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财务管理年度工作总结集合9篇财务管理年度工作总结集合9篇 总结是把一定阶段内的有关情况分析研究,做出有指导性结论的书面材料,它可以使我们更有效率,因此十分有必须要写一份总结哦你所见过的总结应该是什么样的?以下是精心的财务管理年度工作总结9篇,欢送大家分享 一个企业的快速成长,离不开科学高效的企业管理作为企业管理的根底和核心,财务管理更是对企业的开展有着重要的引领和助推作用长期以来,我们高度重视财务管理工作我们采用国际领先的财务管理理念和运行系统,建立了科学高效的财务管理体系,保证了集团公司的健康、稳定、高速开展 我们集团的管理以财务管理为核心,财务管理以资金和本钱管理为重点每年度,集团各部门共同参与年度管理方案的制定,从销量到产量,从产品本钱到各项费用,做出详细而具有可行性的方案,报请董事会批准后,成为整个集团公司共同奋斗的目标这些目标被细分成不同的关键业绩指标KPI,与各部门的业绩考核挂钩财务部每个月负责将实际数据及各项指标与年度方案进行详细比对,找出原因,在月度总结会上通报给高层管理人员及各部门负责人对于出现的问题,要求各相关部门立即拿出解决方案,并在下个月度会议上反应问题解决的措施和效果这样就使管理方案不脱离现实情况,更具有可行性整个财务管理都以方案为导向,任何的投资、开支都必须有据可循虽然严格但是不失灵活性,一旦市场发生意外情况,我们会及时调整方案和策略,以应对市场的变化 下面就从三个方面介绍一下我们集团的财务管理工作 固定资产投资是企业的重大支出,只有通过严格标准的管控,才能确保资金平安、准确地使用在各个关键工程上在这方面,我们通过“事前周密方案、事中严格控制、事后认真核查”的方式,实现了对投入的有效控制和管理 集团公司设有投资决策委员会,负责对重大投资工程的决策与管理每年年初,由投资决策委员会确定当年的固定资产投资方案之后,每月召开一次投资委员会审批会议,会上,各部门提出下个月固定资产的采购申请,委员会根据年度投资方案和实际需求情况对各项申请做出批示只有经投资委员会批准的工程,方可在ERP系统中建立内部订单并分配相应核准的投资金额然后,采购部进行初步询价,将询价结果通知各申请部门申请部门将初步询价结果通过EBP系统再次向主管上级领导报批批准后EBP系统自动向ERP系统传输获批的采购申请,采购部门根据获批的采购申请进行采购当固定资产到达后,除了日常入库工作,每个月投资管理人员都会向申请部门核实资产实际使用情况,以便及时资本化月底结束,投资管理人员会准备详细的投资方案和实际情况的分析表,以供高层管理人员了解投资方案的执行情况 为了减少库存对资金的占用,我们严格控制库存的周转天数,建立起库存的合理储藏量对于原材料,我们按照采购周期,核算出应有的平安库存量,并录入ERP系统公司方案员每周将生产方案录入系统,并每日运行MRP,系统会根据实际耗用需求及库存情况进行分析,一旦库存低于平安库存时,自动产生采购申请,通知采购部及时补充库存对于产成品,我们集团根据不同公司的业务性质,制定了相应的管理要求例如输送带业务,一般产品都是按需生产,在接到销售订单后开始排产,让产成品库存量保持在非常低的水平轮胎业务,虽然做不到按需生产,但是我们也是在建立平安库存的前提下,尽可能降低库存和周转天数 通过努力,我们的原材料周转天数从原来的35天降低到28天,产成品的周转天数也由原来的30天,降低到21天,这样大大减少了资金占用,提高了资金使用效率在应收账款的管理上,我们有专门的系统与ERP系统对接,每个月定时自动从ERP系统取数,按不同销售渠道分别计算出应收账款的周转天数控制人员每月对不同销售渠道的周转天数波动情况进行分析发现有异常情况,及时与销售部门协调沟通,以找到应对方案,及时降低周转天数其中,业绩最为突出的是集团下属轮胎公司配套市场的应收账款这个市场的惯例账期一般都比拟长我们通过努力,以小幅折扣换取更短的收款期限,付款方式也从商业承兑改变为银行承兑由于银行承兑的流通性和变现能力都较商业承兑大大提高,这样一来,通过背书和贴现,我们应收账款的周转天数由原来的220天大幅缩短到80天资金的平安和本钱的节约已远远超过小幅折扣带来的损失,这给企业带来了很大的收获 对于应付账款,我们通过周转天数与资金预测相结合的方式进行控制每个月我们都会根据销售现金回流预测、应付账款周转天数需求,结合到期账款情况等做出资金需求方案,并相应做出最低本钱的筹资方案另一方面,应付账款的周转天数也是采购部的关键业绩指标KPI之一根据年度方案要求,他们会改善付款条件和方式,以到达年度的目标目前,通过采购部的努力,20%的付款方式能通过承兑汇票进行 