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【精华】审计年终工作总结三篇【精华】审计年终工作总结三篇 总结在一个时期、一个年度、一个阶段对学习和工作生活等情况加以回忆和分析的一种书面材料,它可以帮助我们总结以往思想,发扬成绩,因此十分有必须要写一份总结哦你所见过的总结应该是什么样的?以下是收集的审计年终工作总结3篇,欢送阅读与收藏 20xx年,是公司审计部的开篇之年在公司党委和行政的领导下,在上级主管部门的指导帮助下,我们紧紧围绕公司“效益年”管理主题和又好又快的管理目标,结合公司的新形势,建立适应公司管理要求的审计工作机制,突出工作重点,抓好重点工程效益、财务内控制度、经济责任、财务预算等关键环节的审计,全面完成了各项审计任务,充分发挥了内部审计“促进管理,提高效益”的职能作用 在切实保证公司各工程工程迎接外审工作的顺利进展的同时,公司审计部完成审计工程X项,其中经济效益审计X项,任期经济责任审计X项,预算执行情况审计X项,财务收支审计项,会计内控制度等其他审计X项通过审计对公司目前主要工程工程的效益情况和会计内控制度执行水平进行了解,提出审计建议被采纳X条,为公司决策提供了可靠的依据现将一年来开展的主要工作总结如下 经历了20xx年国家铁路审计风暴的洗礼,全局对外部审计的重要性、严峻性都有了进一步的认识公司审计部在总结20xx年的铁路审计中发现的问题和好的经验和方法的根底上,对**工程外部迎审工作进行了部署和安排… 为了确保迎审工作顺利开展,降低潜在风险,我们对工程的全部会计资料进行了详细的审阅和梳理,针对日常工作中的薄弱环节和疏漏,尤其是涉及工程转分包问题、资金流向问题、材料采购问题、本钱列支问题等,逐一排查,提出具体要求 站在20xx年这个全新的起点上,完善整章建制工作成为审计部开展各项工作的根底为了更好地履行工作职责,标准公司审计工作流程,提高审计工作效率,我们学习借鉴了兄弟单位的审计工作经验,结合公司实际起草拟定了《审计部岗位职责》、《公司内部审计规定》和《工程效益审计方案》等一系列审计工作制度,下达了《20xx年审计工作方案》,作为审计工作开展的指导方向 信息是审计资料收集的一个重要渠道,我们在加强信息化建设的同时,注重将信息化与审计工作标准化结合在一起考虑,充分利用计算机技术实现了审计工作方案与总结、审计业务文书、审计日记、审计工作底稿、审计档案等电子化,充分发挥计算机辅助审计的作用,克服了人手少、时间紧、任务重的矛盾,大大提高了审计效率及审计质量 根据20xx年内部审计工程安排的指导思想,重点工程是内部审计必抓“三个重点”之一为进一步揭示工程管理中存在的问题,挖掘内部潜力,找出可以提高工程经济效益的环节,20xx年,我们综合考虑工程产值、风险、效益三大因素,对公司近年来施工的重点工程进行了效益审计,共完成工程工程审计项 对完工工程的终结审计是内部审计事后审计的一项重要内容主要是对工程经理部解体前的资产负债情况进行审计核实,评价工程的经济效益、管理的成败与得失和工程经理部遵章守纪情况,从而分析竣工工程的创效点、效益流失点和存在的隐患,并进行评价与总结,推广经验、汲取教训 例在对××工程终结审计过程中,发现该工程部以合同管理作为深化责任本钱管理的突破口,通过合同管理来联系和约束工程内外的经济关系,合同履约的过程实际就是本钱发生和责任本钱控制的过程通过合同管理实现了提高责任本钱管理的质量,使责任本钱的预控、预测落到实处,取得了较好的经济效益建议将此做法在今后的工程管理中大力推广,提高工程经济效益 根据局关于工程领导人员任期经济责任审计的要求,受人力资源部的委托,审计部共完成任期经济责任审计项在严格区分主观因素和客观因素、前任责任与现任责任、直接责任与主管责任的根底上,审计组通过实施必要的审计程序对领导人员任职期间工程的生产经营情况、管理情况、经济效益的实现程度、内控制度的建立和执行情况进行了全面的审计 