再参加公司举行的活动时就显得力不从心了,所以对公司下半年个性是进入三季度后组织的活动,我表现得不是很用心,或多或少的影响了整体的活动效果 xx年审计部的总体工作目标是:在200x年审计工作在公司经营管理中取得了重大突破的根底上,用心主动地开展企业的效益审计,加强对公司财务管理及会计资料的审计,评价其真实性、合规性及效益性充分发挥审计的监督职能、评价职能和管理控制职能在具体的工作中,进一步调整工作思路,重点是要把审计工作的重心前移,将事后审计同事前、事中审计并重,努力使审计的批判性、保护性和建设性的作用得到最大程度的发挥为公司的二次创业目标的实现做出应有的奉献 具体的工作有以下六个方面:
1、继续做好费用及工资的审核 这项工作做好了,就表达了审计是企业经济卫士的作用200x年由于我们十分注重与财务部的交流与沟通,这项工作开展得还是比拟顺利的个性是对车间及装卸队工资的审核结果上墙制度,既表达了审计的公正、公开、公平,也从某种程度上对管理者起到了警示作用
2、重点对公司基建工程进行审计 企业的基建工程既是一个投资大的地方,也是一个容易出问题给企业造成损失的地方参照200x三季度以来我们进行的工业园区基建工程的工程验收、施工单位报价核对的工作,虽然过程很顺利,也维护了公司的合法权益,但是这只是浅层次、简单的、事后的审核,并不能很好的表达内部审计对投资工程的管理监督的`作用xx年我们要保证不仅仅从形式上,还要在资料上对基建工程进行全方位的整体监督审计,用心争取总公司及相关部室的配合,努力做到从工程立项、工程投标、施工队伍选取及具体施工合同的签订、施工过程中工程的变更签证、建筑材料的选定和价格确实定,直至竣工决算的全过程参与,为审计工作能深入细致的开展打下根底,绝不只做最后收方工作的随从者
一、完成主要工作 20xx年共完成审计工程97项,其中年度财务收支及年度预算执行状况审计12项,专项经营考核审计1项,任期经济职责审计2项,投资企业财务收支与资产负债审计3项,基建工程工程预算审计38项,基建工程工程结算审计41项,为完善集团经营管理、提高经济效益做出了奉献
1、预算执行审计与财务收支审计并轨同行 预算执行结合财务收支管理、自保效益并轨进行审计,在进行预算执行的过程审核时,针对财务收支、资产管理、内控制度执行、内控流程操作等状况进行贴合性检查,发现各种问题,及时与各单位沟通,针对审计报告的存在问题,提出相关推荐,指导整改20xx年度完成上年度财务收支与预算执行审计12项,发现问题41项,提出推荐36项10-11月份审计部对年度审计发现问题的整改状况与逾期应收账款催收进行审计回访,个性是针对整改不到位单位,提出指导性意见并敦促其切实执行透过审计,严肃了集团公司财务管理制度与财经纪律,为下一年预算执行储藏了动力
2、开展专项经营考核审计 20年7月,公司为扭转XX汽车租赁公司年年亏损局面,重新任命总经理,并与之签订经营考核职责书为配合集团经营管理,审计部精心研读文件精神,深入企业了解经营状况,与相关单位反复磋商,报请主管领导审核,最终确认XX汽车租赁公司的经营绩效考核结果,维护公司经营考核严肃性,同时也肯定了二级企业勤奋、用心的经营成果
3、完善投资企业审计,带给投资评估依据 为评价对外投资企业的管理效果的需要,根据集团公司领导安排对投资企业进行审计,对20年度省深汕、粤深、太壹等三家公司财务收支与资产负债审计,深入、综合评价投资公司的管理效益个性是太壹公司经营合同到期,需对今后一段时间进行经营预测,为投资决策带给依据
4、加强离任审计,带给人事管理参考 20年,宝XX原总经理、新X湖副总经理岗位变动,根据集团公司安排进行离任审计,对其任期内经营目标的完成、经营、资产管理等进行全面评价,为集团人事考核带给参考