在本钱控制方面,我们主要是从料、工、费、废品率等方面进行严格管理我们密切关注主要原材料的价格,每月做出价格趋势变变动图,一旦发现价格趋于下降,我们会及时调低平安库存量,反之,那么调高平安库存量,从而降低原材料本钱对于原材料消耗,研发部通过SMS系统及时录入最新的配方,ERP系统根据原材料标准价和最新配方,核算出产品的标准本钱当生产实际消耗数量输入系统后,自动分析出原材料消耗的数量差异和配方调整差异,以供生产、研发和财务共同研究,及时加以控制和调整对于维修、动力等主要加工费,我们每月跟踪产品的加工费率变动,一旦发现异常,及时要求生产部立找出原因,制定措施对于生产的废品率,我们通过先进的PCS系统,随时掌握在制品、产成品入库数及废品情况质控部每天通报每一批次、班次的废品情况,财务部做出相应的本钱分析,并发送相关部门通过这些方式,实现了对本钱的有效控制,废品率由原来的6%下降至2%,产品的本钱也下降了10%左右 对于运输费用,我们实行单独立项管理按照费用性质,我们将其区分为变动费用和固定费用对变动费用局部,我们根据每种车型的最大运输量,制定每次运输的最正确装载方案,测算出每批运输的最低本钱对固定费用局部,主要通过严格的投资控制,来降低固定费用 对于市场部费用,也实行单独立项管理年初高层市场部管理人员会配合当年销售的需要核准市场部费用预算本钱控制员会分项以内部订单形式录入ERP系统每次实际发生费用时,市场部人员需要先通过EBP软件向市场部管理人员申请批准,一旦获批后,系统自动传输到ERP系统并产生采购申请当采购完成,系统收货并完成发票校验后,本钱控制员会按内部订单分项分析费用的使用情况,及时和市场部人员沟通方案执行情况,以防止超支出现 对于其他的费用,我们一般是以本钱中心为单位来进行控制每个本钱中心对当年的费用做出详细的预算,经高层审批后录入ERP系统每次实际发生费用时,各部门人员仍要经过严格的EBP审核系统的批准,一旦获批后,系统自动传输到ERP系统并产生采购申请当采购完成,系统收货并完成发票校验后,本钱控制员每个月对各部门费用使用情况做出差异分析表对于超支工程和部门,财务部要求其立即采取措施,在其他工程上将超支局部弥补过来通过这一系列的严格控制,让每一个人员都有本钱控制的意识,将企业的管理方案深入人心,成为每一个员工的关键业绩指标KPI 科学标准、务实高效的财务管理,夯实了企业管理的根底,使企业堵塞了管理漏洞、躲避了经营风险、提高经济效益、增强了核心竞争力,为集团的高速成长提供了强有力的支撑和保障在未来的开展中,我们将继续创新理念、标准程序、健全流程,使集团的财务管理工作实现更高层次上的跨越提升,为华勤集团打造全球知名的大型跨国企业作出更大的奉献! 20年内,在全体员工的共同努力下,我部完成了20年全面预算及今后五年资金预算的编制、完成了公司制定的融资定额和降低融资本钱的目标任务等工作 致力于从财务资料的搜集者和提供者转变为对财务信息能量的释放者和推动者的角色转换,从提供多项任务和交易信息为主,转向为业务部门提供更多决策支持的信息分析;参与战略决策,做好全面预算管理工作,完成有关预算的编制,提供今后几年的财务报表测算情况及企业资本的流向、流程、流速、流量等财务信息,为公司领导进行决策提供依据 完成年度会计决算工作,核对理顺往来帐务关系;对长期投资区分股权和债权进行核算,标准核算手续;配合税务稽查,积极敦促退回预交企业所得税;努力推进公司财务信息管理系统建设 加强资金的方案管理和综合调度,做好公司各月资金方案、资金方案执行情况分析和检查工作,对资金使用效益、资金风险作事前的衡量,及时跟踪资金运行情况,进行资金控制,使集团能够对资金"掌握有度";加强筹资管理,积极拓展融资渠道,调整公司负债结构,优化资本结构;争取到各银行给予贷款优惠,使新增贷款的利率下浮10%,降低筹资本钱,为公司节约财务费用 从严控制委托贷款和担保业务的开展,强调按规定程序办理,完善有关手续;参与起草鹿化脱困方案,协助化解公司的财务风险 致力于为业务部门提供决策支持的信息分析,为公司决策提供信息支持;完成可研性工程的财务分析及财务评价工作;实施事前控制,对公司拟投资工程进行资料的收集、、分析,并提出了财务方面的评价和建议,为领导决策提供参考意见;加强投资工程的财务管理和财务监督;配合业务部门做好退出工程的前期方案制定 在学校党支部,校委会的正确领导下,在镇财政所的正确指导下,较好的完成了本学期的收支方案,保证了学校的日常工作的顺利进行,现将本学期的财务工作总结如下 财务人员能自学的参加学校的一切政治学习,认真作好学习笔记,不断的提高财会知识和政策水平,能认真贯彻执行执行财务政策,方针、制度,使学校的财会工作能按照国家的政策、法令进行,从而保证财会工作顺利完成学校下达的各项工作 后勤工作将影响到学校的一切工作,学校制定了财务制度和上报审批程序,财会人员要做到账目清楚,下账要字迹工事下账时,对学校血口要做到细致明了,为学校要节约每一分钱,本学期积极配合学校完成了年度收支方案,为学校做好强有力的保障 