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关于网站方案合集八篇关于网站方案合集八篇 为了确定工作或事情顺利开展,常常需要提前制定一份优秀的方案,方案是说明行动的时间,地点,目的,预期效果,预算及方法等的书面方案制定方案需要注意哪些问题呢?下面是的网站方案8篇,仅供参考,欢送大家阅读
1.1需求分析电子商务(e-merce)交易的个性化、自由化可为企业创造无限商机,降低本钱,同时可以更好地建立同客户、经销商及合作伙伴的关系,为此,许多公司积极拓展电子商务,为客户效劳,进行价值链集成 随着全球信息网络的开展,inter在世界上已不仅仅是一种技术,更重要的是它已成为一种新的经营模式从4c(connection.,munication,merceco-operation)层次上彻底改变了人类工作,学习,生活,娱乐的方式,已成为国家经济和区域经济增长的主要动力inter正成为世界最大的公共资料信息库,它包含无数的信息资源,所有最新的信息都可以通过网络搜索获得更重要的是,大局部信息都是的,应用电子商务可使企业获得在传统模式下所无法获得的巨量商业信息,在剧烈的市场竞争中领先对手互联网真是商机无限 目前,我国许多企业上网,但只是展示企业网上形象,离电子商务的内涵还很远企业上网并不代表实现了电子商务,只有当网站为企业带来实质性的帮助和显著的效益(如新闻、网上调查、bbs等),具备网上交易功能等的网站才是企业电子商务开展的方向,电子商务的核心应是商务,电子是一种手段在互联网时代,企业应充分利用互联网的手段,洞察消费者需求,冲破销售效劳的限制,扩大市场时机,早日进行电子商务的实践,感受电子商务的博大魅力,把时机踩在脚下,建立一个以效劳客户为中心,满足消费者及合作伙伴全方位需求,吸引众多浏览者,增强企业品牌辐射效应的商务网站 为此,我们结合网站将来开展方向,本着专业负责的精神,在原有网站的根底上,进一步强化**投资网站的互动性,完善产品展示功能,推荐新闻功能,售后效劳功能,企业论坛等功能,密切仪华同其合作伙伴、经销商、客户、和浏览者之间的关系,优化企业经营模式,提高企业运营效率采用最新的技术架构和应用系统平台,协助**投资网站优化复杂的商业运作流程特为**投资网站度身定做一个符合自己需求的网上品牌推广平台
1.2网站目标与期望
1、树立全新企业形象 对于一个以提供教育咨询效劳的企业而言,企业的品牌形象至关重要特别是对于互联网技术高度开展的今天,大多客户都是通过网络来了解企业产品、企业形象及企业实力,因此,企业网站的形象往往决定了客户对企业产品的信心建立具有国际水准的网站能够极大的提升企业的整体形象
2、优化企业内部管理 企业网站的建设将会为企业内部管理带来一种全新的模式网站是实现这一模式的平台在降低企业内部资源损耗、减低本钱、加强企业员工与员工,企业与员工之间的联系和沟通等方面发挥巨大作用,最终使企业的运营和运作到达最大的优化
3、增强销售力 销售力指的是,产品的综合素质优势在销售上的表达现代营销理论认为,销售亦即是传播销售的成功与否,除了决定于能否将产品的各项优势充分地传播出去之外,还要看目标对象从中得到的有效信息有多少由于互联网所具有的“一对一”的特性,目标对象能自主地选择对自己有用的信息这本身已经决定了消费者对信息已经有了一个感兴趣的前提使信息的传播不在是主观加给消费者,而是由消费者有选择地主动吸收同时,产品信息通过网站的先进设计,既有报纸信息量大的优点,又结合了电视声、光、电的综合刺激优势,可以牢牢地吸引住目标对象因此,产品信息传播的有效性将远远提高,同时亦即是提高了产品的销售力
