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文本内容:
工程项目过程审计内容
一、要求被审计项目提供的资料
(一)综合办公室资料
1.项目部成立文件
2.项目部机构设置、人员配置;主要领导及各部门负责人任职情况
3.本项目自发布的各项内控管理制度,项目部各部门岗位责任、业务流程
4.本项目的收、发文登记簿、会议记录簿(重点“三重一大集体决策会议记录)及相应的纪要、文件资料
5.本项目曾经受到政府有关部门、业主、公司的表彰、奖励(获得的荣誉)或处罚,何种奖励或处罚
6.本项目质量信誉评价的具体情况
(二)工程部、安全部资料
1.工程概况的说明要求就主要地理位置、施工里程、施工内容、工程特点和难点简述
2.临时用地、征迁补偿等各方面合同或协议及管理台账
3.项目开累完成施工产值情况
4.安全措施费归集支出台账
(三)商务部资料
1.工程项目的投标文件(含工程量清单综合单价分析表)、中标通知书、施工总承包合同建设、设计和监理单位的有关情况
2.公司下达的内部责任成本预算文件(原件);内部成本预算明细清单;相关预算指标及调整情况说明
3.项目部与公司签订的《项目管理目标责任书》或类似文书
4.劳务队伍管理台账;提供所有劳务合同及补充协议的书面资料(原件),并附上公司评审记录,按合同编号整理
5.劳务队伍结算台账及结算单(按劳务队伍分类整理,结算单要包括结算内容和扣款内容的数量、单价和金额)
(四)财务部资料
1.准备好自项目开工以来的所有财务资料(包括原始凭证、记账凭证、账簿、财务会计报告)备查
2.项目收入、成本及利润情况
3.收入调整说明,成本费用情况说明
4.项目部与业主合同约定预付款、工程进度款、预留金、质保金扣留支付说明
5.项目资金状况分析说明
6.专项支出安全措施费、研发费台账
7.固定资产管理台账
8.缴纳税费管理台账、增值税管理台账
9.各年度工资、奖金支付情况台账及支撑文件说明
(五)物资管理资料
1.物资供应等情况说明
2.物资公开招标采购的相关资料
3.材料、设备供应商提供的企业法人营业执照、法定代表人授权委托等复印件
4.物资设备采购合同或协议
5.按照工号对主要材料应耗、实耗数量,责任成本单价、采购单价进行对比分析的资料
(六)机械管理资料
1.机械设备进场情况做出说明
2.机械设备公开招标采购的相关资料
3.机械设备供应商提供的企业法人营业执照、法定代表人授权委托等复印件
4.机械设备租赁合同或协议
5.租入机械设备签订的租赁合同清单、机械设备管理台账、租赁结算台账
6.公司转收机械设备租赁使用费明细台账
7.按照工号对机械设备使用应耗、实耗数量进行对比分析的资料
(七)其他资料
1.历年经济活动分析的相关报告与资料。