本年度虽然完成学校的各项工作,但还存在一定差距,如上缴财政各项款项后,申请却很困难,一时半晌申请不回来,耽误了学校的正常工作,使学校工作受到一定的影响,要想工作做得好,要手勤、眼勤、多动脑筋,要替领导分担一些困难,把后勤工作做好 20xx年是公司的管理年,也是公司收购后实际运行的一年在这一年里,公司始终抓住管理和的主线,为实现全年目标,确保公司收购后的平稳过渡,财务部在集团及集团财务部的大力支持下,在公司总经理的直接领导下,在各部门的共同配合下,通过全体财务人员的共同努力,紧紧围绕收购的主线,抓住管理的主旋律,加强财务管理,确保公司资产、资本结构保持着健康开展,主要完成了以下一些工作 根据公司开展和管理需要,本年度财务部门在制度建设方面取得了较好的成绩,先后制定或修订了公司的《资金管理方法》、《费用报销方法》、《工程本钱管理方法》和《财务管理制度》等文件,财务管理体系初步建立 公司合并后急需统一公司的报销方法和财务管理制度,根据公司的实际情况,及时组织制定公司了《资金管理方法》,统一公司《费用报销方法》,从制度上堵塞管理上的漏洞 针对公司工程工程管理薄弱的情况,年底与相关部门配合,组织制定公司的《本钱管理方法》,从本钱核算、本钱预测、本钱控制以及本钱分析考核方面都进行了详尽的规定,有利于公司加强工程本钱管理,提高公司经济效益进一步完善了公司的本钱控制体系 根据集团财务管理制度,制定了公司的财务管理制度,确定了公司财务管理的思路和政策,为公司搞好财务工作在制度上予以了保证,并将严格按照公司的财务管理制度进行管理,促进公司财务管理更上一层楼 作为施工企业,本身就是一个资金密集型的行业,公司的资金始终处于高度紧张的状态,为理顺公司的各种关系,今年伊始,财务管理工作就从资金管理入手,把资金管理作为公司财务管理工作的重中之重 根据公司的资金管理方法,坚持资金方案管理制度,坚持公司总经理有资金支付的最终审批权理顺各部门、各分公司资金关系,确保公司正常生产经营工作 为解决公司流动资金困难,本年度增加XX银行承兑汇票的授信额度XX万元,本年度授信额度到达XX万元,较上年度增加XX万元,对缓解公司的流动资金,起到了重要的作用 本年度通过银行承兑汇票的使用,缓解了流动资金的困难,降低了资金本钱,改善了公司的经营净现金流 在年底还加强资金支付的控制,延迟局部大额资金的支付,完成了公司经营净现金流XX万元的目标,到达XX余万元,对实现公司的经营现金流的全年目标起到了重要作用 通过加强对资金的管理,年底上划集团存款XX万元,这是公司自成立以来的第一次,充分说明公司的资金管理进入一个新阶段 在集团财务部的领导下,公司对新旧准那么的衔接做了充分的准备和研究,在今年开始实行新准那么时,就按照新准那么的要求,进行了新旧准那么账务衔接问题,确保公司按时按新准那么要求进行标准的账务处理 为确保公司收购的全面实现,在集团的指导下进行了20xx年7月至20xx年5月的经营成果审计,确定了与原股东XX公司及个人股东的转让金额,实现了集团对公司的全资控股 完成了原XX公司的清算工作以及审计工作,顺利实现两公司的账务合并,并完成新公司的验资工作,为公司完成工商变更登记工作奠定了根底 为加强公司资金回收,公司成立了应收账款清收小组,负责加强应收账款的清理催收工作通过清理,把局部收款难度大的工程和单位通过法律途径予以解决,和相关部门一道,全部收回了多个工程的工程款3300余万元,有效确保公司资产平安,了公司经济损失通过清理,使公司的应收账款准确性得到保证,通过清收小组的催促,公司及时回收了局部工程款,对缓解公司资金紧张起到了重要作用 根据公司需要,对部门内的岗位重新设置和细化,强化每一个岗位的岗位职责对部门内可能涉及的工作岗位都进行了设置,减少了人员变动对公司财务工作的影响 通过对每一个岗位的职责细化,让每一位员工都明确了自己的工作职责,有利于加强员工责任感,也有利于下一步对各岗位的考核 由于公司以工程施工为主,产品销售量也在逐年扩大由于公司产品的特殊性,存在局部视同销售的情况 财务部门从源头入手,从合同开始,充分利用公司的资质优势和工程实际情况,加强税务筹划,从法律形式上将局部产品销售行为界定为工程施工行为,大大降低了公司的税负本年度产品销售实际承当的税负为XX%,远远低于原XX公司XX%的实际税负,根本上保持着以前小规模纳税人的税负率 同时还加强了员工个人所得税的筹划,将员工的年终奖的发放方式进行了改变,大大降低了员工个人所得税 本钱分析一直是财务工作的重要方面本年度,财务部门在人员变动频繁,人员高度紧张的情况下,仍然坚持做完了XX、XX工程的本钱分析,为下一步的本钱控制提供了依据 