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财务部半年度工作总结总结
一、上半年度主要财务工作开展情况上半年度,财务部的工作重心主要集中在上年度财务决算、所得税清算、本年度财务预算安排和在建工程资金运营等方面,重点做了以下几项工作
1、运用公司本部信用优势,发挥资金中心调控作用,保障公司整体经营秩序的稳定,由于国家货币政策的变化和公司总体经营规模的快速膨胀,公司直营工程及所属企业的资金供求矛盾更加突出,在资金管理方面,所采取的主要措施包括一是,加大公司直营在建工程的资金拨付力度和速度,除外三工程略有节余外,其他工程均按技经原那么和资金预算,及时分配和支付工程预收款和进度款;二是,采取委贷和担保等方式,解决上电二公司、上电机械厂和上电建筑公司等单位贷款到期偿付和续借工作;三是,追加和新增综合授信额度,为华东送变电公司、上电一公司等子公司提供综合授信担保,减少子公司各类保函出具的资金占用量;四是,统筹考虑上电二公司、上电一公司等单位大型施工机具增置的资金需求;五是,为上电建筑公司等单位提供贷款担保,适度扩大短期借款规模,补充经营活动现金流入量;六是,缓收上级管理费,减轻所属子公司的资金压力通过以上这些财务手段的实施,根本保障了公司及所属单位经营秩序的稳定但从目前所掌握的情况看,货币紧缩政策对业主履行合同约定的正常工程预付款和进度款也产生影响,各单位应收账款有所增长,而下游的劳务供给商和材料供给商赊销工作难度加大,接下来的资金管理工作还将面临更为严峻的考验
2、围绕公司年度经营目标,制定和下达年度财务预算,持续推进全面预算管理工作根据公司年度工作会议中提出的“精细化管理”要求,以及国家电网公司下发《预算编制模型说明》的有关规定,结合公司年度总体经营目标,财务部组织所属子公司编制了财务预算,并行文下达了年度主要财务预算考核指标
3、持续改良和提高资产质量,协同解决大型施工机具增置资金需求,做好产权登记管理工作上半年度,财务部根据公司施工机械落实会议的决议,按照年初新增固定资产的预算安排,组织实施和拨付了3000万元专款购置大型施工机械的款项,并协调解决已交付使用超重设备的尾款,进一步增强和改善所属企业的施工能力和资产质量此外,在产权管理中,按照国家电网公司的要求,做好产权登记工作该项工作的组织实施有别于以往年度,一是,国家电网公司递延资本级次,直接审定上海电建及所属企业的产权资料;二是,产权信息资料要求十分详荆目前,该项工作已经通过国网公司的审核,但仍有包括建筑公司下属的宏程公司、上电二公司的闵行分公司等单位的根底信息和产权关系需要进一步清理和明确
4、组织的财务决算,做好新旧会计准那么的衔接工作,完善财务会计信息系统资料上半年度,财务部根据国家电网公司和华东电网公司年度决算工作的要求,组织开展了财务决算,结合上年度经营目标,从整体上进行利益协同,并于六月份召开了决算表彰会,对年度决算工作的先进集体和个人进行了表彰,
5、其他专项财务工作的进展情况⑴、税收管理方面所得税清算工作已经完成,过程有点曲折,结果比拟满意;12万元个人所得税申报工作,在规定申报时间内全部完成;公司直营工程营业税代扣代缴出具,因税务属地化后月度申报额度限定等因素的制约,已积聚了一定的量,目前正与税收管理机关沟通和协商之中⑵、专项审计工作国家审计署南京特派办对上海电力行业工程投资审计,延伸到上海电建本部及所属局部企业财务部和审计部门一起,做好相关的迎审接待和配合工作目前,该审计小组已完成对公司本部、上电一公司和上电二公司的审前调查工作⑶、队伍建设工作今年是公司实施新企业会计准那么的第一年,核算业务培训工作重心将由上年度的业务骨干重点培训,转到全部从业人员的普及教育上来根据华东部财7号文的要求,抽调了27名同志参加华东电网组织的“企业会计核算方法和企业所得税法调考活动”的培训,做好和组织会计证复检的继续教育准备工作,将于7月1日始实施
二、三季度财务工作的安排根据财务工作的特点和局部未尽事项的情况,三季度重点做好以下几项工作
1、开展年中经营工作盘点,做好活动分析工作三季度,财务部将根据公司经营管理工作的安排,对所属企业上半年度的财务预算执行情况,以及各单位财务状况进行盘点,收集相关经营数据,开展上半年度的经济活动分析,客观评价各单位上半年的经营形势,找出经营过程中存在的问题,制定相应的应对策略,实施相关的财务手段
2、编制三季度资金预算安排,并组织实施上半年度财务状况反映,公司下半年度及未来一段时间内,资金供求矛盾很难逆转,资金管理工作仍将面临严峻挑战三季度财务部将按照平安性、流动性、收益性的序时原那么,合理安排资金预算,充分发挥好资金调控平台的作用,优先平衡公司直营工程的资金供给,综合保障所属企业的经营秩序
3、加强与税务主管部门沟通,解决相关事宜当前,公司异地施工工程增多,管理模式也有所变化,企业应税管理方面遇到了一些新的情况三季度,财务部将进一步增强与经营所在地税务机关信工程所在地的税务部门沟通,解决和协调有关应税事项,着手解决营业税代扣代缴证明出具问题
4、加强政策研究,推进制度配套建设随着企业经营形势的变化,公司实施了一些新的管理模式,但相关的配套制度尚未形成三季度,财务部将重点研讨和制定陈家港、浦田、印尼等工程的有关财务制度和核算方法,充分利用好有限的财务资源,保障经营过程的在控模板内容仅供参考 。