财务收支审计重点审查财务收支合法性、财务状况真实性和财务成果正确性,是内部审计工作的又一重点审计部根据年度方案安排,对××单位进行了财务收支审计 随着公司上市,以财务预算作为企业管理及经营成果评价的指导性指标已成为必然趋势审计部严格按照《××财务预算审计实施方法》,分季、半年、年度对公司20xx年财务预算的编制、控制、分析报告等进行了全方位、全过程的监督和评价,对改良和加强预算管理提出意见和建议,从而促进公司预算管理水平的提高,使财务预算更有实效性 20xx年度财务预算执行情况审计的重点放在了损益预算、主要工程工程经济效益预算、经济利益分配预算、资产负债预算、公司本部期间费用预算和筹资预算的审计上从审计结果看,公司财务预算的执行总体上是好的,整个预算执行是可控的 企业内部控制贯穿于企业全部经营的各个方面,针对××中暴露出的内控制度缺陷和执行力度有所欠缺的问题,结合公司目前财务人员紧缺,且多为新生力量的`现状,我们把会计内控制度审计作为今年审计工作的一项重要内容20xx年,实施会计内控制度审计项,主要包括对××的会计内控制度的审查 我们主要通过大量地翻阅会计凭证、审核会计账目、检查台账建立情况,评价其在《会计法》、《企业会计准那么》的贯彻力,会计工作根底标准、内控制度执行情况和工程工程财务管理情况等内部控制制度是否完善,提出审计整改建议,增强会计监督在经济监督体系中的作用 在做好审计工作的同时,审计部还根据公司领导要求,积极配合参与了其它管理工作 一是参与制定、修订公司财务管理制度在总会计师的指导下,参与公司各项财务管理制度的制定和修订工作;根据审计过程中发现的问题对财务管理制度提出合理化建议 二是配合上级审计部对公司上半年财务预算执行情况的审计,按要求提供审计自查资料的收集、汇总和汇报材料的撰写工作审计过程中根据审计组要求提供资料顺利完成了审计,认定公司上半年预算执行情况为较好,肯定了公司在财务预算管理方面做出的工作 三是审计部承当了公司财务监察工作财务监察主要任务包括会计法、企业会计准那么执行情况;财务预算管理情况;企业内部会计控制制度执行情况;工程工程财务管理情况等按季度撰写财务监察报告,汇报生产、经营任务完成情况、预算完成情况、期末资产质量分析和综合指标完成情况等 20xx年的审计工作实现了预期目标,但也存在一些困难和缺乏一是审计力量与审计任务之间的矛盾比拟突出,原有的审计方案没有完全执行;二是审计决定和审计意见的落实还存在一定的差距;三是审计挖潜深度不够,审计工作主要还停留在会计账目的外表;四是内部审计质量还有待进一步提高,审计方法和审计手段还需不断创新以上困难和问题,需要我们在今后的工作中加以克服和解决 20xx年,在学校党委、行政的领导下,在省教育厅审计处的指导下,审计处按照《教育系统内部审计工作规定》的各项要求,坚持“围绕中心、效劳大局、防范风险、提高效益”的工作方针,认真履行部门职责根据年度审计工作要点和领导的安排,审计处不断加强自身建设,标准审计工作程序,主要开展了二级部门的财务收支审计及审计调查、审计干部学院建设工程跟踪审计、小额基建维修工程结算审计、优势学科建设专项资金跟踪审计;认真落实省教育厅布置的审计质量检查等工作现总结如下
(一)工程审计工作 继续做好审计干部教育学院建设工程跟踪审计工作为保障审计干部教育学院建设工程的顺利进行,学校专门成立了审干院建设工程监察审计办公室,开展跟踪审计工作监审办通过招标的方式,聘请两家工程建设造价咨询机构对招标文件、合同、协议、工程签证、工程款支付等事项进行审核监审办通过参加工程例会、基建招标工作小组会议、开标评标会和各种谈判等形式,加强对工程管理和物资设备采购工作的监督20xx年,监审办监督了审干院工程所有公开招标工程,审核合同9份;监督采购谈判55次,审核合同44份 认真开展零星维修工程结算审计工作根据零星基建、维修工程类别多,施工操作不标准的特点,审计处长期聘用两名造价工程师对该类工程进行审计在审计过程中,审计处特别注重送审程序的标准性和送审资料的完整性等问题,坚持实事求是和依法依规审计的原那么,维护了学校的利益,提高了基建资金的使用效益全年共审计零星维修工程工程40项,送审造价