5、完善基建工程审计 20xx年,基建工程工程多,现场监管频繁、预结算审计任务繁重工程审计人员深入工程工程现场,开展现场工程监督、材料审计等,纠正相关部门流程方面存在错误,做到实施事前工程审查、事中监督管理和事后造价控制的系统化工程审计模式20xx年完成基建工程工程预算审计38项,预算金额84344万元,核减金额28684万元;基建工程工程结算审计40项,结算报审金额1,39240万元,核减金额38439万元 根据集团公司要求,对工程结算超过百万的基建工程,引进外部脑力与市场信息,公平、公正进行工程结算审核20xx年引进外部力量进行工程造价审核1项,结算报审金额22813万元,核减金额11993万元为集团降低了工程造价,节省超多的资金
二、主要工作体会
1、集团领导重视,是推动内部审计工作的关键 20xx年度在集团公司主管领导的高度重视和支持下,克服审计部自有人手缺乏等困难,成功从二级企业借调财务部长等业务能手来支援,二级企业财务部长熟悉管理与业务流程,给审计工作进展带来必须便利,推动年度审计工作顺利完成
2、加强过程管控,提升内审质量 质量是内部审计工作的生命审计部从制度、手段和成果管理等多个层面入手,全面提升内部审计工作质量 在管理标准化方面,审计部在审计管理、内部控制、风险管理、审计档案等方面,制定和完善了管理方法和实施方案,详细规定审计年度方案制定、方案设计、证据收集、底稿编写、报告质量控制、档案管理等全流程标准体系,逐步构成一整套行之有效的内部审计制度体系 在信息化方面,随着企业ERP系统上线运行,ERP系统丰富的信息量和强大的查寻与信息分析功能能够大大助力审计工作审计人员用心学习ERP流程操作、深化ERP审计系统应用,着手开展ERP环境下的工程审计工作
3、延伸审计工程,合并审计目的,注重审计存在问题整改落实 20xx年,由于审计人手缺乏,我们将预算执行结合财务收支管理、自保效益并轨进行审计,在进行预算执行的过程审核时,针对财务收支、资产管理、内控制度执行、内控流程操作等状况进行贴合性检查,发现各种问题,及时与各单位沟通,提出相关推荐,指导整改
三、存在问题与今后打算
1、存在问题 由于目前审计部仅有财务审计2人,工程审计1人,疲于应付近30家孙子公司财务收支与年度预算审计等及超多基建工程施工预、结算审计,审计力量难以精细到效益审计、经济职责审计、内控评审等中去,对集团管理精细化的奉献力量有限 集团母子公司基建流程不完善,存在基建单位与使用单位沟通缺乏,流程不完善、施工反复、超预算、结算不清晰等现象
2、今后打算 坚持学习,提高专业知识与专业应用潜力针对集团公司审计人员与借调助审人员都是从财务转岗而来,审计专业知识相对薄弱,审计技巧、审计沟通等专业潜力有所欠缺,审计人员一边参加深圳市内审协会组织的相关培训,一边和协会内的企业同行学习与交流,在实践中用心探索,积累经验坚持不懈学习,提高专业知识与专业潜力,为集团审计工作开展积攒力量 20xx年在集团公司的领导和支持下,审计工作克服很多困难并取得一些成绩,但内审工作目前仍局限与财务、工程审计,管理类审计涉入不多,内审监督的深度与广度有待加强,根据审计工作开展需要不断审计创新,完善审计方法,丰富审计手段,使审计工作在集团内部控制、监督管理方面发挥应有作用各位领导 一年来,在公司领导的亲切关心和指导下,我在审计部经理的岗位上,带着审计部的全体同仁严格按照年初制定的审计方案,紧紧围绕公司提出的加大核查、审核、监管力度,确保各项制度深入落实这一工作目标,积极主动地在公司内部开展了审计工作经过全体同志们的共同努力,取得了一定成绩,主要表现在