同时,本年度做本钱管理方法时,对公司各部门以前年度的本钱数据都进行了详细的分析,为公司的本钱预测提供了较为准确的依据,并对本钱管理中存在的一些问题提出了解决方案,有利于加强公司的本钱控制第二局部当前工作存在的主要问题的解决方法 20xx年是公司有史以来在建船舶最多、交船最为集中的一年,时间紧、任务重财务管理部以利润最大化为财务管理导向,牢固树立“以完善制度为前提,以业务为抓手,以资金和全面预算为主线,以资产管理为重点,以信息化建设为支撑”的财务管理理念,在公司领导的直接领导下,按照各项工作部署,制订有针对性的工作安排加强制度建设;面对新开工工程所需大量现金流,加强与银行的沟通,搞好融资工作,加强企业现金流管理工作,合理使用与调配资金;以预算管理为主线加强本钱控制,降本增效 在这一年里,在各部门的共同配合下,通过全体财务人员的共同努力,主要完成了以下一些工作
1.实施《新企业会计准那么》 根据省国资委、集团公司、公司董事会的要求,我司于xx年全面施行新准那么财务部按照新准那么的要求,对会计科目、辅助核算工程、本钱费用工程、预算工程、会计报表的格式等均按照新企业会计制度的规定和平时会计核算和报表编制中发现的问题和缺乏进行了改良和完善,如标准应付职工薪酬明细核算科目、现金流量增加了材料现金流的分船录入经济业务的内部财务管理流程也进行相应调整,保证对经济业务的核算确实按照准那么要求今年年初顺利完成了用友财务会计模块的初始化工作和新旧准那么账务衔接,起草了新会计准那么下公司的《财务会计核算制度》,确保公司按时按新准那么要求进行标准的账务处理
2.财务部根据公司差旅费的实际执行情况,为进一步标准本公司工作人员差旅费开支行为、统一标准,制定了差旅费报销管理规定,细那么中对开销范围、费用报销标准、报销流程等工作程序作了详实的解释同时联合总经办对招待用酒、茶叶的报销手续进行梳理和标准
3、加强资产管理 与信息室对u盘、电脑配件等的领用及领用后的管理进行沟通、梳理、完善;协助行政室拟定药品管理规定、对低值易耗品的管理进行沟通、梳理和完善;催促规划设备部加强对固定资产跨部门移交的手续管理
4.加强本钱管理、出台本钱管理方法 针对公司造船本钱管理薄弱的情况,年底与相关部门配合,组织制定公司的《本钱管理方法》,明确了各部门的本钱管理职责,从本钱预测、本钱决策、本钱方案、本钱控制、本钱核算、本钱报告本钱分析以及本钱监督方面都进行了详尽的规定,有利于进一步完善公司的本钱控制体系,加强造船本钱管理,提高公司经济效益
5.财务管理部绩效薪酬考核 针对公司出台的绩效考核制度,我部相应地制定了绩效薪酬考核量化指标方案,从公司规章制度遵守情况、工作效率效果、6s等多个方面对本部门员工绩效进行考核,并拟定相应的奖惩方法实践说明,该项考核制度的实行有效地调动了大家的积极性,合理地利用了人力资源
6.结合公司“6s”规定,重新完善部门“6s”管理规定、进一步细化部门6s考核量化指标
7.根据公司专题会议提出的编写作业指导书的要求,我部明确分工,将本部门工作细化为出纳业务、资金管理、外汇管理、银行对账作业、银行询证、执行建造合同准那么、物资采购业务、劳务结算、基建技改工程、固定资产业务、本钱核算业务指导书、保险业务、财务报表编制、涉税业务等十几个模块,组织部门骨干分工负责编写本岗位的作业指导书,经过层层审核,跨部门报送给相关的部门领导会签,4个月的精心编制、修改和完善,出一套实用于财务管理作业的作业指导书它标准了业务处理程序,固化了作业流程,为部门员工有序开展活动提供了支持 资金运营本年度是公司有史以来在建船舶最多、交船最为集中的一年,由于多艘船舶同时建造,资金一度吃紧财务部根据公司的资金管理方法,结合生产节点与物资纳期方案,合理地安排融资进度与额度,以保证生产经营所需 通过与银行的积极沟通,新争取到7000万元贷款,并降低了局部贷款利率,延长了还款时间同时获得了更大的银行承兑汇票的授信额度,截止11月31日,我司今年共开出银行承兑汇票39742万元比去年同期增加了
86.2%,大大缓解了我司资金压力,降低了贷款利息支出,保证了我司生产经营的正常运转 外汇运作方面,财务部合理编制收付汇方案,通过远期结汇等有效手段,获得直接收益186万元并与外汇管理局进行了大量卓有成效的沟通,为船舶交付扫清了政策障碍为多艘船提供了质量保函,保证我司能够及时交船 资金风险管控我司资金活动较为复杂,资金内部控制不可能面面俱到财务部对公司生产经营管理各种业务进行认真梳理,根据不同的环境不同的风险大小,明确关键的业务、关键的程序,从而确定关键的风险控制点,针对关键风险控制点制定有效的控制措施,集中精力管控住关键风险我部进一步标准本公司工作人员差旅费开支行为,公布了《差旅费报销管理规定》;联合总经办对招待用酒、茶叶的报销手续进行梳理和标准;我部通过加强物资采购合同的审核、材料发票的审核、物资款项支付的审核等方面加强物资采购业务的财务控制;针对船东撤单的情况,我部集中关注了与撤销船只关联的债权债务关系,属于债权的船东赔款、预付材料款谨慎确认收入和损失,定期催促业务员催收,属于债务的物资采购违约款要求业务员尽快把相关的手续办好,与此相关预付款保函、保函保证金也催促资金管理员跟银行沟通撤销和收回通过识别并关注资金活动主要风险和主要风险控制点,财务部提高了内部控制的效率、实现了公司资金的平安运营 