4、提高附加值 许多人知道,产品的附加值越高,在市场上就越有竞争力,就越受消费者欢送因此,企业要赢得市场就要千方百计地提高产品的附加值在现阶段,传统的售后效劳手段已经远远不能满足客户的需要,为消费者提供便捷、有效、即时的24小时网上效劳,是一个全新表达工程附加值的方向世界各地的客户在任何时刻都可以通过网站下载自己需要的资料,在线获得疑难的解答,在线提交自己的问题
2.2栏目说明**投资网站栏目结构如上图所示栏目规划充分考虑到**投资展示企业形象、扩大知名度、网上效劳的需要网站采用了多个动态模块,企业能够自主、独立的完成网站中大多数内容的更新,同时,网站整合的“在线咨询”,“会员中心”等栏目,增加了网站同客户之间的交互性,既极大增加了网站的功能,增强了企业在访问者心中的亲和力认知度,表达企业人本主义的效劳理念,使**投资为更多的客户所瞩目
2.21网站首页网站首页是网站的第一内容页,整个网站的最新、最值得推荐的内容将在这里展示在设计风格上表达商务咨询的行业特色,做到特色鲜明,使整个网站同公司的企业形象的和谐统一;在制作上采用asp动态页面,系统可以调用最新的内容在首页显示在内容上,首页有公司的最新动态等信息,并且管理员在后台可以动态更新首页的内容,使整个网站时时充满生机和活力 下列图是首页的页面模型
2.21关于我们本栏目包括“关于翔龙”、“效劳内容”、“联系我们”三个二级栏目,这些栏目采用静态页面,主要介绍公司的一些具体情况,主要功能是宣传企业,通过对的根本情况、文化理念、效劳的了解,使**投资为更多客户所熟悉、信赖在页面设计上,我们采用灵活运用多种效果,力求将**投资的企业形象予以最好的传达
2.22政策法规、投资务实、开发区介绍这三个栏目采用了信息管理系统,管理员能够管理、修改二级分类,可以分类管理、添加、修改信息,系统能够记录被浏览的次数,便于管理员分析管理二级目录采用下拉菜单的形式,这样在栏目变化的时候不会改变页面的结构 栏目可以设置访问权限,会员只有之后才能浏览其中的信息会员能够分类浏览其中的信息,能够按关键字检索信息 模块介绍 本系统是一个文章管理系统,企业将其在效劳过程中遇到的常见问题按类别在网上,并且设置问题提交表单,访问者可以在线提交问题管理员可以在后台管理这些问题,并可根据问题的普遍性选择单独答复或者修改后到客户效劳系统中文挡支持分类检索功能
2.23在线咨询本栏目是一个在线留言模块,访问者可以查看留言,但只有会员后才能留言 说明假设是普通浏览者,那么该页面不显示回复窗口;假设以管理员身份查看该页面,那么显示回复窗口,管理员可以直接在线回复
2.24会员中心模块介绍 当网站上有一局部信息是限制访问,有一些栏目只有会员才可以参与,或者与实际经营相配合,需要从网站上招募一些会员,那么需要这个系统
2.25管理员管理由于网站结构庞大,网站的资料需要分配给多人管理,使各个管理员有各自的管理权限,做到专人专职
2.26关税查询该栏目解决方案为设置一个查询接口,当点击提交按钮时,以新建窗口的形式弹出检索结果其页面模型如下列图所示也可以直接在首页设置一个检索框
2.27访问统计三网站权限管理系统严格限制不同管理员(webmaster)的权限 对每个模块的管理权限可以分开指定,例如某个管理员有公司动态的权限、客户效劳管理权限,某个管理员有产品世界的管理权限,某个管理员有所有的权限这样既可使整个网站的庞大管理功能分解给各个管理人员,确保有效管理,又提高了整个网站的平安性 四网站运营平安策略为保证网站的正常运行,用户数据的高度平安,系统考虑了多种平安策略如下列图所示 五网站建设进度及实施过程