1、从公司内审工作的开展上实现了由原来的浅层次、窄领域的简单审计向多方位、宽领域的综合审计的转变,实现了从创立到各项工作得以健康开展的良性过渡
2、从个人的工作能力发面,实现了从最初的不了解、不熟悉,工作过分谨慎小心,甚至有些领域不敢介入,到现在能大胆的、全面的开展工作的转变可以说经过一年的努力,我现在已经全部融入到了这个充满活力、朝气的大家庭中,但这与领导对我的期望和要求还存有较大的差距不过我相信有公司领导的信任,有在座的各位部门经理的大力支持,再加上我们全体审计人员的勤奋工作,公司的内审工作一定能一年会比一年有起色同时也会能得到公司领导和同志们的认可及欢送下面我从三个方面汇报工作 审计部是一个新设部室,领导寄予我们厚望,同志们也关注着我们的开展,我深知责任重大为了使内部审计工作在公司管理中得以顺利开展,审计部在成立后的第一次全体会议上,就根据制定的年度工作方案,并结合内部人员的具体业务能力,本着既要明确各自岗位职责,还要坚持分工不分家的原那么,进行了内局部工并从工作纪律、工作作风、工作态度、工作形象和工作结果等五个方面提出了具体的要求这些根底工作的进行,为我们全年工作的顺利展开打下了扎实的根底 临沂狮玛公司是我公司至今唯一一家对外独立开展经营业务的驻外分公司,年生产各种复合肥近40000吨,加上销售总公司的肥料,XX年销售收入已经突破了一亿元,公司的资产总额也到达了1000多万元但是由于种种原因,该公司一直没有建立起完整、严密的内部核算管理制度,从而使会计信息的反映带有很大的不真实性,也给总公司的财务管理带来了一定的风险性根据公司领导的要求,我们在对其会计核算进行检查审核的同时,先后分两个阶段对该公司的财务管理进行标准、核查第一阶段是参照总公司的相关制度,帮助该公司制定其内部的财务管理制度,建立健全仓库管理的工作流程,健全会计核算的账簿体系,标准会计核算程序,建立严格的、定期的会计报告制度第二阶段,对标准后的会计核算制度,实施正常的审计检查,通过这一系列工作,标准了该公司核算制度的同时,也教育了会计人员,增强了他们做好工作的责任心,起到了很好的效果 今年是我公司各种费用报销新规定出台的第一年,旧的报销程序和标准对审计工作影响很大,突出反映在人们的认识上审计是执行各种规章制度的前沿,审计人员就是把这个关口的,将不符合规定的支出堵在这个关口之外,是我们审计人员的责任我们从一开始的单纯的业务费用审核逐步扩大到后勤的费用审核、生产车间工资的审核、装卸费的审核、车间修理费的审核等,根本上包括了所有的支出为了保证这一工作的质量,我们利用可利用的一切时间,组织学习公司出台的新规定,新同志为了尽快提高自己的技能,主动请教老同志,并对要点及时做好笔记,所作的这一切都为做好这项工作打下了良好的根底一年以来,尽管我们对费用的审核量上不断增大,但根本上没有出现有问题的审核,从而有效的配合了公司的财务管理工作 根据公司领导的安排,今年,我先后到河南和省内的几个市场针对市场反映出的问题,进行了核查,并结合核查进行了市场调研,这也是审计部200x年工作方案的一项根本内容核查中,我们昼夜兼程,为了把问题核查清楚,把市场调研准确,每到一处都积极地与客户沟通,多方收集市场信息资料,这一切都为我们后期报告的撰写积累了丰富的第一手资料先后两次的市场走访,形成了近万字的报告,把问题找准了,建议提对了,得到了公司领导的肯定和客户、业务人员的好评 根据工作方案,并经公司领导批准后,组织了对工业园区建设工程施工单位报价的核对及园区设备计价等工作园区工程建设跨度长、工程多、投资大、施工单位多、资料零散,我们通过努力一一克服了这些困难,截止到10月底这项工作已根本结束此项工作的顺利开展,既较好的维护了我们金正大公司的对外形象,也为公司取得了可观的经济效益 