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XX年饭店年度财务分析报告范文 通过分析,能反映和说明企业在分析期内业务经营的根本情况,企业累计完成各项经济指标的情况并预测今后开展趋势下面为大家推荐的是xx年饭店年度财务分析范文,欢送阅读参考 过去的20XX年,是及不平凡的一年,在公司董事会及经营领导班子的正确领导下,财务部全体员工,团结一致,紧密配合,比拟顺利的完成了公司会计核算、报表报送、财务方案、财务分析、费用管理、资金筹措和结算多项工作任务充分地发挥了财会工作在企业管理中的重要作用,回想一年来的工作,主要有以下几点:
1、20XX年财务预算方案工作今年1月份,根据xx总公司及公司领导班子的工作要求,结合市场情况,在反复研究历史资料的根底上,综合平衡,统筹兼顾,本着方案指标积极开拓稳妥的原那么,在反复听取各方面的根底上,向xx总公司上报了20XX年公司财务方案并且,根据xx总公司下达公司的20XX年方案任务,层层分解落实,下达了有关部门20XX年方案任务指标同时,为了保证财务方案的顺利完成,财务部对各部方案任务进行逐月检查和分析,及时发现各部门方案任务指标执行中存在的问题,为公司领导制定经营决策提供重要依据
2、XX年年财务决算工作XX年年财务决算工作,是xx公司会计报表第一次上报xx总公司,这对会计决算工作提出了更高的要求财务部根据会计决算工作的要求,高标准、严要求、齐心协力,加班加点不计报酬,认真保质保量地完成了会计决算几十个报表的编制及上报工作,并对会计报表编写了详细的报表说明,完满地完成了会计决算工作任务
3、员工集资工作为了减少利息支出,减支增效今年4月初,根据xx总公司业务开展工程急需筹措资金的要求,以及公司领导班子的,财务部组织员工发动集资,半个月内完成集资xx万元,完成了公司为中陕总公司开展工程筹措局部资金的任务6月份,经过多方努力,从xx工行xx支行取得贷款xx万元,缓解了资金短缺压力,归还了员工集资借款项xx万元,为公司节约利息支出xx万元今年11月至12月,公司先后有三笔银行贷款到归还期限,按照银行,如不能按期归还贷款,一方面加罚息xx%,一方面取消公司贷款xx万元额度,直接影响公司信贷信誉对此,公司领导十分着急公司领导与财务部采取多种方案,千方百计筹措贷款到期周转资金,经过发动员工退住房公积金后集资等,筹措资金xx多万元,按期归还了银行到期贷款,维护了公司信贷形象,防止了借款逾期增加罚息,为公司节约利息支出xx万元
4、融资工作xx公司从去年4月份整体划转xx总公司管理以来,按照总公司要求,努力把企业做大做强,保证企业又快又好的向前开展,如何搞好资产运作,发挥现有资产的最大效益,已是公司经济工作的重要环节为此,20XX年财务部在资产抵押贷款融资方面,做了大量工作1至3月份,屡次向xx银行报送贷款资料,银行开户、结算、转移员工工资发放账号,拓展公司融资渠道,为企业寻求贷款支持4月份向建行报送贷款资料,5月份屡次向xx支行报送贷款资料,屡次接受贷款调查经过公司领导和财务部的屡次努力,6月份从xx支行取得贷款xx万元进入9月份后,公司先后有工商行xx支行x笔贷款xx万元到期,财务部全力以赴,公司领导大力协调,通过员工集资等方法筹措资金,借新还旧,为公司节约了财务费用支出20XX年先后为中陕总公司解决融资xx万元,财务部代表公司为xx总公司业务开展解决急需资金问题,作出了显著成绩
5、财会工作量化管理20XX年,财务部人员进行了较大调整,调整以后财会人员新手增多,如何围绕财会工作各项工作任务,带着财务部新老员工又好又快的完成各项工作任务,财务部主要从量化管理入手,对财会工作、会计核算、费用管理、资金调拔、财务方案、财务分析、报表报送、贷款融资等项工作任务进行具体量化,根据轻重缓急,具体分工,规定时间,落实到人,月初方案,月中检查,月末考核,使财务部各项工作落到了实处,既分工,又合作,紧张、标准保质保量的按时完成了工作任务,使公司领导能够通过财务信息平台、各种表格及分析,宏观了解公司的各月财务状况,为公司领导制定经营决策提供了重要依据