本年度财务预算的编制工作,秉承“自下而上,自上而下”的工作思路,总体协同各归口管理部门的预算,预算表格根据新企业会计准那么的要求,对相关预算工程进行了修正 财务部每月度汇总收入、本钱与费用的执行情况,xx年7月份组织对公司上半年预算执行情况进行分析年中屡次组织工程课、规划部等部门召开预算沟通协调会,对年度预算进行调整 船市进入微利时代、造船的本钱管理成为公司核心竞争力之一,为了加强本钱监管,财务部修订出台了《本钱管理方法》,按期召开由黄总、李副总亲自主持、财务部具体负责议题、会议纪要、编制会议决议、落实会议决议的本钱分析会 除了加强造船本钱控制外,财务部也加强了对基建技改工程的检查工作,本年度对在建的拼焊平台、浮码头工程、内业二工段墙体工程实施进行跟踪检查,相关工程决算实行刚性审核,对于超支的、不合理的局部坚决不予通过
1.强化材料采购一般审核 强化对物资采购审核,物资采购审核一定要要查验合同,以合同规定的条款为准,并查验申报审批表或审批报告等相关资料是否齐全,领导签批的假设与国家相关法规、公司制度规定、合同等相左,必须提出来,不得审核通过
2.认真贯彻落实物资增补规定,标准材料出库 根据物资增补规定,红单及技术修改单停止使用,1月份开始工具库动力请购单已停止使用,用工具、配件、易耗品审批单取代,各作业课、职能部门申请领用工具、配件、易耗品时,先填写申购单,经规划设备课批准后,交由物质部采购;所有科室在领用工具、配件、易耗品时需按工具、配件、易耗品的工程号进行领用;设备大修改造单独立项申报工程号的机器设备在领用工具、配件、易耗品时按修理工程号进行领用,不再按工具、配件、易耗品的工程号进行领用我部联合物资部加强了仓管组对物资增补规定执行的力度
3.加强进口设备管理 本年度我部对物料管理系统中进口设备的初始设置进行了修改、完善物料系统进口设备出库流程,并解决了物料管理系统无法根据入库单的币种直接带出出库的进口设备的币种导致在做出库统计时无法按币种统计的问题
4.积极盘活积压物资 组织物资部对长期购入未用的钢板的清理,联合物资部、纪检委就积压的物资按省产权交易中心的要求的流程着手进行处理,催促评估公司完成积压物资的评估工作,提交评估结果 xx年财务部积极与市区有关税务部门沟通与联系,完成了xx企业所得税纳税申报相关的研发费用所得税加计扣除、节能节水专用设备所得税抵免、残疾人员工资所得税加计扣除在规定的时间内完成申报备案,积极发挥了税收效益国外设计费代征代缴营业税及其他附加税也上缴到税务局 在规定的退免税申报期收汇核销,及时办理出口退免税,加快资金回收,截止11月31日总共取得出口退税款
1.4亿元 认真贯彻落实《通知》精神,全面摸清“小金库”产生的根源与存在形式,全面排查我司财务账目,对照规定检查帐务处理的合规性,对汇款挂帐进行清理,对开出的收款收据进行核销,对开出的所有发票进行核销,对不正确的账务处理及时进行改正,并对所有帐务进行清理,自查自纠,及时发现和解决问题,确保了“小金库”治理工作有效开展 通过小金库专项治理工作的开展,我部对内部各管理环节进行了一次全面系统地梳理,寻找风险点,加以改良,及时堵塞资金和资产管理漏洞,促进企业建章立制,完善内部控制机制,着力构建防治“小金库”、实现稳健开展的长效机制 财务管理部是效劳部门,在做好根底工作的前提下主动发挥管理职能,加强与其他部门的沟通材料采购对企业的资金流影响很大,财务部积极配合物资部做好审核、付款、对账、催账等工作;协助行政室拟定药品管理规定;配合企管办项税务局办理申报省名牌产品的纳税证明;配合企管办向税务局申请开立申报节能奖励的纳税证明等等 总体上看,本年度财务部工作负荷比拟大,从实施新会计准那么、继续推行全面预算管理、加强资金管理、积极盘活积压物资、做好专项审计工作等,任务重时间紧,财务部充分发挥团队力量,做好部门内责任分解,将工作任务落实到人,并为每个工作岗位设定相应绩效考核量化指标,顺利地完本钱年度的财务管理工作 同时通过定期进行小组讨论和一对一“传、帮、带”工作对部门人员进行业务培训,进行适当的换岗,加强了内部核算监督,促进了各岗位的交流合作,提升科员综合工作能力 除了日常财务管理活动外,xx年,我部将按照公司信息化建设五年规划的要求,全面推进推进财务信息化进程 