按照工作方案,组织了应收账款的回收工作为了使这项工作做得扎实有效,在公司财务部的通力配合下,首先对截止到XX年12月31日之前的应收账款进行了梳理,并根据内部的落实情况编制了账龄分析表本着先清没有问题的客户这一原那么,组织实施了清查、清收工作截止到今年10月底,共清收账款176390元,较好的维护了公司的合法权益 在企业经营活动中产生的各类经济合同是企业经营管理的一项重要内容实施有效的经济合同审核也是内部审计的一项重要工作早在审计部成立之初就制定出了要建立有效的的合同管理机制的工作方案,提出了要全程参与施工合同、大型设备及物资采购合同的拟定、评审乃至签订的建议和目标,并要求与有关科室、部门共同配合对合同的主要条款和要素进行评审、会签,以到达签订的所有合同都满足可行性、合法性、效益性的要求,并对合同的执行情况进行全过程跟踪监督但是由于种种原因,特别是我自身的努力不够,这项工作至今也没有开展起来,形成了审计工作的一个盲点 审计工作是一项政策性、专业性很强的工作在内部审计工作当中,既要本部门积极主动,也需要其他科室部门的合作,更需要按公司方案进行但是一年来可能由于我对公司要求的理解方面还存在差距,导致了我们工作中经常表现出依赖性大、主动性差和开拓性不高的弱点针对工作中反映出的三性,我又详细的找出了工作中存在的二十个问题 回忆一年来我们的审计工作,往往理顺性、标准性的成分多,审计评价的成分少之所以出现这种现象与我的思想认识有关,更与我开拓意识不强有关我一直认为这只是刚开始,一切还不标准,审计工作头绪比拟乱,等理顺好了以后的审计工作也就好开展了正是这种思想的存在,使我们在工作中无形的淡化了审计的职能 审计部成立之初,从对公司内开展内部审计工作工程存在不确定性及为公司节约人力资源的角度考虑,组架不大可这样一来,在保证正常的费用审核和工资审核的前提下,再应对其他活动时,人员就显得紧张了特别是下半年园区建设工程结算核对工作开展以来,审计部内每名成员的工作都无形中加重了,再参加公司举行的活动时就显得力不从心了,所以对公司下半年特别是进入三季度后组织的活动,我表现得不是很积极,或多或少的影响了整体的活动效果 XX年审计部的总体工作目标是在200x年审计工作在公司经营管理中取得了重大突破的根底上,积极主动地开展企业的效益审计,加强对公司财务管理及会计资料的审计,评价其真实性、合规性及效益性充分发挥审计的监督职能、评价职能和管理控制职能在具体的工作中,进一步调整工作思路,重点是要把审计工作的重心前移,将事后审计同事前、事中审计并重,努力使审计的批判性、保护性和建设性的作用得到最大程度的发挥为公司的二次创业目标的实现做出应有的奉献 具体的工作有以下六个方面 这项工作做好了,就表达了审计是企业经济卫士的作用200x年由于我们非常注重与财务部的交流与沟通,这项工作开展得还是比拟顺利的特别是对车间及装卸队工资的审核结果上墙制度,既表达了审计的公正、公开、公平,也从某种程度上对管理者起到了警示作用 企业的基建工程既是一个投资大的地方,也是一个容易出问题给企业造成损失的地方参照200x三季度以来我们进行的工业园区基建工程的工程验收、施工单位报价核对的工作,虽然过程很顺利,也维护了公司的合法权益,但是这只是浅层次、简单的、事后的审核,并不能很好的表达内部审计对投资工程的管理监督的作用XX年我们要保证不仅从形式上,还要在内容上对基建工程进行全方位的整体监督审计,积极争取总公司及相关部室的配合,努力做到从工程立项、工程投标、施工队伍选择及具体施工合同的签订、施工过程中工程的变更签证、建筑材料的选定和价格确实定,直至竣工决算的全过程参与,为审计工作能深入细致的开展打下根底,绝不只做最后收方工作的随从者 