5.1工程合作与成员根据本工程的工作内容和范围,我们将成立一个6个人左右的工程工作组来负责本工程的开发具体职责如下 我们方工程主要成员 l工程经理(1人) 工程经理负责工程管理、组织、协调,对工程资源进行控制,是工程能够按照方案实施,满足工程规定的业务需求工程经理对工程的质量、进度和本钱负责工程经理负责客户关系的管理,也是客户方工程经理的主要对口协调人 并负责对整个工程中的数据库结构及功能程序的设计 l高级程序员(3人) 负责外部网站和内部效劳系统的程序及多媒体的开发 lhtml制作(1人) 负责网页的模板制作及html搭建 l创意设计总监(1人) 从事工程整体上的创意、规划、视觉设计和交互表现的形式的方向把握和设计方案 的提交,对工程规划设计的质量实施控制、指导与监督 客户方工程主要成员 l工程经理 工程经理负责与我们的工程管理、组织、协调工作,签收各种工程文档,自始至终配合我们推进整个工程
5.2工程实施方法工程管理的成效直接关系到整个工程的成败尤其是实施与inter有关的新技术应用工程,无论在国内和国外都是有一定难度的,更需要成功的工程管理我们充分认识到了这一点,并且已做好了准备我们在工程管理方面具有丰富的经验,并且拥有一套实际运用和不断完善的实施方法和富有经验的工程管理人才 我们工程管理紧跟世界工程管理协会(projectmanagementinstitute)的原那么,结合inter工程it系统开发和创意设计的特性,我们的这套方法别适用于带有大量系统应用开发和创意设计相结合的工程已经在我们越来越多的成功工程中得以表达和印证 工程的实施方法是保证我们每个工程能够得以顺利完成,有效协同各种专业人员共同参与,有组织有方案的进行资源管理和分配,并能够在最大程度上保证我们的工程按时,按质完成的前提作为我们多年积累摸索的结果,在这里我们将它作一个介绍 我们工程实施方法中的五个根本阶段是 1规划定义 作为工程的.启动,规划定义阶段的目的是为了能够准确地把握客户的商业目的,确立工程范围、整体性和操作实施性这包括对客户商业策略的回忆;确认、记录并按优先次序排列出需求清单,提出系统构架草案根据该工程的特点,我们将选择工程成员、整合工程组并安排工程方案 2分析设计 在得到了工程目标范围和高级别需求清单等结果后我们将针对功能性系统构架技术性和视觉创意等方面进行更详细的分析设计我们将它们一一记录下来并与您一起探讨改良.如有必要我们将制作一个原型或演示系统来测试我们的概念 之后我们将根据这个设计又针对性地来完成内容开发交互信息和界面设计等工作 3编码制作 我们开始建造这个系统开发整合阶段的工作是将所有设计的结果予以开发出来 如有必要我们还将这个新系统与您现有系统进行整合本阶段将完成一个正常运行的系统 4测试验收 测试工作包括功能测试和性能测试两局部然后将已完成的系统从开发环境迁移至环境有方案的功能和数据直至全部开放进行商务运作我们将记录并转移一切客户必须掌握和了解的技术与标准方面的知识,保证客户懂得如何运作及维护系统用户和我们将在一个有限的范围内对系统进行试运行,系统试运行一段时间后,系统将投入正式运行 5维护管理 除了对活的系统进行必须的监视、维护来保证其正常运作外,管理维护阶段更重要的任务是从正处于实际运营的系统上测试实际的系统性能;在运营中发现系统需要完善和升级的局部;衡量并比对系统较商业目的和需求的成功与否将所有这些信息成一份方案以便于将来对网站系统的增强和升级 阶段、步骤和任务 我们将工程的时间周期分为5个阶段(phase),在不同阶段内用相应的步骤process来到达不同阶段的目标而任务(task)被包含在不同步骤之内,以完成该步骤的工作内容由浅至深,由总到细,三个元素之间相互联系,相互作用,有机的构成了整个方法的蓝本在实际操作中,根据不同时期的不同任务,动态地分配资源予以实施,再与专业人员的专业知识相结合,使得工程得以妥善完成
6.3网站推广局部
6.4效劳体系和保障我们网络信息技术保证为客户提供高质量的安装、培训、维护和技术支持效劳我们期望与客户保持长期关系,根据客户的需要,不断提供卓有成效的技术支持,以及培训和咨询效劳协助用户通过使用我公司的系统而获得最大的经济效益我们相信成功的工程成功的客户效劳 售前效劳