734.19万元,审减额47万元,审减率为
6.4%此外,审计处还对敏行楼改造工程、莫愁校区行政楼以及教学楼进行改造工程开展跟踪审计,促进了这些工程工程的标准管理和顺利进行
(二)财务审计工作与审计调查工作 按照上级规定实施两项财务审计工作根据教育厅审计处的要求和我校20xx年的审计方案,对学校总务委员会和印刷厂20xx年度财务报表进行了审计,审计资金总额
3944.42万元,针对审计中发现的问题,提出审计建议8条,促进了被审计单位的财务管理的标准化及其内部控制制度的完善 完成8位处级干部的经济责任审计工作在20xx年工作的根底上,本年度完成了8位处级干部经济责任审计的报告撰写和意见征求工作同时将经济责任审计情况进行汇总,并向有关领导进行汇报,促进了学校干部管理与监督工作 开展审计调查,促进学校管理在年度财务报表审计的根底上,审计处对总务委员会20xx年度为学校提供的有偿效劳工程和薪酬方案的执行情况进行了审计调查审计人员查阅了有关文件、协议和会计凭证,约谈了有关工作人员,对相关工程的本钱支出进行了分析测算,对管理流程进行了实地调研通过审计调查,审计人员进一步了解了总务委员会内部控制制度及其执行情况,指出了其中存在的问题,并提出了相应的审计建议
(三)优势学科建设专项资金跟踪审计工作 继续做好我校“审计科学与技术”优势学科建设专项资金的日常跟踪审计工作20xx年度,根据人员变动调整了审计组成员,修订了审计工作方案,重点审计了预算的编制与执行情况审计结果说明,截止20xx年末,优势学科建设资金预算拨款1350万元,校财务处能够及时足额将资金拨付到位;支出
507.74万元除局部子工程未能及时将工程经费安排使用外,我校优势学科资金的管理使用认真执行了《江苏省高校优势学科建设工程专项资金管理暂行方法》和学校制订的优势学科建设资金使用流程等内部控制程序,能够做到专款专用,涉及政府采购的设备购置均按照学校规定统一进行政府采购,未发现挤占挪用和其他违规违纪现象 认真开展优势学科建设资金管理使用的自查工作20xx年11月,省审计厅对全省优势学科建设资金进行审计为迎接省审计厅的检查,我校积极开展自查工作审计处作为工作联系部门,充分发挥协调作用,协助财务处、研究生处按照审计厅的要求,将20xx年至20xx年10月间的优势学科建设取得的成果和收支情况进行梳理分类,填报了《江苏高校优势学科建设一期工程工程建设资金及使用情况表》,会同自查报告及时上报审计厅
(一)创新工作思路,标准业务操作 更新审计理念,转变审计思路根据学校教育事业的开展,逐步从以真实性、合规性为导向的财务审计向以内部控制、风险管理、提高效益为导向的管理审计转变在对总务委员会的财务报表的审计中,我们重点关注了总务委员会管理模式存在的缺乏及其风险;其财务管理制度是否完整、有效;内部控制制度是否得到标准执行;本钱支出能否进一步降低等问题通过转变审计思路,赋予高校内部审计新的内涵,获取新的审计信息,为领导决策提供参考 标准工作程序,完善工作文件审计处还组织审计人员对照《内部审计实务指南第4号——高校内部审计》等审计法规,结合学校实际,改良我校审计工作程序,完善审计工作底稿等文件标准了审计处的处务会和审计业务碰头会等会议程序审计处还以省教育厅组织开展的全省高校内部审计工程质量评审工作为契机,认真开展审计业务质量自查活动,查找缺乏,认真整改,不断标准审计程序,提高内审工作质量