200x年制定的《内部审计工作规定》中已经明确规定了要定期开展对公司财务活动的审核任务但由于我没有把主要精力放在这项工作上,所以很难对公司的财务管理作出正确的评价,也没能为公司领导提供过有效的管理信息XX年我们审计部将每季度对公司的财务收支凭证审计一次,重点监督检查各项制度的执行情况和会计处理情况全年分两次对总公司的经济效益进行全面的审计,评价其真实性、合理性及有效性,努力为公司决策层提供及 一年来,审计室取得了可喜的成绩但离教育内审和学院开展前进的步伐还有一定的差距人员结构的合理性;对外交流和学习培训的时机不多,工作的方法和手段浮于外表
1.领导的重视与支持是搞好内审工作的关键领导的重视程度越高,内审工作就越有依靠,发挥的作用也就越大我们在今后做好工作的同时,还要更加注重同上级领导的交流,不定期汇报工作情况,以争取领导的信任,取得了领导对内审工作的高度重视和大力支持
2.健全的审计机构,合理的人员结构及知识结构是做好审计工作的根底条件审计工作是一项政策性强,涉及面广、专业技术要求高、工作难度大的工作目前学院审计室的人员配置和人员结构与工作的要求仍然存在着一定的差距希望能在新的一年有所改善
3.内审要树立效劳意识内审工作的性质决定了审计工作必须坚持监督与效劳并重,寓监督与效劳之中内部审计归根到底是一种内部管理行为,它的目标是为了加强内部管理,为管理者效劳结合学院实际,内审工作的监督、评价、控制职能都必须着眼于为学院经济开展效劳,把效劳意识融于整个审计过程中,在做好监督的同时为领导提供可靠的决策依据,当好参谋,以适应学院的快速健康开展,为学院开展壮大保驾护航 一财务方面的工作 根据集团公司标准财务管理、优化财务审核程序、提升财务效劳质量和发挥职能部门更好地参与企业管理的要求,财务审计部将财务集权管理调整为财务人员试行委派制,并采用按“统一管理,分级负责”的原那么进行管理财务审计部主要具体负责集团公司各类资产的财务监督、财务分析及财务报告和各分、子公司的财务管理和财务内部会计凭证的稽核等业务,充分发挥财务审计部的职能作用 根据市局公司财经秩序专项整顿工作的安排和财务收支自查工作方案,集团公司围绕市局“标准行业经营行为,促进烟草行业的健康开展,为国家创造和积累的财富”的工作思路,以“摸清家底、揭示隐患、促进标准、推动开展”为指导思想,严格按照市局公司的自查要求,认真开展财务自查工作财务审计部从严从细,自上而下对“帐外帐”、“小金库”和虚列乱列本钱费用、收入分配失真和会计核算失真等问题进行了自查,并实施强化经济责任审计与加强财经秩序整顿相结合,按照“边整边改”的原那么,将查出来的问题根据时间、性质等分门别类,从中查找经营和管理上的漏洞,并有针对性地指定整改措施,限期整改到位通过此次的自查,切实加强了国有资产的监管力度 为了标准**集团经济运行秩序,加强各分、子公司的资金管理,降低和杜绝资金的使用风险,提高资金使用效率,促进集团健康开展集团公司从xx年8月份起将集团公司资金管理中心纳入市局公司结算中心统一管理我们为了保证集团资金管理中心能顺利、及时进入市局公司结算中心,按照市局公司结算中心要求,对各分、子公司的年度和月度资金收支预算、管理费用预算、经营费用及财务费用进行了认真严格的审核和汇编与此同时,为确保各项工作有条不紊的开展,强调各分、子公司要加大催收货款力度,保证集团公司正常的经济运行 xx年,我们一如既往地按“科学、严格、标准、透明、效益”的原那么,加强财务管理,优化资源配置,提高资金使用效益,把为集团公司的各项工作服好务作为我部的一项重要工作 