1.提供上门演示效劳
2.提供详尽的系统实施方案 售中效劳
3.我公司专业技术人员为客户提供高质量的远程安装效劳,包括软件系统安装及调试
4.我公司专业技术人员为客户提供实地操作培训效劳
5.根据客户需求提供专业的二次开发效劳 售后效劳
1.六个月内技术效劳,包括每月在不改动设计风格的前提下5个页面的文字修改,每月不超过5页的新页面制作假设超过这个工作量,按照下面的网站维护报价收费全年在线技术支持
2.详细的用户手册
3.5χ8小时咨询效劳,并可通过、电子邮件等方式得到我公司技术人员的热线支持效劳
4.属于程序bug,视工作量大小,在一至两个工作日内修改并安装
5.属于程序功能在方案任务书以外的增加,视工作量大小,具体报价 网站维护报价 工程 内容 价格 说明1-6月维护,7-12月按常规报价的7折收费,1年后按常规报价收费 网站更新 每两周更新一次,按每次5个页面计算 800/月 新页面的制作 独立页面(不采用模板制作的页面) 300元/页 栏目页制作(在栏目页模板里划分区域、填充内容、优化细节) 150元/页 内容页制作(在内容页模板里填充内容、优化细节) 100元/页 随着互联网的高速开展,全民网络意识都在增强各类型网站纷纷建立运营企业网站也不例外目前,网站已经成为客户发现企业产品的重要渠道,除开传统的宣传功能,企业网站营销功能也逐渐提升,成为了企业到达营销目的的重要途径 但是企业网站的开展建立也使得网络资源变的越发紧张,逐渐出现了以下问题
1.页面内容多加载缓慢
2.跨运营商数据传输节点问题
3.遇到高并发时带宽压力过大
4.中小型去也资金紧张,无法投入资金提高硬件设备 为了解决这些问题,Diycdn网站加速平台提出了一系列解决方案
1.Diycdn采用动态节点分配技术,可实时保障互联网终端用户访问的是最近最稳定的节点,快速加载页面,响应用户请求;
2.Diycdn加速节点可智能识别在线源与高速源,保障通讯的及时有效性,消除了不同运营商之间互联的瓶颈造成的影响,实现了跨运营商的网络加速,拥有良好的加速效果;
3.Diycdn采用智能分流均衡负载技术,并使用更加有效的智能冗余机制,大幅度提升节点承受流量上限,且有效降低单一节点压力,有效应对高并发;
4.Diycdn为了推动CDN网站加速技术的全面普及,首次将CDN网站加速效劳开展成零元模式,CDN加速从此不再收取任何费用,大幅降低企业投入 Diycdn网站加速系统多年致力于为企业网站提供专业、平安、可靠的加速效劳,积极探索企业类网站的需求,专项研究企业网站加速效劳,使用Diycdn网站加速平台后,网站页面加载速度明显提高无论是图片还是视频音频的加载都畅通无阻为提高企业网站访问量,增加企业收益作出了奉献 为把百豪幼儿园网站办好、管理好,确保网站高效、平安运行,切实把网站建设成为我校对外宣传的窗口、教学科研的平台、校务公开的渠道和增进交流、扩大开放的桥梁,根据百豪教育局文件精神,特制定本管理方案
1、网站域名zz
2、网站名称百豪幼儿园
3、网站栏目包括走近宁幼、管理园地、健康快车、教育园地、幼儿天地、党建工作、和家园互动另外在主页开设窗口性栏目,主要是滚动公告、图片新闻、园长信箱、班级博客、每周食谱、七彩生活
1、百豪幼儿园网站实行园长负责制,在园长的领导下,成立幼儿园网站管理领导组,并由教务处、总务处负责网站的日常管理与维护
2、由网站管理领导组决定设立两名超级管理员,超级管理员有权对网站所有栏目内的信息(包括文章、图片及各类音像资料等)进行审查、修改、移动、删除
3、由超级管理员集体研究决定设立假设干名网站,可根据各科室宣传的需要上传并信息,并对所的信息负责 百豪幼儿园网站管理领导组 组长z 副组长z 成员z 超级管理员:z 硬件维护z 技术支持百豪z网络科技 百豪幼儿园 20xx年6月
