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文本内容:
物资采购管理制度
1、编制计划,遵循原则材料物资(机器设备下同)计划的编制与审定,坚持有利于安全生产、经营管理、节控费用和优质、低价、费低的原则进行,做到合理储存,不得积压
2、采购计划,协调配合生产经营所需的材料物资、办公用品,生产部门按7天作为一个计划期,办公用品按一个季度作为一个计划期,分别由生产部门或办公室将所需材料物资或办公用品的品名、规格、型号、单位、数量填列“材料物资计划审批表”后,交由会计或保管填列其库存量、原购价;最后交由经营副矿长审核,进行按年顺号编码登记;再按审批权限报矿负责人(矿长)审批,确定其计划购量
3、提前申报,按时审批按照企业生产需要和库存实际,企业必须提前7天编报材料物资采购计划机器设备单件(台)价格在2000元以上的,大宗物资一次购买金额在3000元以上的,报煤矿审批煤矿收到企业的“材料物资采购计划审批表”,在3个工作日内,由分管经营的副经理组织机电、技术等人员做好审批工作其余部分由煤矿负责人或矿长审批
4、做好“三询”,把好“三关”企业收到“材料物资计划审批表”后,企业分管领导和财会部门要认真搞好品牌、质量、价格的“三询”工作,把好品牌、质量、价格“三关”,做到货比三家,选择质量好、价格低、运距近、费用低的供货商并在“材料计划审批表”中填列厂家、品牌和拟定价,在此基础上,煤矿分管经营的副经理和机电人员要及时协助企业搞好“三询”工作,确定供货商,并由企业与供货商签订购销合同签订合同时,企业要向煤矿分管经营的副经理、机电人员咨询好有关事宜,把好合同签订关必要时,煤矿可协助企业一起签订合同合同签订后,要将“材料物资计划审批表”复印3份,分别交由财务、保管、采购员各一份
5、加强监管,质优价低企业领导原则上不直接参与采购工作,但要加强对此项工作的领导和监管,安排采购时,要坚持两人同行的办法,以确保所购材料物资质量好、价格低
6、依据计划,搞好采购在采购材料物资工作中,对机器设备、大宗材料,原则上实行煤矿定点购买采购人员必须凭审批的“材料物资计划审批表”所列项目进行采购根据生产急需,但又未列入计划的急件,采购员凭企业领导电话通知可先行购买,以保证安全生产急需,回企业及时补办计划在采购中,经批准的同厂家、同品牌、同品名、同规格、同型号、同质量的材料物资,因市场发生变化,价格降低的,要按照低价格购买,不得以批准的价格购买如利用价格机会从中谋利,收受“好处费”的,给予严格处罚
7、集中采购、节控费用要合理组织、协调安排,认真纠正过去天天跑采购的现象,原则上一个星期组织一次采购,减少采购次数,节控采购费用
8、执行政策,索取发票采购员采购材料物资时,要索取材料(产品)的合格证、使用说明书按照政策规定,索取增值税一般纳税人专用发票
9、计划验收,把好关口为搞好材料物资入库管理,成立材料物资验收领导小组按照经煤矿批准的“材料物资计划审批表”,由验收小组组织经营副矿长、会计、保管、机电、采购等人员验收质量合格、价格合适的,方可办理入库手续,否则,不予入库,由采购人员作退货或换货处理退货的,由采购人员负责收回价款
10、加强责任,杜绝损失对所购材料物资在运输中属工作失误或工作不负责造成短缺的,由经办人承担赔偿责任
11、存放有序,便于收发入库的材料物资,保管员要分类编号、存放整齐、堆码有序,便于收发
12、加强管理,保证资产安全在保证安全生产的前提下,要制定完善各种消耗定额,原材料实行定额领用、工用具实行以旧换新的办法领用人必须凭“出库单”或“领料单”到仓库领取材料物资“出库单”或“领料单”由会计或指定人员开票,保管员凭“出库单”或“领料单”发料对于已领出的材料物资,跟班管理人员应加强管理,防止丢失如有借工作之便送人或己用,一经查实,严厉处理
13、加强协作,账实一致会计要加强对保管员的业务指导,做好材料明细帐的登记工作,做到收、发、存与会计材料账一致
14、搞好盘点,及时调账每月月末,会计对仓库材料物资进行抽查;季末年终,由经营副矿长组织会计、保管、机电等方面人员对材料物资、设备、低值易耗品进行全面盘点对盘盈盘亏的材料物资,要查明原因,提出处理意见由于工作失误或不负责任造成的材料物资的短少,概由保管员负责赔偿对正常升溢或短少,按财会制度规定予以调账,做到账实一致
15、加大处罚,令行禁止严禁弄虚作假采购或与售货方相互勾结,采购质次价高的物资一经查实,除追回所收“好处费”外,并处以“好处费”1-3倍的罚款和承担由此造成的经济损失同时,收受“好处费”或经济损失分别在1000-2000元以下的、在2001-3000元的、在3001-5000元的、在5001元以上的,分别给予留矿察看、除名、开除、司法处理。