不断建立和完善根本编码档案包括物料清单、存货编码、固定资产编码、客户供给商编码、人员和部门编码、会计科目编码等根底档案体系定制统一的标准是公司整体信息化建设的根底,实现设计、物资、财务使用统一的档案编码,从而实现生产设计、采购、库存、财务等等模块的集成力图到达这样的一个效果根据经公司经营领导班子审定通过的年度生产大纲,在船舶设计软件上进行生产设计,生产设计成为物资管理系统的物料清单,再根据生产方案安排物资纳期,收发货、组织生产经营、并进行财务核算和监督 财务信息化划分为两大主线一条以材料为主,系统性的实现从签订采购合同开始、到合同到货、发票、付款等执行情况的监控,打通包括企业管理物资采购,库存管理,财务管理等各个环节,形成物流、财务信息的全面整合,实现企业物流、信息流、资金流的集成;一条以预算为主,在合同的根底上,各部门各业务员根据合同进展情况提出每个月的月度用款申请,并进行逐级审核,形成月度预算数据,将费用支出动态的与合同直接挂钩,同时实现月度预算对关键业务进行实时监控,财务与物流业务高度集成,对实际资金支付进行事前实时控制,解决企业预算控制滞后的难题形成预算与费用实时联动,提高资金审付方面的效率和月度资金安排的科学性 一个企业的快速成长,离不开科学高效的企业管理作为企业管理的根底和核心,财务管理更是对企业的开展有着重要的引领和助推作用长期以来,我们高度重视财务管理工作我们采用国际的财务管理理念和运行系统,建立了科学高效的财务管理体系,保证了集团公司的健康、稳定、高速开展 我们集团的管理以财务管理为核心,财务管理以资金和本钱管理为重点每年度,集团各部门共同参与年度管理方案的制定,从销量到产量,从产品本钱到各项费用,做出详细而具有可行性的方案,报请董事会批准后,成为整个集团公司共同奋斗的目标这些目标被细分成不同的关键业绩指标(KPI),与各部门的业绩考核挂钩财务部每个月负责将实际数据及各项指标与年度方案进行详细比对,找出原因,在月度总结会上通报给高层管理人员及各部门负责人对于出现的问题,要求各相关部门立即拿出解决方案,并在下个月度会议上反应问题解决的措施和效果这样就使管理方案不脱离现实情况,更具有可行性整个财务管理都以方案为导向,任何的投资、开支都必须有据可循虽然严格但是不失灵活性,一旦市场发生意外情况,我们会及时调整方案和策略,以应对市场的变化 下面就从三个方面介绍一下我们集团的财务管理工作 固定资产投资是企业的重大支出,只有通过严格标准的管控,才能确保资金平安、准确地使用在各个关键工程上在这方面,我们通过事前周密方案、事中严格控制、事后认真核查的方式,实现了对投入的有效控制和管理 集团公司设有投资决策委员会,负责对重大投资工程的决策与管理每年年初,由投资决策委员会确定当年的固定资产投资方案之后,每月召开一次投资委员会审批会议,会上,各部门提出下个月固定资产的采购申请,委员会根据年度投资方案和实际需求情况对各项申请做出批示只有经投资委员会批准的工程,方可在ERP系统中建立内部订单并分配相应核准的投资金额然后,采购部进行初步询价,将询价结果通知各申请部门申请部门将初步询价结果通过EBP系统再次向主管上级领导报批批准后EBP系统自动向ERP系统传输获批的采购申请,采购部门根据获批的采购申请进行采购当固定资产到达后,除了日常入库工作,每个月投资管理人员都会向申请部门核实资产实际使用情况,以便及时资本化月底结束,投资管理人员会准备详细的投资方案和实际情况的分析表,以供高层管理人员了解投资方案的执行情况 为了减少库存对资金的占用,我们严格控制库存的周转天数,建立起库存的合理储藏量对于原材料,我们按照采购周期,核算出应有的平安库存量,并录入ERP系统公司方案员每周将生产方案录入系统,并每日运行MRP,系统会根据实际耗用需求及库存情况进行分析,一旦库存低于平安库存时,自动产生采购申请,通知采购部及时补充库存对于产成品,我们集团根据不同公司的业务性质,制定了相应的管理要求例如输送带业务,一般产品都是按需生产,在接到销售订单后开始排产,让产成品库存量保持在非常低的水平轮胎业务,虽然做不到按需生产,但是我们也是在建立平安库存的前提下,尽可能降低库存和周转天数 通过努力,我们的原材料周转天数从原来的35天降低到28天,产成品的周转天数也由原来的30天,降低到21天,这样大大减少了资金占用,提高了资金使用效率在应收账款的管理上,我们有专门的系统与ERP系统对接,每个月定时自动从ERP系统取数,按不同销售渠道分别计算出应收账款的周转天数控制人员每月对不同销售渠道的周转天数波动情况进行分析发现有异常情况,及时与销售部门协调沟通,以找到应对方案,及时降低周转天数其中,业绩最为突出的是集团下属轮胎公司配套市场的应收账款这个市场的惯例账期一般都比拟长我们通过努力,以小幅折扣换取更短的收款期限,付款方式也从商业承兑改变为银行承兑由于银行承兑的流通性和变现能力都较商业承兑大大提高,这样一来,通过背书和贴现,我们应收账款的周转天数由原来的220天大幅缩短到80天资金的平安和本钱的节约已远远超过小幅折扣带来的损失,这给企业带来了很大的收获 