一、资金需求说明用量/期限 工程需要启动资金135万元左右,期限一年第二年以后可视开展情况选择追加投资进行升级或者维持现状
二、资金使用方案即用途及分期
1、建站费用,包括购置域名和效劳器,购置电子商城软件,与支付平台或者银行网关的连接费用预计不超过1万元
2、办公费用包括办公地点租用,水电,设备,办公用具等费用预计不超过10万
3、营销费用建站初期三个月内使用,主要是与其他网站合作等产生的费用预计20万元以内
4、宣传品纪念品建站最初三个月内使用,预计1万元左右
5、网络推广费用建站最初3个月内使用,预计3万元左右
6、人员工资最初三个月人员工资较少,一年预算为10万元-20万左右
7、其他资金在网站正式运行后,在中期的营销推广过程中视情况使用
三、投资形式 本工程由总公司独家投资
四、投资者介入公司管理之程度说明 网站独立运行业务上由总公司统一调度和领导 各区属学校,镇(乡)街道教辅室、中心初中、中心小学 根据《xx区中小学德育工作意见》文件精神,为加强和推动我区中小学德育信息化建设工作,鼓励各中小学不断探索运用信息化手段开展德育工作的新方式,发挥优秀德育网站、网页在德育信息化建设中的示范带头作用经研究,决定在全区中小学开展区德育网站征集和中小学优秀德育网站、网页的评优工作现将有关事项通知如下
一、评选内容
(一)征集到的区德育网站程序;
(二)各中小学德育网站或学校网站中的德育专栏网页
二、评选标准
(一)区德育网站
1、网站页面布局结构合理,页面整齐;有统一的色彩风格和主色调,能表达我区德育的特色;页面文字标准,没有变形的页面和错字,没有表格错行,文字错位等现象
2、网站使用对象要针对德育行政人员、教师、家长及学生,其中学生对象要分小学、初中和高中栏目设置上主要包括德育信息、德育管理、主题教育、团队建设、班主任工作、家庭教育、德育科研等,突出民族精神教育、心理健康教育、环保法制教育、校园文化建设等专题
3、具有上传、审核、、、查询、统计等内容管理功能;网页能兼容多种浏览器,保证用户正常浏览;在宽带环境下能保证用户的浏览速度,翻开网页没有明显延迟
4、能有效合理运用动画、视频、音频等多媒体技术,网站、网页形式效果与主题相照应
5、网站对于不良信息有过滤或监控手段,对于不良网站和有平安防范措施,确保网站内容健康,运行平安
(二)各中小学德育网站、网页
1、网站、网页布局结构合理,页面整齐;有统一的色彩风格和主色调,符合中小学生审美特点,能表达各校的特色;页面文字标准,没有变形的页面和错字,没有表格错行,文字错位等现象
2、网站、网页内容面向学生、面向家长和教师提供效劳,发挥参与、沟通、倾听的作用网站、网页能根据学生思想、生活和德育工作的实际,定期组织开展网上德育活动,活动主题符合各学段学生的需求和德育的要求,确保发挥网络德育的时效性
3、德育网站、网页资源丰富内部构架系统、科学、合理,逻辑关系清晰注重加强对德育网站、网页的建设和管理,有专门人负责网站、网页建设内容完整、准确,链接资源丰富、有效,维护工作定期、及时
4、注重研究网站、网页管理功能的特点,善于通过网站、网页为德育工作效劳,为学生和家长提供效劳,得到学生、家长和教师的认同
5、德育网站、网页能有效合理运用动画、视频、音频等多媒体技术,网站、网页形式效果与主题相照应
6、网站、网页对于不良信息有过滤或监控手段,对于不良网站和有平安防范措施,确保网站、网页内容健康,运行平安
三、评选工作的组织与实施由区教育局组织区教研室、仪器站、德育研究会等相关专家共同组成领导小组,具体评审工作由区仪器站组织实施 区教育局联系人xxx 区仪器站联系人xx
四、评选程序
(一)区德育网站征集