为了适应新形势下的开展,财务审计部建立健全和完善落实了各项财务规章制度由于公司的性质发生改变,要求公司的财务规章制度要进行重新修订和完善根据市局公司的财务制度,结合集团公司的实际情况,组织汇编了**集团的财务制度 为了更好的发挥财务职能,我们加强了对会计根底工作的标准力度,提高会计信息质量,保证会计信息的真实、准确、完整;强化财务的预测、分析及筹资功能,加强对重大投资资金的管理,为领导决策提供有效的、及时的数据与技术支持 一是细化预算内容根据各分、子公司xx年及xx年明细账详细分析了收入、本钱与期间费用的执行情况,按科目进行了分类统计,为各分、子公司的xx年全面预算奠定根底;二是提高预算透明度预算方案根据各分、子公司反应回来的意见适当调整后,经总经理审议通过后形成正式文件下发至各分、子公司,使各单位对本公司的预算有一个全面的了解,增强了预算的透明度;三是增加预算的刚性我们注重了预算执行中存在的问题和有关情况,不定期的向预算委员会反应情况,对于超预算等问题严格审批程序,对申请调整的事项,需经过专门的论证分析后,按规定的程序批准后执行一年以来,预算的总体执行情况良好,各分、子公司的预算观念也较以前有大大的提高和增强,为做好xx年全面预算工作积累了经验 充分利用国家对企业的各项税收优惠政策,我部积极办理了**物流公司、**运输公司的税收减、免、缓工作,并由此取得了市国家税务局准予**物流公司、**运输公司减免xx年度企业所得税合计
177.2xxxx元、营业税
29.4xxxx元的税收优惠政策的批复以及xx年度**物流公司、**运输公司所得税减免的批复,为集团公司取得了实质性的经济收益 二审计方面的工作 为了迎接国家审计署的全面检查,根据市局公司审计重点,我部门对xx年至xx年12月31日的财务收支进行了复查,并结合内审工作实际,紧紧围绕集团公司的热点、重点、难点问题开展工作,充分发挥财务的监督和效劳职能,及时为集团公司领导提供决策依据,并对审计将涉及财务方面的工作进行了具体的安排和布置 我们为加强集团公司财务工作的审计和监督职能,今年面向社会招聘了四位从事财务工作多年,经验丰富的财务人员,充实加强财务的审计、审核及财务管理工作岗位明确了四位同志的工作职责和范畴,要求尽快修订完善本部门各个财务岗位责任制及考核方法,为提高财务工作的质量和效率打下坚实的根底 为了更好地履行总经理赋予的职责,加强集团公司财务管理和稽核检查力度,标准集团财经秩序和调动广阔财务人员的工作积极性和责任感,财务审计部特制定了《财务审计部岗位责任制考核方法》,通过大家认真地学习和讨论,积极思考,并赞同严格按照目标考核方法认真履行自己的工作职责 1继续稳固推行财务管理模块,加强财务人员的管理意识和责任心,充分发挥财务管理的职能作用在全面实施信息化管理的同时,要求我们财务人员要利用的时间和精力参与企业管理,每周必须下各核算的公司了解业务运行情况,发挥主观能动性,多为经营者提供有参考价值的信息和建议,这一要求作为xx年目标考核的主要指标来考核 2全员树立财务管理是企业管理的核心思想,增强危机感、紧迫感和责任感,加强学习,努力提高自身素质,适应新形势下财务工作的要求 3加强内部审计工作力度,发挥专项审计工作的作用,从而降低经营风险随着集团公司快速开展,企业的资产越来越大,效益和权益的积累也越来越多,内控也越来越重要作为会计不能只抓核算,更重要在管理,内部管理失控,就会造成企业资产浪费,严格遵守国家和集团的规章制度,确保国有资产的保值和不流失;通过加强内部管理,降低本钱费用,提高资产运行质量,从资产监管中要效益,实现集团内涵式、集约化开展。