对于应付账款,我们通过周转天数与资金预测相结合的方式进行控制每个月我们都会根据销售现金回流预测、应付账款周转天数需求,结合到期账款情况等做出资金需求方案,并相应做出最低本钱的筹资方案另一方面,应付账款的周转天数也是采购部的关键业绩指标(KPI)之一根据年度方案要求,他们会改善付款条件和方式,以到达年度的目标目前,通过采购部的努力,20%的付款方式能通过承兑汇票进行 在本钱控制方面,我们主要是从料、工、费、废品率等方面进行严格管理我们密切关注主要原材料的价格,每月做出价格趋势变动图,一旦发现价格趋于下降,我们会及时调低平安库存量,反之,那么调高平安库存量,从而降低原材料本钱对于原材料消耗,研发部通过SMS系统及时录入最新的配方,ERP系统根据原材料标准价和最新配方,核算出产品的标准本钱当生产实际消耗数量输入系统后,自动分析出原材料消耗的数量差异和配方调整差异,以供生产、研发和财务共同研究,及时加以控制和调整对于维修、动力等主要加工费,我们每月跟踪产品的加工费率变动,一旦发现异常,及时要求生产部立找出原因,制定措施对于生产的废品率,我们通过先进的PCS系统,随时掌握在制品、产成品入库数及废品情况质控部每天通报每一批次、班次的废品情况,财务部做出相应的本钱分析,并发送相关部门通过这些方式,实现了对本钱的有效控制,废品率由原来的6%下降至2%,产品的本钱也下降了10%左右 对于运输费用,我们实行单独立项管理按照费用性质,我们将其区分为变动费用和固定费用对变动费用局部,我们根据每种车型的运输量,制定每次运输的装载方案,测算出每批运输的最低本钱对固定费用局部,主要通过严格的投资控制,来降低固定费用 对于市场部费用,也实行单独立项管理年初高层市场部管理人员会配合当年销售的需要核准市场部费用预算本钱控制员会分项以内部订单形式录入ERP系统每次实际发生费用时,市场部人员需要先通过EBP软件向市场部管理人员申请批准,一旦获批后,系统自动传输到ERP系统并产生采购申请当采购完成,系统收货并完成发票校验后,本钱控制员会按内部订单分项分析费用的使用情况,及时和市场部人员沟通方案执行情况,以防止超支出现 对于其他的费用,我们一般是以本钱中心为单位来进行控制每个本钱中心对当年的费用做出详细的预算,经高层审批后录入ERP系统每次实际发生费用时,各部门人员仍要经过严格的EBP审核系统的批准,一旦获批后,系统自动传输到ERP系统并产生采购申请当采购完成,系统收货并完成发票校验后,本钱控制员每个月对各部门费用使用情况做出差异分析表对于超支工程和部门,财务部要求其立即采取措施,在其他工程上将超支局部弥补过来通过这一系列的严格控制,让每一个人员都有本钱控制的意识,将企业的管理方案深入人心,成为每一个员工的关键业绩指标(KPI) 科学标准、务实高效的财务管理,夯实了企业管理的根底,使企业堵塞了管理漏洞、躲避了经营风险、提高经济效益、增强了核心竞争力,为集团的高速成长提供了强有力的支撑和保障在未来的开展中,我们将继续创新理念、标准程序、健全流程,使集团的财务管理工作实现更高层次上的跨越提升,为华勤集团打造全球知名的大型跨国企业作出更大的奉献! 财务部紧紧围绕着集团公司的开展方向,再为全公司提供效劳的同时,认真组织会计核算、标准各项财务根底工作,站在财务管理的角度,以本钱为中心,以资金为纽带,不断提高财务工作水平和质量
1、认真学习《会计法》、《企业会计制度》和有关的财务制度,提高会计人员的法制观念,加强会计人员的职业道德,树立牢固地依法理财的观念,做到有法必依、违法必究,自觉遵守法律、法规,维护财经纪律
2、加强业务根底知识的学习,提高业务水平,定期进行业务培训,更新业务知识,扩大知识面在掌握根底知识的同时,加强对计算机知识的学习,以适应现阶段财务管理的要求
3、深刻领会税收方面的相关知识,深入研究其精髓的东西,充分利用优惠政策,做好税收筹划,用足用活现有优惠政策,合法避税
4、努力做好企业财务分析,根据企业经营情况,定期做出经营活动分析,为领导决策提供数据,当好领导参谋
5、不断完善企业财务管理制度和财产清查制度,定期不定期清查盘点库存物资和财产
6、加强固定资产管理,建立固定资产和办公设备档案,尤其是电子办公设备的保管,责任一定要落实到人
7、做好会计档案的管理工作,会计档案要及时、装订、归档,不能出现任何不平安因素
8、配合有关部门营业执照及相关证照验资、年检
9、做好企业资金使用方案单的审核,对企业提交的方案进行调查、了解、根底数据逐笔审核后,上呈领导审批,为领导签批奠定根底
10、合理安排企业间的有效资金,充分发挥资金的时间价值,尽量加速资金周转,使企业资金呈现良性循环
11、做好日常的财务报销、记账、算账、报表、报税、账务处理等等根底工作
12、完成领导交办的其他工作 今年的工作可以分以下三个方面