1、制作阶段(4月初--10月底)区德育网站可以由不同单位的老师联合制作,制作者最多3人各区属学校、教辅室至少推荐一件作品制作完成后准时将评审表和网站源程序上报至区仪器站
2、评审阶段(11月初--12月底)评审小组将结合网站实际进行评审,入围网站将在xx教科网上进行展示并公示,公示期两个月,并进行网上投票,作为评优参考
3、颁奖阶段(08年1月初)举行颁奖仪式,并正式开通区德育网站
(二)各中小学德育网站、网页
1、制作阶段(4月初--7月底)各中小学德育网站、网页以各校为单位进行制作制作完成后准时将评审表上报至区仪器站
2、评审阶段(8月初)
3、颁奖阶段(8月底)宣布评审结果 银行内部控制系统是一个循环的过程在这个循环系统中主要包括设计→执行→评价→改良四个环节内部控制系统存在的意义就在于持续地循环,包括再设计、再执行、再评价、再改良银行内部控制系统就是在这个不断的循环中得到持续的进化 银行设计内部控制系统的目的是为了完成其经营目标现代管理的思维方式往往是:确立组织的经营目标→评估实现目标的风险→根据风险评估设计内部控制系统→执行内部控制系统→评价控制系统的适当性和有效性→根据评价结果采取改良行动可见设计内部控制系统的主要依据是风险,假设银行在实现目标过程中没有风险就不需要设计内部控制系统 银行所有内部控制都是针对风险的大小来设计的,风险越大,设计的控制措施就越多、越严密在银行重要风险领域,还要设置多重控制措施内部控制与风险是一对矛盾 内部控制和风险这对矛盾的双方都是人设计和执行内部控制的往往是银行内部的人,而制造风险的也是人,造成这些问题的可能是银行外部的人,也有可能是银行内部的人,有时甚至是银行内部控制的设计者或执行者所以,“人”是内部控制设计者应当考虑的核心问题他们之间似乎是在玩博弈游戏,双方用的都是一种对抗性思维,所以,对银行内部控制系统的设计者而言,学会运用科学的思维方法至关重要 内部控制系统的设计和执行在银行内部的不同管理层次有不同的分工在组织中层次越高,设计的职责越多,执行的职责越少;层次越低,执行的职责越多,设计的职责越少如用数学的方式来表达就是,内部控制的设计与管理层次成正比,内部控制的执行与管理层次成反比譬如,银行董事会的职责是设计重大的方针政策,方针政策也是银行的内部控制;高级管理层的职责是执行董事会的方针政策,并设计相应的控制系统;中低级管理层的职责主要是执行高级管理层制定的有关政策和程序,并设计一些具体的控制措施;最基层的操作人员只负责执行与自己岗位有关的操作规程和内控制度 内部控制执行环节要注意以下问题
1.内部控制的有效执行特别需要一个良好的控制环境在银行内部营造一种浓厚的“控制文化”和“控制气氛”,是内部控制得以有效执行的根底强调内部控制对单位管理与个人切身利益的关系,使全体管理人员与职工理解贯彻执行制度的意义,清楚最高管理层的决心、意向与要求,明确本职工作的地位与影响力
2.银行各级管理层不仅是内部控制的设计者,同时也是内部控制的模范执行者董事会和高级管理层要通过自己的言行,向广阔员工说明内控的重要性银行各阶层管理人员,特别是高层管理者要自觉遵守与自己有关的各项控制制度,要自觉接受违反制度后的应有惩罚
3.可靠的信息系统是内部控制得以有效执行的前提有效的内部控制系统应该是一个有效的信息数据系统内部控制得以执行的前提是相关的控制信息能及时、准确地传到达执行者所以,应保持有效的信息沟通渠道,以保证所有银行职员能充分了解和遵守涉及其责任和义务的所有政策和程序,并保证信息能够及时送达有关人员 内部控制的评价,是指对上述内部控制系统“设计”和“执行”两个环节的恰当性和有效性进行测试和评价,其中测试是手段,评价是目的,测试是评价的根底,测试是为了获取充分的评价证据 