(二)努力打造学习型组织,加强理论学习和业务培训 加强校际交流,取长补短20xx年,审计处组织专门人员到扬州大学进行调研学习,先后接待太原科技大学、广东外语外贸大学等兄弟院校的领导和内审同行前来我校考察交流通过交流,审计处学习了其他院校的经验,促进了自身的工作 做好审计人员的业务培训和廉政教育工作20xx年度,审计处有两名同志参加了审计人员继续教育培训班,其他同志也参加了相应的业务培训,有两位同志共同完成教育审计学会研究课题1项通过培训和科研活动后,审计人员更新了审计观念,增加了知识储藏,提高了业务能力加强审计人员的廉政教育,不断提高其廉洁从政意识,牢固树立“监督者更要接受监督”的理念审计处还加强对所聘中介机构人员的管理,严格控制中介机构的跟踪审计工作质量,催促中介机构廉洁审计 20xx年,审计处将着力做好以下几个方面的工作
(一)继续做好审计干部教育学院建设工程的跟踪审计工作;根据浦口新校区建设
一、二期工程竣工财务决算工作的进展情况,开展财务决算审计工作;
(二)继续做好优势学科建设专项资金的日常跟踪审计工作,并在此根底上,根据前两年的跟踪审计工作情况,撰写工程审计总结;开展科研经费管理使用情况的审计调查工作;
(三)根据省教育厅审计处关于审计工作质量检查的反应意见,做好整改工作; 一是积极开展分公司运营审计工程,有效催促和完善内部控制,提升管理,解决问题,降低公司运营风险分别完成了客户资料调阅管理审计、终端补贴效益审计、BOSS系统账号管理审计、教师节中秋节两节促销活动审计等专项审计针对工程审计中发现的问题提出管理建议,促进公司建立健全管理制度、完善流程,进一步提高管理效率和效果 二是及时进行分公司自审(10万以下)工程建设工程审计,查弊防漏,有效标准零星建设工程的管理和结算分别完成营业厅报警设备安装、甘谷六峰营业厅装修、自助缴费机雨篷安装等22个零星工程审计工程,总计审减5万余元,为公司在零星建设工程中的标准管理和节约资金起到了一定的推动作用 三是积极配合省公司审计工程,上下联动,高效审计分别配合开展了总经理离任审计、渠道酬金审计、SOX内控测试、工程工程审计等省公司审计工程,充分确保了省公司审计工程在分公司现场审计的顺利实施和有效完成 四是充分响应省公司审计双重管理方式,积极参与省公司人员抽调分公司审计人员参与人员抽调历时两月,顺利参与完成了全省工程余料审计工程 今年,分公司审计严格按省公司审计集中化管理的要求和指导,以效劳开展、风险防控、效益评价、提升审计价值为目标,充分利用审计工作跨部门的工作范围和优势,切实发挥内部审计的“监督、评价、效劳”三大职能,努力成为公司控制风险、提升管理、解决问题、健康高效、科学开展的助力部门 一是按照省公司内部审计集中化管理的要求,积极参与省公司审计部人员抽调和配合省公司审计工作,严格按照省公司审计部统一安排开展工作 二是积极开展权限范围内的分公司自审工程在财务审计、重点领域审计、审计跟进中强化风险防控,履行好审计的监督职能;在运营审计、效益审计、经济责任审计、工程审计、审计调查中,强调管理的标准性、真实性、全面性,履行好审计的评价职能;关注根底管理的健全性和资源配置效率,揭示风险、发现亮点,彰显审计效劳职能 在SOX测试中,将关键控制点融入到其他审计工作当中,增强测试工作的针对性和随机性,促进内控遵循工作的常态化;开展内部审计年度风险评估工作,全面评价和审视公司风险管控状况,持续强化以风险为导向的内部审计管理 20xx年要围绕公司运营开展方向,有针对性地开展运营 审计工程,使内审工作方向与公司工作重点更加贴近,提高内审工作的效能加强与业务管理部门的沟通与互动,根据需求为其量身定制审计工程提炼新型审计方法,调动一切可以利用的资源,促进组织内部的“自我控制”同时,提升审计工程的时效性,为公司及时准确判断决策提供支撑效劳 为进一步强化闭环管理机制,加强和催促对过往审计发现问题的整改跟进工作,将通过后续审计,强化审计监督,促进审计发现问题得到彻底、有效整改,防止问题重复出现,进一步促进审计成果向管理成果转化,有效防范企业运营风险,改善内部控制。