1.标准了库存材料的核算管理,严格控制材料库存的合理储藏,减少资金占用建立了材料领用制度,改变了原来不管是否需要、不管那个部门使用、也不管购进的数量多少,都在购进之日起一次摊销到某一个部门来核算的模糊本钱
2.在原来的根底上细划了本钱费用的管理,加强了运输费用的工程管理,分门别类的计算每辆车实际消耗的费用工程,真实反映每一辆车当期的运输本钱为运输车辆的绩效管理提供参考依据
(1)认真执行《会计法》,进一步对财务人员加强财务根底工作的指导,标准记账凭证的编制,严格对原始凭证的合理性进行审核,强化会计档案的管理等对所有本钱费用按部门、工程进行归集分类,月底将共同费用进行分摊结转表达部门效益
(2)国家财政部门对公司的财务等级评定还是第一次我们在无任何前期准备的前提下,突然接受检查,但长宁区财政局还是对公司财务根底管理工作给予了肯定给公司的财务等级分数也是评定组有史以来,评给最高分的一家公司
(3)按规定时间编制本公司及集团公司需要的各种类型的财务报表,及时申报各项税金在集团公司的年中审计、年终预审及财政税务的检查中,积极配合相关人员工作
(1)按公司要求对分公司以及营业点的收入、本钱进行监督、审核,制定相应的财务制度统一核算口径,日常工作中,及时沟通、密切联系并注意对他们的工作提出些指导性的意见,与各分公司、营业点的核算部门建立了良好的合作关系
(2)正确计算营业税款及个人所得税,及时、足额地缴纳税款,积极配合税务部门使用新的税收申报软件,及时发现违背税务法规的问题并予以改正,保持与税务部门的沟通与联系,取得他们的支持与指导
(3)在紧张的工作之余,加强团队建设打造一个业务全面,工作热情高涨的团队作为一个管理者,对下属充分做到“察人之长、用人之长、聚人之长、展人之长“,充分发挥他们的主观能动性及工作积极性提高团队的整体素质,树立起开拓创新、务实高效的部门新形象
(4)作为基层管理者,我充分认识到自己既是一个管理者,更是一个执行者要想带好一个团队,除了熟悉业务外,还需要负责具体的工作及业务,首先要以身作那么,这样才能保证在人员偏紧的情况下,大家都能够主动承当工作 新的一年意味着新的起点、新的机遇、新的挑战,我们决心再接再厉,更上一层楼xx年我们将向财务精细化管理进军,精细化财务管理需要“确保营运资金流转顺畅”、“确保投资效益”、“优化财务管理手段”等,这样,就足以对公司的财务管理做精做细要以“细”为起点,做到细致入微,对每一岗位、部门的每一项具体的业务,都建立起一套相应的本钱归集并将财务管理的触角延伸到公司的各个经营领域,通过行使财务监督职能,拓展财务管理与效劳职能,实现财务管理“零”死角,挖掘财务活动的潜在价值虽然,精细化财务管理是件极为复杂的事情,其实正所谓“天下难事始于易,天下大事始于细” 企业管理以财务管理为中心,财务管理以资金和本钱管理为重点要使财务管理适应公司开展的需要,真正表达财务管理的核心作用,就要塑造一支思想政治过硬、根底扎实、作风严谨、高素质、高效率的财会队伍
1、为全面做好财务工作,根据财务人员的实际情况,因3月份出纳人员的离职,及5月份主管会计的休产假,人员未能及时到岗,从而导致在岗财务人员的工作量急剧上升,一方面通过在职人员的加班加点,尽心尽职,另一方面通过各种渠道进行紧急招聘、调岗、借调等,使人员紧急到位,从而解决了人员紧缺的燃眉之急
2、实行财务人员工作周报制度要求财务人员每周五对本周工作进行总结,归纳工作中得失,针对工作存在的问题进行整改,使财务工作每周有方案有目的,并有所长进
3、及时解决财务人员工作遇到的困难定期进行小组讨论、学习企业会计制度,大家互相交流心得,熟悉各岗位的工作流程,把问题摆在桌面上针对工作存在的困难和问题,共同协商,寻找解决方法,营造良好的工作气氛 加强财务培训,严格执行财务管理制度,做好财务根底工作
1、认真分析各月份公司实际开支情况,对每月每张会计凭证进行了认真的审核,保证会计根底工作的标准化,针对公司人员流动大,招聘人员多的特点,建立员工签字笔迹样本,杜绝财务漏洞;
2、加强对公司员工的培训工作,编制了公司《财务根底知识、流程、制度培训》,根据20xx新版集团管理制度,对员工进行了系统的培训教育,严肃了财务纪律,使公司员工初步掌握了财务根底知识,了解财务工作流程,并认真遵守集团公司财务制度;
3、做好财产清查工作,保证公司资产的平安性组织了公司行政部、工程部等部门对公司成立以来,所购的固定资产、低值易耗品等财产物资进行了全面的清查盘点;对个人所领公司财产物资,要求仓管员建立个人物资台账进行管理,每月及时更新核查,使公司物资保管工作物有所属,责任到人,职责清楚、清晰
5、积极与工程公司协调沟通,6月份设立了租金保证金专户,做到租金收缴专款专户,每月月底与工程公司对账,月月清,及时收缴当月应收租金,严格控制资金流向,确保资金的平安。