评价是内部控制循环过程中一个非常重要的环节,或者说是一个承前启后的环节从系统本身看,它是内部控制持续改良过程中的一个重要信息反应渠道通过对内部控制设计和执行两个环节的测试,将内部控制适当性和有效性方面的评价信息,作为系统设计和系统执行两个环节的重要资源输入,从而使内部控制系统不断得到改良 内部控制评价质量的上下,首先取决于评价者是否具有独立的地位,其次取决于评价人员有无适当的评价方法和专业技术水平按照评价主体的不同,内部控制评价有外部评价和内部评价两种银行内部控制的外部评价主要是指外部审计师和银行监管当局对其内控的评价;内部评价主要是指内部审计师的评价,或有关管理部门的自我评价不管是内部审计师,还是外部审计师,最重要的一点就是评价者应当保持“独立性”因为“独立性”是评价者做出公正、客观评价结论的根底内部审计部门是以履行内部控制评价为职能的机构,其对内部控制的评价具有一定的客观性和公正性但外部审计师作为一种独立的机构,相对内部审计来说更有其自己优势事实上由外部审计师来完成银行内部控制评价工作可能会显得更经济和更有效率所以,在市场经济成熟的国家里,不管银行监管当局还是银行管理当局,往往会把这项工作委托给外部审计师去完成 内部控制测试和评价主要解决的问题有
1.什么是确实存在的即现状如何,就是在测试评价过程中发现的事实证据,特别是那些关键控制点上的事实证据
2.什么是应该有的即标准怎样,就是在做出评价时所使用的准那么、措施或所期望的事物
3.差异会造成什么影响即风险有多大,就是由于现状和标准之间存在的差异而使被测试评价银行产生的风险暴露
4.为什么会有差异即原因何在,就是所期望的和实际存在之间的差异的产生原因
5.应该采取什么改良措施即改良建议,就是以上述“发现”为根底提出的改良措施改良建议可能是无须改变现行的控制系统;修改或补充现行的控制系统;重新设计控制系统 前面说,内部控制与风险是一对矛盾,风险是“矛”,内部控制是“盾”矛盾的双方都是人,双方当事人存在一种对抗性思维,内部控制系统是否适当和有效要看谁更高明这对矛盾随着时间和环境的变化而相互不断地进化如果说昨天设计的“盾”还可以抵御“矛”的进攻,但经过进化后今天的“矛”就可能刺穿昨天的“盾”,那么,作为防御系统的“盾”也应当及时地做出相应的改良,而且,矛盾双方的进化是一个相互交替和持续不断的过程因此,内部控制系统必须保持持续的改良只有这样才能使内部控制和风险这对矛盾保持某种平衡状态内部控制系统的持续改良也可以说是矛盾双方博弈的必然 在评价和改良两个环节上,评价属手段,而改良才是目的所以,内部控制过程还有一个不可缺少的环节,那就是在检查评价以后必然紧跟着改良行动通过对内部控制系统的测试和评价,及时发现它的缺陷和薄弱环节,而且只有及时地加以改良,内部控制才能起到防御风险的作用如果只检查评价,而没有相应的改良行动,那么这个内部控制过程也是不完整的所以说,内部控制系统循环过程有四个环节,即设计→执行→评价→改良 内部控制的设计→执行→评价→改良是一个有机的整体,是一个循序渐进的过程,也是一种持续的过程这四个环节表达了PDCA工作原理在银行内部控制活动中的具体应用,也就是说银行内部控制的过程也是一种PDCA循环所谓PDCA工作原理或循环可简述如下 PPlan:根据顾客的要求和组织的方针,为提供结果建立必要的目标和过程P就是根据组织目标及风险评估来设计内部控制系统 DDo:实施过程D就是执行上述设计的内部控制系统 CCheck:根据方针、目标和产品要求,对过程和产品进行监视和测量,并报告结果C就是对内部控制系统的设计和执行两个环节的适当性和有效性进行测试并做出评价 AAct:采取措施,以持续改良过程业绩A就是根据上述测试和评价中发现的内部控制设计和执行两个环节存在的缺陷,采取相应的改良 