6、财务人员业务学习为了认真贯彻执行财政部新公布的38个会计准那么,新的企业所得税法实施财务部先后屡次组织全体财会人员,学习新会计准那么,学习新企业所得税法,对照新准那么,新所得税法,结合公司实际,充分利用会计政策,开展会计核算不断提高财会人员的业务技术水平
7、会计档案的归档工作今年3月份,财务部对XX年年各种会计凭证、报表、帐本进行了认真登记,按照会计档案工作要求完成了XX年年会计档案工作
8、配合总公司xx集团成立,财务部通过大量的工作,配合总公司审计组完成了企业改制审计任务
9、配合公司总经理办公室完成了营业执照的年审工作任务
10、完成XX年年各种税务清算工作任务
11、XX年年贷款证年检及企业信贷等以及评审工作
12、配合公司人事部完成公司理顺工资方案的测算工作任务 明年财会工作要点:
1、公司已4年没有接受日常税务检查了,明年估计税务检查将是财务工作的重点
2、组织财会人员继续学习新会计准那么,提高财会人员业务技术水平
3、搞好资金结算,加强与银行的联系,准备屡次办理xx万元贷款的分批到期转贷工作任务
4、进一步搞好财务部财会量化工作管理
5、提高会计电算化工作质量
1、全年共实现收入:19548450,其中元月份11天及
1、2月份桑拿收入:859371,2~12月份收入:18689079,其中餐510万,占
27.3%月均
46.4万、ktv826万,占
44.2%,月均75万、客房532万,占
28.3%,月均
48.4万
2、附表1
3、备注:1xx年度实际税负:1218024,其中局部由SN及福兴公司支付 2部门管理费用为部门签免之应酬局部,其中餐饮早餐 局部327000 3应分摊管理费用为后勤工资、租金、电水费、应酬费、广告费 等平均33%分摊 4
⑦=
①-
②-
③-
④-
⑤-
⑥
1、各部门本钱费用分类明细参考附表2本钱费用明细汇总表
2、总收入——总本钱——费用——管理费用——税负 即:18689079——6869401——5601589——2830975——
1061546.36==
2326267.64 即酒店xx年度发生总支出
16362811.36;其中本钱为42%,费用:
34.2% 管理费用:
17.3%,税收:
6.5% 附表3
1、附表7餐饮部 备注:1中餐指数受几次价风格整及“宴会价格”影响,整体与“定价原 那么持平………………. 2食品局部受客房早餐及KTV小菜等调拔影响不具有多少参考价 值早餐8/份,素菜3/碟,荤菜5/碟 3海鲜毛利超过“预期订价毛利………………………………… 海鲜实际销售时”斤两水分”较大及海鲜不折扣都直接影响其毛利上升……………………………… 4洒水局部受“销售比例”及“宴会酒水价格”影响,整体与定价一致, 其中饮料,啤酒毛利较高50%——70%,红酒35%——40%,洋酒在25%上下 5以上三个主要指标毛利及整体毛利都根本正常,已没有再上调 价格可能;餐饮部销售总量缺乏,其毛利缺乏于支付其部门 费用及应分摊的公共费用——实际亏损! 解决方法:
1、挖掘及稳固客源
2、减少浪费
3、降低进货本钱 A:全年度共发生工资性支出:3125306月均:
28.4万 B:全年度共发生电水费支出:1028191月均:93472 C:全年度共发生燃油支出:404847月均:36804 D:全年度共发生费支出:150668月均:13647 E:全年度共发生维修费支出:987939月均:8976 F:全年度共发生PA用品支出:67242月均:6113 G:全年度共发生布草洗涤费:94092月均:8554 H:全年度共发生租金:1940000月均:176000 I:全年度共发生印刷品、办公用品、清洁洗涤用品及其它物料用品: 279246月均:25386 J:全年度其发生广告费:98121月均:8920 K:全年度其发生损耗品:26546/18600000=
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