银行在实现经营目标过程中必然会遇到各种各样的问题,要克服这些问题就要先对它们做出分析和估计,这就是风险评估银行根据风险评估的结果来“设计”和安装相应的内部控制系统设计及安装内部控制系统后还需要在日常的活动中加以“执行”银行对设计并安装在银行经营活动中的内部控制系统,在正式运行前或经过一段时间的运行后,应当进行测试和“评价”对银行内部控制系统的测试和评价往往是由独立于设计和执行该控制系统的内部审计部门或外部审计师进行审计师在银行内部控制PDCA循环过程中的定位就是对内部控制系统设计的适当性和执行的有效性进行评价根据审计师在测试和评价中发现的内部控制设计和执行两方面存在的缺陷,银行对正在运行中的内部控制系统采取相应的“改良”行动 内部控制系统的“设计→执行→评价→改良到再设计→再执行→再评价→再改良是一个不断循环和周而复始的过程每经过一次这样的循环,银行内部控制系统的性能都会得到相应的改善和提高PDCA工作原理相似于我们经常讲的抓制度建设,抓制度落实,抓制度检查和抓问题的整改等工作环节,这是我们所熟悉的工作方法
一、政策风险 目前国家有政策,药品不能随意在网络上出售对于保健品尚未有此种规定,但由于保健品市场鱼龙混杂,良莠不齐,不排除国家将来会有限制的可能性 虽然不允许直接出售,但是完全可以在网站上做宣传,引导客户到药店去购置,这并不违反政策
二、资源风险 货源由总公司统一进货,网站不涉及具体进货适宜,但是不排除由于上游生产商产业整合等因素造成的停产或缺货
三、技术风险 主要是网站平安性风险在网站到达一定规模时,技术可以外包
四、市场风险 有可能遭遇到竞争对手的恶意中伤本工程模式易于被其他医药公司复制,如果不能保持网站自身的核心竞争力,将有可能遭遇失败
五、内部环节脱节风险 缺货状态不明,尤其是长期缺货时,如果由于信息不及时,将造成难以弥补的损失另外还有由于信息沟通不畅而造成的进货缺乏,进货过多等情况 另外网上订购药店付款药店取货,还需要一整套内部流程来确保实施的准确性
六、本钱控制风险 营销费用和人力资源费用有可能大大超过预算与政府有关部门的招待费用和礼品费用也有可能非常高昂
七、竞争风险 同行之间竞争剧烈,网站模式易被复制
八、财务风险应收帐款/坏帐/亏损 如果采用网上直接到账的方式和药房付款的方式,应收账款应能正常收回如果是支付宝等第三方交易平台,有可能导致长期纠纷 亏损风险依然存在,营销方案失误等导致网站流量不够,生意清淡会大大延长投资回收期
九、管理风险含人事/人员流动/关键雇员依赖 网络企业的人员流动频繁,辞职率远高于传统企业,网站对此应有足够重视
十、破产风险 如有危机事件发生,有可能导致破产风险 与数控设备生产商、经销商签订合作合同,生产商、经销商(普通会员)在网站(前半年,以后将进行会员收费)最新产品信息和报价(合同规定商家必须保证产品信息的及时、动态更新,网站只能保证最新的信息显示在网站首页前面,如需要固定、套红、醒目、或者其他广告形式,那么要进行收费),同时,开展VIP会员效劳,国家数控网网站分别与数控产品供给商和经销商签订合作合同,数控产品供货商必须提供给网站VIP企业会员最优惠的购置价格共给需求企业 说明 a)、普通会员收费 b)、VIP会员收费 说明 a)、直接广告位收入 b)、企业活动信息广告收入(前期置顶、加黑、套红收费,后期可采用全部收费,而排位、加黑、套红可才用竞价形式收费) c)、企业报价信息广告收入(置顶、加黑、套红收费,后期采用竞价形式) d)、商家专栏(商家快捷通道,进入后是企业专栏,排位采用竞价形式) e)、品牌排位(三级栏目导航,排位采用竞价形式) f)、特别推荐(竞价广告位) g)、其他广告(具体栏目排行竞价、邮件列表广告等) 说明 a)、用户订阅的产品信息 b)、用户推荐产品与其他用户 c)、前期企业的产品定购信息(后期进行佣金提成) 说明 后期收入,用户在网站定购产品,网站按一定比例提成 说明 其他收入包括未开掘收入及上面未罗列的其它要收入(如网站与其他行业合作工程的广告收入等)。